【正文】 然健康優(yōu)質(zhì)的甜味劑原料的龍頭。公司已將按照現(xiàn)代化企業(yè)要求建立健全各項財務(wù)管理規(guī)章制度，嚴(yán)格匯款制度，定期與管理層召開財務(wù)分析會，及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)上的管理問題與漏洞，制定相應(yīng)措施加以解決。、管理風(fēng)險的規(guī)避對管理風(fēng)險的化解最佳途徑就是招聘專業(yè)人才。出于對生態(tài)環(huán)境的保護(hù)、低碳與節(jié)能發(fā)展經(jīng)濟(jì)以及建設(shè)節(jié)約型社會將是我國一貫的國策，國家將大力鼓勵高科技的農(nóng)業(yè)發(fā)展項目，本項目屬低碳環(huán)保，對周邊環(huán)境無任何公害，而且生產(chǎn)出來的產(chǎn)品有益于人們的省心健康，所以本產(chǎn)業(yè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，而且將來地方政府和國家給予一定的政策支持和相應(yīng)的政策補(bǔ)貼。、規(guī)避風(fēng)險的對策：、政策風(fēng)險的規(guī)避首先要緊密關(guān)注國家的政策導(dǎo)向，提前對政策性變化有一定的預(yù)估，這是規(guī)避政策風(fēng)險的前提。盡管絕大多數(shù)企業(yè)在控制資金使用方面都會相當(dāng)謹(jǐn)慎，但經(jīng)濟(jì)活動的復(fù)雜性和市場變化的多樣性，都可能對企業(yè)的資金使用產(chǎn)生各種不利影響。、管理經(jīng)驗不足風(fēng)險本公司是現(xiàn)代化的高科技生物企業(yè)，管理者需要較高的管理經(jīng)驗與管理水平，如果管理者經(jīng)驗不足，那么將要影響到企業(yè)的運(yùn)營效果和預(yù)期目標(biāo)。、國家的行業(yè)政策風(fēng)險 國家對糖業(yè)的政策、環(huán)境污染與控制碳排放的政策都會對本項目的持續(xù)經(jīng)營和市場銷售帶來一定的風(fēng)險，其中也包括由于對農(nóng)業(yè)方面的調(diào)整和市場變化對種植基地的建設(shè)帶來風(fēng)險。隨著人們對健康的不斷重視，國際市場上對第三代天然糖需求量的不斷增加，而甜葉菊糖是唯一能夠替代糖的產(chǎn)品，可以大規(guī)模量產(chǎn)。在國際市場上，目前很多的國家如法國、丹麥、英國、墨西哥等歐美國家開征蔗糖稅，化工合成甜味劑安全性又受到很多的質(zhì)疑，使用甜菊糖這些代品的呼聲高漲。“藥都”屬于遼寧省級的（正在申報國家級）一個以生物科技行業(yè)聚集的經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，落戶在“藥都”的生物醫(yī)藥企業(yè)上千家，這些廠家對甜菊糖的需求量很大。；因為公司主要是通過高科技的生物萃取技術(shù)來進(jìn)行生產(chǎn)，一套設(shè)備可用于多種植物萃取，抗風(fēng)險能力強(qiáng)，因此公司設(shè)備今后的產(chǎn)品不僅局限于甜葉菊糖的提取，而且也能從其他植物中萃取人們所需要的元素與養(yǎng)分，像瑪卡粉、五味子素、人參粉等都可以。由以上財務(wù)評價結(jié)論可以看出，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，投資利潤率和投資利稅率較高?？梢姰a(chǎn)品價格和生產(chǎn)符合對項目生存能力有很大的影響，在生中應(yīng)加強(qiáng)生產(chǎn)管理，降低成本。詳見“資產(chǎn)負(fù)債表”?！坝涩F(xiàn)金流量表（全部投資）”可計算所得稅后的財務(wù)內(nèi)部收益率為132%，財務(wù)凈現(xiàn)值5，859萬元。城建稅為增值稅的7%，教育費(fèi)附加稅為增值稅5%，經(jīng)測算年均銷售稅金附加為217萬元。（5）基準(zhǔn)折現(xiàn)率Ic=12%?？勺兂杀?8。攤銷年限均為10年。序號項 目正常年年消耗量單價（元/噸）正常年費(fèi)用（萬元）不含稅單位數(shù)量含稅價不含稅價材料甜菊干葉噸125001000012500乙醇（≥950）噸8505000燒堿 噸4001500鹽酸 噸4801000硫酸亞鐵 噸10001100生石灰 噸10001000樹脂（含活性炭） 噸32000包裝箱 套50500101合計 電萬度2256新鮮水萬噸蒸汽萬噸5100合計1485注明：蒸汽為本生產(chǎn)過程自產(chǎn),不計費(fèi)用。由于是自建自種甜葉菊原料生產(chǎn)基地，相對于訂單企業(yè)原料成本可節(jié)約40%以上，僅嫩葉提取技術(shù)每年可節(jié)省近千萬財務(wù)費(fèi)用，并且減少儲存不當(dāng)而造成的浪費(fèi)和生產(chǎn)中的能耗等。千千生物全國產(chǎn)業(yè)布局已初具模型，一個以本溪為核心，擁有云南基地、新疆基地、安徽種苗基地等種植基地群已經(jīng)初步形成。智慧農(nóng)業(yè)借勢光伏產(chǎn)業(yè)模式，開創(chuàng)了世界甜葉菊種植方式的先河?？梢哉f，千千生物在國內(nèi)同行業(yè)占據(jù)著絕對優(yōu)勢和領(lǐng)先的地位。產(chǎn)品的成本是由管理成本、原附材料成本、技術(shù)成本、資金成本、制造成本等構(gòu)成，降低產(chǎn)品的成本，就能在競爭中立于不敗之地。