【正文】 ，對個(gè)人客戶的信用評定采用評分方法。 ( ) A．對 B．錯(cuò) 6．在商業(yè)銀行 自身出現(xiàn)危機(jī)，其出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力比整體市場危機(jī)時(shí)下降的厲害。 ( ) A．對 B．錯(cuò) 10．信用風(fēng)險(xiǎn)是一種系統(tǒng)性的 風(fēng)險(xiǎn)。 ( ) A．對 B．錯(cuò) 14．傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法中，授信集中是指相對于商業(yè)銀行資本金、總資產(chǎn)或總體風(fēng)險(xiǎn)水平而言，存在較小潛在風(fēng)險(xiǎn) 的授信。 3． D 【解析】 相關(guān)性，就是兩個(gè)債務(wù)人同時(shí)違約的概率。 5． C 【解析】 本題考查違約損失率的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。估計(jì)違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失。 9． C 【解析】 風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)更主要的把重點(diǎn)放在了制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓(xùn)等大面上，而 C中具體的措施相對于其他選項(xiàng)就顯得比較特殊了。 A、 B、 D都與貸款有關(guān)，但凡與貸款問題相關(guān)的，都反映信用風(fēng)險(xiǎn)。 D核心資本充足率＝ (核心資本－核心資本扣除項(xiàng) )247。 16． A 【解析】 還有一個(gè)公式： RAROC＝ (貸款的一年收入－各項(xiàng)費(fèi)用－預(yù)期損失 )247。與 市場風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的因素是各種價(jià)格的變動(dòng)，包括利率變動(dòng)．匯率變動(dòng)．商品價(jià)格．股票價(jià)格。D負(fù)面信息首先影響銀行信譽(yù)，這是信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。比如本題中 C，自身包含完善的風(fēng)險(xiǎn)管理功能這個(gè)特征更適合集中風(fēng)險(xiǎn)管理部門，所以 C很有可能就是該題答案。 22． D 【解析】 客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面：一是經(jīng)濟(jì)損失，包括折現(xiàn)率、貸款清收過程中較大的直接成本和經(jīng)濟(jì)成本；二是會(huì)計(jì)損失，也就是商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息兩部分。 25． A 【解析】 企業(yè)現(xiàn)金流量是屬于財(cái)務(wù)因素。 ZETA模型中的考察指標(biāo)有 7個(gè)。 29． B 【解析】 了解小概率事件的衡量方法。 32． D 【解析】 A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，面對共同因素引起的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)卻無能為力，此時(shí)采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的； B項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)濟(jì)資本配置方面的支出，同時(shí)也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)和可能； C項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前 (損失發(fā)生前 )對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償。 36． C 【解析】 壓力測試就 是測非正常情況下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，直接選 C。 40． A 【解析】 風(fēng)險(xiǎn)評級的主要方法： (1)CAMELS評級 。 SOSA方法， strength of support assessment，這個(gè)是指對外國銀行進(jìn)行有效經(jīng)營和背景支持的評估，又稱母行支持度評估法。其次系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是影響范圍廣的風(fēng)險(xiǎn)， A、 B、 C所說的因素只能影響某個(gè)借款人，或者某類貸款，只有宏觀經(jīng)濟(jì)因素是更 “ 系統(tǒng) ” 的風(fēng)險(xiǎn)。 A存貨周轉(zhuǎn)率變小，說明企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈； B存貨過多，也是周轉(zhuǎn)不暢，銷售不暢的信號(hào)； C流動(dòng) 資產(chǎn)比例大幅下跌，可能會(huì)導(dǎo)致企業(yè)無法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。從開發(fā)期到成長期到成熟期，現(xiàn)金流量是從負(fù)值到正值穩(wěn)定增長的過程。 47． A 【解析】 應(yīng)收存款的流動(dòng)性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)，兩者之和與總資產(chǎn)的比例可以反映資產(chǎn)流動(dòng)性的狀況。 50． A 【解析】 前者以加入宏觀因素為特征；后者以期權(quán)為特征。 B、 C、 D都比較復(fù)雜。 