【正文】 股權(quán)A、限制（維持股東彼此之間新來）①其他股東過半數(shù)同意②股東應(yīng)就其轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，自接到書面通知日起滿30日未答復(fù)，視為同意轉(zhuǎn)讓③不同意的股東有優(yōu)先購買權(quán)B、程序轉(zhuǎn)讓股權(quán)股東向公司董事會(huì)提出申請(qǐng)↓對(duì)涉及轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估↓簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議↓注銷原股東的出資證明書↓申請(qǐng)工商注冊(cè)登記表更股份有限公司股份A、限制①轉(zhuǎn)讓場(chǎng)所（要在證券交易所）②股東轉(zhuǎn)讓限制③對(duì)公司董事、監(jiān)事和經(jīng)歷所持股份轉(zhuǎn)讓的限制④取得自己股份的限制B、股份轉(zhuǎn)讓方式①記名股（背書方式）②無記名股（交付）十一、公司資本的變更增加資本公司為擴(kuò)大規(guī)模、拓展業(yè)務(wù)，提高公司資信程度，依法定條件和程序增加公司注冊(cè)資本金的行為。B、非固有權(quán)：可以通過公司章程或股東大會(huì)決議予以剝奪或改變行使條件的權(quán)利。 公司法人財(cái)產(chǎn)的取得方式：A、資入股（增資募股） B、發(fā)行債券或向銀行貸款③內(nèi)容：占有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)、處分權(quán)、其他權(quán)利第五章 股份有限公司與公司獨(dú)立責(zé)任一、含義是現(xiàn)代企業(yè)制度的基本組織形式，是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大董麗和有利杠桿。①法律特征A、以公司法承認(rèn)公司法人資格為條件B、個(gè)別性和相對(duì)性（某一具體法律關(guān)系中）C、特定性(特定當(dāng)事人之間的法律關(guān)系)D、實(shí)質(zhì)是以否認(rèn)公司法人人格之名，求否認(rèn)股東有限責(zé)任之實(shí)②適用條件 A、公司設(shè)立合法有效，且已取得獨(dú)立人格B、客觀上損害了債權(quán)人利益或社會(huì)公共利益C、股東濫用對(duì)公司的控制權(quán) a、主體必須是公司股東b、該股東必須對(duì)公司擁有控制權(quán)c、表現(xiàn)形式多種多樣第七章 公司法人治理結(jié)構(gòu)一、公司法人治理結(jié)構(gòu)定義：公司的管理機(jī)關(guān)以及它們之間的相互關(guān)系 含義：A、是公司各個(gè)組織機(jī)構(gòu)之間權(quán)利的分配（權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任）B、經(jīng)營機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和規(guī)范機(jī)制（所有者、監(jiān)督會(huì)和社會(huì)）C、解決公司的委托、代理關(guān)系（經(jīng)營者的選擇和激勵(lì)機(jī)制）傳統(tǒng)公司法人治理結(jié)構(gòu)——三位一體①股東大會(huì)（最高權(quán)力機(jī)關(guān)）②董事會(huì)（負(fù)責(zé)經(jīng)營管理受托財(cái)產(chǎn)）③高層經(jīng)理（在首團(tuán)范圍內(nèi)從事經(jīng)營活動(dòng)）公司法人治理結(jié)構(gòu)的特點(diǎn)①信任委托關(guān)系（股東大會(huì)+董事會(huì)）②委托代理關(guān)系（董事會(huì)+經(jīng)理）③委托關(guān)系（股東大會(huì)+監(jiān)事會(huì)）④監(jiān)督制約（監(jiān)事會(huì)+董事會(huì)）結(jié)構(gòu)設(shè)立原則①分權(quán)只能（決策權(quán)+執(zhí)行權(quán)+監(jiān)督權(quán)）②效率公平（高效決策+少數(shù)股東利益）③經(jīng)濟(jì)民主集中（團(tuán)體最大利益）二、股東會(huì)定義：各類公司中由全體股東組成的公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)股東大會(huì)的地位①是公司的最高權(quán)利機(jī)關(guān)②是公司的非常設(shè)機(jī)關(guān)股東會(huì)的職權(quán)P262股東會(huì)會(huì)議的種類①定期會(huì)議：普通會(huì)議或股東常會(huì)，1~2次/年②臨時(shí)會(huì)議：特別會(huì)議，必要時(shí)不定時(shí)召開股東會(huì)會(huì)議的召集①召集人（董事會(huì)）、董事長(zhǎng)主持②召集程序③議事規(guī)則三、董事會(huì)定義 