服務(wù)工程師資格認證考試大綱-總帳(文件)
【正文】 ete 是否核銷 md 借方金額 mc 貸方金額 RP_bankrecp和GL_accvouch ?注：以上兩個表在銀行對賬中都有是否核銷字段 簡答（ 1） ? 新老用戶操作流程的不同點？ ? 答： ，老用戶不用 ? ，老用戶只要新立新的年度賬。一個科目可同時設(shè)置兩種專項核算；設(shè)置以后一般不要進行修改，如果科目已有數(shù)據(jù)，而您又對科目的輔助核算進行修改，那么，很可能會造成總賬與輔助賬對賬不平。 簡答（ 7） ? 取消結(jié)賬的方法？ ? 答： 取消結(jié)賬：月末處理 → 月末結(jié)賬 → 選擇最后結(jié)賬月份 → Ctrl+Shift+F6 → 錄入賬套主管密碼 → 確定。 簡答（ 5） ? 可不可以在總賬中直接刪除憑證？ ? 答：不可以 正確方法：先將選中的憑證作廢，填制憑證窗口 → 制單 → 作廢／恢復(fù)，然后進行憑證整理，填制憑證窗口 → 制單 → 整理憑證 → 選擇作廢憑證所在的會計期間 → 進入作廢憑證表 → 選擇需刪除的憑證 → 雙擊該憑證的 “ 刪除 ?”→ 確定 → 系統(tǒng)提示 “ 是否整理憑證斷號 ?”→ 根據(jù)實際情況決定是否整理 。 簡答（ 2） ? 填制憑證后，可不可以直接記賬？ ? 答： 在總賬選項中有“未審核的憑證允許記賬”選項，軟件默認所有總賬里的憑證都要先審核才可以記賬，此項選擇后，不用審核就可以記賬。ifield_id=其它時為欄目個數(shù) (多欄專用 ):憑證時為分單間距 .ifieldwidth Ifield_id=0時為賬簿行高 。 四、收入預(yù)算分析表和成本費用預(yù)算分析表（事業(yè)單位為支出預(yù)算分析表） 會把在科目預(yù)算設(shè)置中設(shè)置的所有貸方科目（收入分析表）放在貸選科目中，進行選擇，選擇收入類科目就可以進行收入預(yù)算分析表。 在粗放預(yù)算下，只對整個部門進行預(yù)算。 假定在財務(wù)分析中選擇“粗放預(yù)算”類型，在總賬中如是反映。粗放預(yù)算和精細預(yù)算的區(qū)別反應(yīng)在部門和項目的預(yù)算管理上。轉(zhuǎn)賬科目、部門只能錄入明細級科目、部門。 總賬 — 月未轉(zhuǎn)賬（ 1） ? 定義月末要進行轉(zhuǎn)賬的分錄：總賬 → 期末 → 轉(zhuǎn)賬定義，包括了自定義轉(zhuǎn)賬，對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)，匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)，期間損益結(jié)轉(zhuǎn)等。 總賬 — 項目管理（ 1） 項目流程圖 項目大類 項目分類 項目目錄 項目檔案設(shè)置 項目的使用 總賬中填制憑證 項 目 總 賬 項 目 明 細 賬 項 目 統(tǒng) 計 表 項目管理中查詢 總賬 — 項目管理（ 2） . 項目 → 設(shè)置 → 項目目錄，在此界面定義項目大類、核算科目、項目結(jié)構(gòu)以及分類定義。現(xiàn)金 → 設(shè)置 → 銀行期初錄入 。以明細賬為例，如果要查詢生產(chǎn)成本科目的月份綜合明細賬，則需進行以下操作：選擇 “ 月份綜合明細賬 ” 選項，選擇 401科目，選擇起始科目和終止科目，選擇 “ 包含未記賬憑證 ”的選項，按 〖 確定 〗 按鈕。 ? 查詢明細賬：總賬 → 賬簿查詢 → 明細賬 → 選擇科目、月份 (注：包含未記賬憑證的使用 ) → 確定。 總賬 常用憑證及常用摘要的設(shè)置和調(diào)用（ 2） ?常用憑證調(diào)用： ?方法：填制憑證窗口 → 制單或 F4 → 調(diào)用常用憑證 → 通過參照鈕選擇所需的常用憑證 → 確定 。 ? 方法二：總賬 → 憑證 → 常用憑證 → 增加 ， 后按提示輸入編碼 、 說明 、 類別科目等必要選項后 ， 按確定 。 總賬流程圖 填制憑證 出納簽字 憑證審核 記賬 自動轉(zhuǎn)賬 賬表查詢 試算并對賬 月末結(jié)賬 總賬 — 憑證管理及財務(wù)流程 (1) 總賬 — 憑證管理及財務(wù)流程 (2) 填制憑證：憑證填制 /修改 總賬 — 憑證管理及財務(wù)流程（ 3） ? 憑證填制和修改應(yīng)注意的問題： ? A、 按增加或 F5進行入填制憑證 ? B、 使用 [增行 ]可在當前光標所在分錄前插入一條或多條分錄 ? C、 使用 [刪行 ]可將當前光標所在分錄行刪除 ? D、 系統(tǒng)自動編制的憑證號不可修改 ? E、 制單日期不可跨月修改 ? F、 其余內(nèi)容可直接在相應(yīng)錯誤處修改 總賬 — 憑證管理及財務(wù)流程 (4) ? 憑證查詢：總賬 → 憑證 → 查詢憑證，選擇憑證類別、月份、憑證號、制單人等查詢條件后，按確認后即可排出憑證列表。 總賬 — 科目設(shè)置（ 4） ? “會計科目 → 編輯 →
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