54． A 【解析】 一筆貸款被轉(zhuǎn)讓后，風(fēng)險(xiǎn)被轉(zhuǎn)移，在資產(chǎn)負(fù)債表中可以完全剔出。 57． A 【解析】 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是某種因素引起的影響涉及范圍廣的風(fēng)險(xiǎn)，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是影響范圍較小的風(fēng)險(xiǎn)。其次，通過衍生品市場進(jìn)行對沖的風(fēng)險(xiǎn)既可以是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)也可以是非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，排除 A、 B。 60． C 【解析】 與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的三種計(jì)算方法：基本指標(biāo)法，標(biāo)準(zhǔn)法，高級計(jì)量法。它是一種違約模型，只考慮債券或貸款是否發(fā)生違約，并 假定這種違約遵從泊松過程，采用一個(gè)連續(xù)的隨機(jī)變量來描述一個(gè)等級客戶的違約發(fā)生情況，與公司的資本結(jié)構(gòu)無關(guān)。 67． D 【解析】 股票只有發(fā)行與轉(zhuǎn)讓，沒有贖回的說法，因此 D項(xiàng)錯(cuò)誤。 70． A 【解析】 略。直觀上看，就是要以市場價(jià)格為基礎(chǔ)，盡可能地按照市場價(jià)格計(jì)值， B顯然錯(cuò)誤。公司治理結(jié)構(gòu)屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo)，而凈資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和現(xiàn)金比率屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。 76． D 【解析】 D是高級管理層的責(zé)任。屬于國家風(fēng)險(xiǎn)的一種，另外還有社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。一般來說信用風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。 84． B 【解析】 市場風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征。 A對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)采取定量分析不夠全面也不夠客觀； C、 D對風(fēng)險(xiǎn)沒有大小之分或者平等對待的說法。在計(jì)算收入時(shí)，我們所需要的數(shù)據(jù)都是最少三年期，只有一年的收入不能代表整體情況，其次，排除 D，因?yàn)閾p失率的時(shí)間范圍要求是一致的。這是一個(gè)會(huì)計(jì)科目，而且，這個(gè)科目代表的意義也不夠重大，所以會(huì)考慮選 C。但值得注意的是，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但是因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對銀行的收益或內(nèi)在價(jià)值或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。 4． ABCDE 【解析】 本題屬于理解記憶性題目。 7． BCDE 【解析】 壓力測試屬于市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。 10． ACDE 【解析】 商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求與新增貸款有關(guān)。 14． ABCDE 【解析】 略。 17． ABC 【解析】 D、 E是流動(dòng)性負(fù)債。 E項(xiàng)中，按所選擇的權(quán)利不同，股票期權(quán)分為看漲期權(quán)、看跌期權(quán)和看漲看跌雙向期權(quán)。 23． ABC 【解析】 D既要抓主要因素，也不能忽視次要因素； E商業(yè)銀行還是要從自身做起，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管、審計(jì)。 26． ABC 【解析】 基本指標(biāo)法的公式： 操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管成本＝ (前三年中各年為正的總收入 固定百分比加總 )247。 28． AE 【解析】 常用的市場風(fēng)險(xiǎn)限額包括交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額和止損限額等。 29． ABC。期權(quán)性頭寸限額是指對反映期權(quán)價(jià)值的敏感性參數(shù)設(shè)定的限額，包括 Delta、 Gamma、 Vega、 Theta和 Rho等。固定百分比就是巴塞爾委員會(huì)專門設(shè)定的乘數(shù)因子 15%。 24． ABC 【解析】 D、 E項(xiàng)都不在這些影響因素中。 21． ABCDE【解析】另外還包括披露的重大信 息或重大事項(xiàng)要充分完整。 18． ABCE 【解析】 商業(yè)銀行必須在實(shí)際違約概率持續(xù)高于預(yù)期值的情況下上調(diào)預(yù)期值。高級計(jì)量法包括：內(nèi)部衡量法 (IMA)；損失分布法 (LDA)；極值原理法 (EVT)；貝葉斯網(wǎng)絡(luò)法 (BBN)；記分卡法 (SCA)。 