由股東會(huì)選舉產(chǎn)生的，由全體董事組成的行使經(jīng)營決策權(quán)和管理權(quán)的集體業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)董事會(huì)的地位①是公司的經(jīng)營決策和管理機(jī)關(guān)②不定（股份有限公司必設(shè)，有限責(zé)任公司不一定）董事會(huì)的職權(quán)P262董事會(huì)的產(chǎn)生①董事的任職資格：特別是禁止性規(guī)定②董事的人數(shù)：有限責(zé)任公司3~13人，股份有限公司5~19人③董事的選任：發(fā)起人選任或創(chuàng)立大會(huì)選任④董事的任期：規(guī)定不一，我國是3年董事會(huì)會(huì)議①種類：A、定期會(huì)議：普通會(huì)議或股東常委，1~2次/年B、臨時(shí)會(huì)議：特別會(huì)議，必要時(shí)不定期召開②召集：董事長(zhǎng)召集和主持③法定人數(shù)：過一半董事出席④決議：1票/人，過半票通過董事的義務(wù)①忠誠義務(wù) ②注意義務(wù)董事的責(zé)任四、監(jiān)事會(huì)定義檢查和監(jiān)督公司的財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)執(zhí)行情況的公司機(jī)關(guān)監(jiān)事會(huì)的地位①是公司的檢查和監(jiān)督機(jī)關(guān)②不定（股份有限公司必設(shè)，有限責(zé)任公司不一定）監(jiān)事會(huì)的職權(quán)①業(yè)務(wù)監(jiān)督（公司經(jīng)營管理人員的業(yè)務(wù)行為）②代表公司行使某些法律行為（董事與公司有利害關(guān)系時(shí)）監(jiān)事會(huì)的組成①監(jiān)事會(huì)的人數(shù)A、規(guī)模較小的有限公司（1~2名監(jiān)事）B、有限責(zé)任公司（設(shè)監(jiān)事會(huì)，不少于3人）C、股份有限公司（設(shè)監(jiān)事會(huì)，不少于3人）D、國有獨(dú)資公司（設(shè)監(jiān)事會(huì)，不少于5人）②監(jiān)事會(huì)成員結(jié)構(gòu)有限公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表比例不得低語1/3③監(jiān)事會(huì)的任職資格和責(zé)任公司的董事、經(jīng)理和財(cái)務(wù)人員不得擔(dān)任公司監(jiān)事五、經(jīng)理定義由董事會(huì)聘任的，在法律、公司章程和董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)管理公司日常生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員特征①由董事會(huì)聘任產(chǎn)生，協(xié)助董事會(huì)進(jìn)行日常管理和生產(chǎn)經(jīng)營②經(jīng)理的職權(quán)是法定的③經(jīng)理是公司的高級(jí)管理人員，履行特定的職權(quán)承擔(dān)特定的義務(wù)經(jīng)理的地位（我國）①是董事會(huì)下設(shè)的獨(dú)立執(zhí)行機(jī)構(gòu)②職權(quán)法定化③可以擔(dān)任公司的法定代表人有限責(zé)任公司的經(jīng)理職權(quán)（P279）經(jīng)理職權(quán)的限制：①法律的限制②公司章程和董事會(huì)的限制③職務(wù)本身的限制經(jīng)理的任職條件①具有完全民事行為能力②信譽(yù)良好（違法犯罪經(jīng)歷和不良嗜好）③具有一定過的管理只是和經(jīng)營能力④不具有法律規(guī)定的禁止條件（如公務(wù)員和監(jiān)事）經(jīng)理的聘任①由董事長(zhǎng)或董事會(huì)提名，以過半數(shù)的監(jiān)事同意為準(zhǔn)②不得任意解聘和任意辭職第八章 獨(dú)立董事制度一、獨(dú)立董事不在公司擔(dān)任除董事之外的其他職務(wù)，且與其受聘公司極其股東不存在可能妨礙其盡心更客觀判斷的董事特征①獨(dú)立性（財(cái)產(chǎn)、人格、運(yùn)作和決策） ②專家性（經(jīng)濟(jì)、法律金融或管理）③兼職性（有自己的事務(wù)）獨(dú)立董事聘任制度（任職資格、聘任程序、名額和期限）①任職資格A、積極資格：很強(qiáng)的公司經(jīng)營管理能力B、消極資格：a、身份限制：不得持有公司股份b、職務(wù)限制：在上市公司或其復(fù)試企業(yè)認(rèn)知，提供服務(wù)的人員c、業(yè)務(wù)限制：不得與所聘公司或相關(guān)公司極其人員有業(yè)務(wù)關(guān)系d、親屬關(guān)系限制：直接親屬關(guān)系和社會(huì)關(guān)系②聘任程序：股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，對(duì)大股東和執(zhí)行董事的提名權(quán)進(jìn)行限制③名額：有公司、股東和市場(chǎng)決定④期限：由公司章程，每屆3年，可連選連任獨(dú)立董事薪酬制度①支付方式A、固定報(bào)酬 B、延期支付報(bào)酬 C、股票期權(quán)②支付標(biāo)準(zhǔn)：由董事會(huì)和股東大會(huì)決定（我國年薪4~5萬，最高20萬）獨(dú)立董事的權(quán)利和義務(wù)①權(quán)利A、董事會(huì)會(huì)議的出席權(quán) B、表決權(quán) C、知情權(quán)D、發(fā)表獨(dú)立意見全 E、特別權(quán)力（重大關(guān)聯(lián)交易認(rèn)可權(quán)）②義務(wù)A、誠信義務(wù) B、與公司開展沖突交易禁止義務(wù) C、競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)D、篡奪公司機(jī)會(huì)禁止義務(wù) E、勤勉義務(wù)獨(dú)立董事制度的優(yōu)劣①優(yōu)點(diǎn)： A、有效防范內(nèi)部人控制 