12． ABCDE【解析】根據(jù)巴塞爾委員會(huì)在《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中的規(guī)定，商業(yè)銀行外部審計(jì)的內(nèi) 容應(yīng)當(dāng)包括：評估從商業(yè)銀行收到的報(bào)告的精確性、評價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營狀況、評價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度、評價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度、評價(jià)管理層的能力、評價(jià)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)和管理信息系統(tǒng)的完善程度、商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營的情況、其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題。 8． AB 【解析】 資本配置的方法主要有自上而下法和自下而上法。 6． ACDE 【解析】 對于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重賦予權(quán)重為 0的就本題所提到的 A、 C、 D、 E四項(xiàng)內(nèi)容， B是權(quán)重 50%。 3． ABDE 【解析】 衍生產(chǎn)品的杠桿作用不能完全消滅市場風(fēng)險(xiǎn)，而且有可能帶來新的風(fēng)險(xiǎn)。 90． B 【解析】 在現(xiàn)金債務(wù)抵押債券中， SPV是投資于不同投資檔支付的實(shí)際證券；在合成債務(wù)抵押債券中， SPV不是投資于不同投資檔支付的實(shí)際證券，而是投資于違約互換和無風(fēng)險(xiǎn)債券。本題選 B。 88． B 【解析】 公式的分子都一樣，我們只需要判斷分母是否正確即可。 86． D 【解析】 股市上升，居民可能將存款提出來投資于股市，將給銀行帶來流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。 82． C 【解析】 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) RWA＝ K EAD。 80． D 【解析】 A違約概率增加，自然違約風(fēng)險(xiǎn)暴露越多，那么非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的就少，所以我們可以簡單推出，非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性隨 PD增加而降低； B公司規(guī)模增加，對于風(fēng)險(xiǎn)管理的要求就更高，非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相關(guān)性也會(huì)提高； C要求相當(dāng)高， 99%； D期限增加，調(diào)整幅度也要相應(yīng)增加。另外， B是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)， C是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法， D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處。最大優(yōu)勢就是改善資產(chǎn)的流動(dòng)性。 A、 D是我們經(jīng)常遇到的知識(shí)點(diǎn)， C是對盯模的解釋。 B需要再次經(jīng)過審批。 68． A 【解析】 任何風(fēng)險(xiǎn)的形成原因都是很復(fù)雜的， A表述錯(cuò)誤，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。 65． B 【解析】 略。 62． C 【解析】 流動(dòng)比率是衡量短期償債能力的，效率比率是衡量運(yùn)營效率的。為方便記憶，我們可以歸納記憶各部門的職能特點(diǎn)。宏觀風(fēng)險(xiǎn)是指社會(huì)政治層面上的風(fēng)險(xiǎn)，如國家政策的改變等，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)只屬于中觀風(fēng)險(xiǎn)，不屬于宏觀風(fēng)險(xiǎn)。 56． C 【解析】 期權(quán)定義的關(guān)鍵詞是 “ 規(guī)定期限 ” 、 “ 約定的價(jià)格 ” 、 “ 權(quán)力 ” 。 53． D 【解析】 商業(yè)銀行的日常經(jīng)營活動(dòng)或各類交易應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)的商業(yè)準(zhǔn)則和法律風(fēng)險(xiǎn)，在這個(gè)過程中，因?yàn)闊o法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能履行合同、發(fā)生爭議或其他法律糾紛，而給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失 的風(fēng)險(xiǎn)就是法律風(fēng)險(xiǎn)。兩者都重視歷 史數(shù)據(jù)。超額備付金率不得低于 2%。 總負(fù)債 ) 負(fù)債加權(quán)平均久期＝ 5－ (100247。 45． C 【解析】 C錯(cuò)在對企業(yè)的短期貸款首先應(yīng)考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款。它是指采用類似于備忘錄的形式，將商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉，并聯(lián)系經(jīng)營活動(dòng)對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入理解和分析。另外，盡管這兩筆貸款正相關(guān)，但是構(gòu)成的貸款的風(fēng)險(xiǎn)組合還是會(huì)分散一部分風(fēng)險(xiǎn)，所以組合的風(fēng)險(xiǎn)不但會(huì)小于兩筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)相加的總和，還會(huì)小于兩個(gè)貸款中風(fēng)險(xiǎn)較大的那個(gè)。 (2)其他方法。 38． C 【解析】 可以計(jì)提損失準(zhǔn)備或者分配資本金。 34． B 【解析】 從內(nèi)部因素來看，主要是由人員、流程、系統(tǒng)及組織結(jié)構(gòu)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)；從外部因素來看，包括外部經(jīng)營環(huán)境變化、外部欺詐、外部突發(fā)事件和經(jīng)營場所安全性所引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。帶入數(shù)據(jù)， (1＋ R2)2＝ (1＋ 7%)(1＋ 5%)，得出 R2。( 期初正常類貸款余額－期初正常類貸款期間減少金額 ) 100%。本題與 Altman的 Z計(jì)分模型中用來衡量企業(yè)流動(dòng)性的指標(biāo)容易混淆，在后者模型中，流動(dòng)性指標(biāo)是 (流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債 )247。 B是審慎經(jīng)營類指標(biāo)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要的一個(gè)指標(biāo)。 20． C 【解析】 利用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查了解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通 過法院獲得，這些都是權(quán)威部門。 18． B 【解析】 均值公式為 E(Y)＝∑ YiPi＝ 1 60%＋ 4 40%＝ ，方差公式 VaR(Y)＝∑ [Yi－ E(Y)]2Pi＝ 60% (1－ )2＋ 40% (4－ )2＝ 60% ＋ 40% ＝ 。分析選項(xiàng) A， 不良資產(chǎn)及壞賬比率是銀行不良資產(chǎn)與壞賬的變化情況，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)指標(biāo)，是由信用風(fēng)險(xiǎn)引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 。對比 A，兩者其實(shí)本質(zhì)是相同的，貸款的一年收入－各項(xiàng)費(fèi)用＝收益，非預(yù)期損失＝經(jīng)濟(jì)資本。 14． B 【解析】 公司治理要比公司管理更專業(yè)更宏觀一些，所以說公司治理的內(nèi)涵大于公司管理，二者不能等同。 C資本充足率： (資本－扣除項(xiàng) )247。 11． C 【解析】 次級類貸款遷徙率＝期初次級類貸款向下遷徙金 額 /(期初次級類貸款余額－期初次級類貸款期間減少金額 ) 100%，將數(shù)字代入計(jì)算即可得出答案。 7． A 【解析】 買方期權(quán)對于賣方來說是賣出一個(gè)買入交易標(biāo)的物的義務(wù)。如本題所列，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指債務(wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。另外，考生解答與 “ 情形 ” 有關(guān)的單選題時(shí)，還可以通過選項(xiàng)之間的對比來做答，找出那個(gè)與眾不同的選項(xiàng)。 ( ) A．對 B．錯(cuò) 2020年上半年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試試題 一、單項(xiàng)選擇題 1． B【解析】 當(dāng)外債總額與國民生產(chǎn)總值之比為 15%25%是一般國家外債負(fù)擔(dān)的比率，高于這個(gè)比率則說明外債負(fù)擔(dān)過重。 ( ) A．對 B．錯(cuò) 12．申請授信的單一法人客戶應(yīng)向商業(yè)銀行提交的基本信息包括近 3年經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表等；成立不足 3年的客戶，提交自成立以來各年度的報(bào)表。 ( ) A．對 B．錯(cuò) 8．中國人民銀行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》規(guī)定，從 2020年起，在我國各類銀行全面實(shí)行貸款質(zhì)量四級分類管理，即：正常、逾期、呆滯和呆賬。 ( ) A．對 B．錯(cuò) 4．銀行的存款政策、客戶中間業(yè)務(wù)情況、銀行收益等因素會(huì)影響商業(yè)銀行授信額度的決定，當(dāng)這些因素為正面影響時(shí)，對授信限額的調(diào)節(jié)系數(shù)大于 1。 總資產(chǎn) )負(fù)債加權(quán)平均久期 B．當(dāng)久期缺口為負(fù)值時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度大于負(fù)債價(jià)值增加的幅度，流動(dòng)性隨之增強(qiáng) C．當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場利率上升，則資產(chǎn)價(jià)值減少的幅度大于負(fù)債價(jià)值減少的幅度，流動(dòng)性隨之降低 D．久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值影響越大，對其流動(dòng)性影響也越顯著 E．久期缺口為零的情況在商業(yè)銀行中極少 發(fā)生 40．根據(jù)巴塞爾委員會(huì)規(guī)定，為了具備使用標(biāo)準(zhǔn)法的資格，商業(yè)銀行必須至少滿足哪些條件？ ( ) A．董事會(huì)和高級管理