B、保護(hù)中小股東利益②缺點(diǎn)： A、獨(dú)立董事難盡職責(zé) B、獨(dú)立董事獨(dú)立性保證存在困難 C、與監(jiān)事會(huì)只能重疊③評(píng)價(jià)： A、更側(cè)重于事前監(jiān)督 B、兼顧妥當(dāng)性和合法性監(jiān)督第九章 公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度一、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度依照法律、行政法規(guī)、行業(yè)同性規(guī)則和公司章程所建立起來的，處理公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的規(guī)則、方法和程序的總稱公司財(cái)務(wù)公司籌集資金、運(yùn)用資金和分配資金的活動(dòng)以及在這些活動(dòng)中所體現(xiàn)出的經(jīng)濟(jì)關(guān)系公司財(cái)務(wù)制度：①資金籌集管理（資本籌集、負(fù)債籌集）②公司資本管理（固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無形資產(chǎn)）③成本費(fèi)用管理公司會(huì)計(jì)對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行核算和分析、匯集相關(guān)的財(cái)務(wù)狀況信息和經(jīng)營信息，以供各方面進(jìn)行預(yù)測(cè)、決策和監(jiān)督的公司經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。特征①股東人數(shù)不得超過50人②股東承擔(dān)有限責(zé)任③股東出資的非股份性④公司組織、經(jīng)營上的非公開性⑤資合與人合的統(tǒng)一有限責(zé)任公司的設(shè)立設(shè)立人為了組建公司并使設(shè)立中的公司具備法定的設(shè)立條件，取得企業(yè)法人資格的一些列行為的總稱①有限責(zé)任公司的設(shè)立條件A、股東符合法定人數(shù)=50人（國有獨(dú)資和一人有限公司除外）B、股東出資達(dá)到法定資本最低限額 a、一般有限責(zé)任公司=人民幣3萬元（一次繳清）b、特殊有限責(zé)任公司人民幣3萬元（分次繳納，首次=20%）C、股東共同制定公司章程D、有公司名稱、建立符合要求的組織結(jié)構(gòu)E、有公司的住所②有限責(zé)任公司的設(shè)立程序A、簽訂發(fā)起人協(xié)議：發(fā)起人之間就設(shè)立公司達(dá)成的明確相互之間權(quán)利義務(wù)的書面協(xié)議B、定力公司章程：公司總之、設(shè)立方式、經(jīng)營范圍等重大事項(xiàng)C、加納出資：公司銀行戰(zhàn)鼓、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)、驗(yàn)資機(jī)構(gòu)并出具證明D、申請(qǐng)登記：全體股東制定的代表或共同委托的代表人向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記（一）有限責(zé)任公司的治理結(jié)構(gòu)股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)相互制衡相互促進(jìn)。②募集設(shè)立：發(fā)起人認(rèn)購股份，發(fā)起人募股（制作招股說明書，國務(wù)院證券管理部門審批，公告，公開募集股份），召開創(chuàng)立大會(huì)，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。 ①條件：A、公司股本總額，股權(quán)分布不再具有上市條件，在證券交易所規(guī)定能夠的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件B、公司不按照規(guī)定公開財(cái)務(wù)狀況，或財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告有虛假記載，證券交易所令其改正，但拒絕改正C、公司最近3年連續(xù)虧損，在最后一個(gè)年度未能恢復(fù)D、公司解散或宣告破產(chǎn)E、證券交易所上市規(guī)則規(guī)定的其他條件②程序：A、證券交易所依法做出終止上市交易決定B、但是人對(duì)決定不服，可以向證券交易所設(shè)立的復(fù)核機(jī)構(gòu)申請(qǐng)復(fù)核③股東權(quán)益保障 A、終止上市后股票可以依法轉(zhuǎn)讓B、退市構(gòu)思資產(chǎn)重組應(yīng)保護(hù)股東合法權(quán)益C、終止上市后的解散、破產(chǎn)和清算 羅馬假日、美麗人生、唐山大地震、鴻門宴、霸王別姬、這個(gè)殺手不太冷 28 。股份的法律特征：①平等性：資本額和包含的權(quán)利義務(wù)②自由轉(zhuǎn)讓性：法定的場(chǎng)所轉(zhuǎn)讓和流通③不可分性：資本最小單位，數(shù)人可以共享利益④表現(xiàn)形式為有價(jià)競(jìng)爭(zhēng)股票：公司簽發(fā)的證明股東身份的憑證股票的法律特征①有價(jià)證券：財(cái)產(chǎn)利益，股息和分紅②要式證券：必須記載事項(xiàng)P400③非設(shè)權(quán)證券：權(quán)利證書④永久性政權(quán)：一直存在⑤其他：流通證券、風(fēng)險(xiǎn)證券三、股票種類代表股東