國內(nèi)市場需要大量甜菊糖去添補(bǔ)巨大的食糖缺口，因此甜菊糖一直是緊俏產(chǎn)品、競購對象。用甜菊糖替代全部或部分蔗糖生產(chǎn)上述藥品，既可降低用糖成本，又?jǐn)U大了藥品的使用人群，是一件一舉兩得的好事。禁止在嬰幼兒食品中使用上述化學(xué)合成甜味劑”。由于依靠甘蔗、甜菜制糖受到占用土地和經(jīng)濟(jì)效益差的限制，產(chǎn)量不可能大幅度增長，而淀粉制糖投資太大，難以大規(guī)模增加產(chǎn)量，因此從總體上看，我國在今后一段時期仍是缺糖大國，潛在市場空間很大。據(jù)2008年有關(guān)資料，目前我國是甜菊糖生產(chǎn)大國，總產(chǎn)量在5000噸，出口量達(dá)4000噸。每年從我國購進(jìn)甜菊糖約400噸以上，同時購甜菊干葉達(dá)數(shù)千噸。在日本，幾乎所有甜味食品都用甜菊糖來取代化學(xué)合成的糖精、甜蜜素和大部分蔗糖。2005年2008年，—4. 5萬美元/t。張新龍，明光綠源甜葉菊公司總經(jīng)理，國內(nèi)著名的甜葉菊種植技術(shù)專家之一。 匯聚了優(yōu)秀人才的技術(shù)專家團(tuán)隊成員均為教授級，主要是： 吳劍華，沈陽化工大學(xué)教授黨委書記，博導(dǎo)，化學(xué)工程化工過程機(jī)械專業(yè)，獲十余項國家級、省級一等獎?？偣こ處焺⒊擅飨壬耗?，1954年5月生人，本科畢業(yè)，制藥專業(yè)高級工程師。 董事、總經(jīng)理李云峰先生：1975年2月生人，現(xiàn)任遼寧千千生物科技有限公司法人代表、總經(jīng)理，碩士研究生在讀，曾在旅游、景區(qū)開發(fā)、管理、農(nóng)業(yè)開發(fā)、規(guī)劃和房地產(chǎn)等企事業(yè)單位擔(dān)任高管等職務(wù)，擅長項目開發(fā)、規(guī)劃、運(yùn)作和管理等。孟慶華先生現(xiàn)兼職遼寧中小企業(yè)協(xié)會副會長、遼寧老齡產(chǎn)業(yè)協(xié)會副會長等職，在公司戰(zhàn)略管理、市場競爭、團(tuán)隊建設(shè)方面獨樹一幟，在資本運(yùn)作方面經(jīng)驗豐富。專利申請?zhí)?01410357031； 公司聘請的國際知名生物萃取專家、臺灣義守大學(xué)教授梁明在博士，%（）世界質(zhì)量最高的精品甜菊糖甙及科研技術(shù)成果；在國內(nèi)率先研究利用模擬移動床提取五味子素（抗癌和治療心血管疾病特效藥主料）的方法；申請?zhí)?01403555039；5，利用模擬移動床萃取萊鮑迪A苷的方法。購置生產(chǎn)設(shè)備投資1，000多萬元，包括：安裝年產(chǎn)50噸高純甜菊糖生產(chǎn)線一條，投資670萬元；建設(shè)900平方米潔凈標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品包裝車間一個，投資230萬元；2012年購置部分包裝機(jī)，投資100萬元。公司發(fā)展方向是：以本溪為核心，以科技為先導(dǎo)，在全國布局建立起集種苗繁育、植物種植、加工、生產(chǎn)和研發(fā)多種功能于一體的科技型生產(chǎn)集團(tuán)，為人類提供更多種類的健康食品。本項目是由沈陽益華生態(tài)園發(fā)展有限公司投資控股。 項目投產(chǎn)后經(jīng)濟(jì)效益2015年是千千生物投入期，當(dāng)年底力保企業(yè)投入生產(chǎn)，據(jù)測算2016年可實現(xiàn)產(chǎn)值23，100萬元，實現(xiàn)凈利潤5，258萬元；預(yù)計2017年可實現(xiàn)設(shè)計達(dá)產(chǎn)的水平，年可實現(xiàn)產(chǎn)值32，010萬元，凈利潤7，492萬元，% ，% ，財務(wù)凈現(xiàn)值5，859萬元，抗風(fēng)險能力較好，故該項目在財務(wù)經(jīng)濟(jì)上是十分可行的。據(jù)國外權(quán)威機(jī)構(gòu)統(tǒng)計：，甜菊糖市場未來發(fā)展空間十分巨大。甜菊糖適合所有的消費(fèi)人群，尤其是適宜肥胖病、糖尿病、高血壓、齲齒病等患者食用，而且具有一定的降“三高”的輔助治療效果。 商業(yè)計劃編號收件方　 簽 字　 日 期 年 月 日 目 錄第一章 概 論 ………………………………………………1第二章 公司介紹......………………………………………4第三章 市場預(yù)測 ………………………………………… 9第四章 遼寧千千生物的優(yōu)勢 …………………………11第五章 投資估算與資金需求 ………………………………15第六章 財務(wù)與經(jīng)濟(jì)評價 ………………………………17第七章 SWOT 的分析…………………………………………23第八章 可能出現(xiàn)的風(fēng)險與對策 ………………………26第九章 盈利模式及戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃 …………………………29第十章 資金投入與退出方式 ……………………………36附件 ……………………………………………………………38 財務(wù)數(shù)據(jù)測算表 ………………………………………38 公司證件 ………………………………………………53 甜菊糖提取及高新農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目 第一章 概 論 項目名稱、單位及地點 項目名稱：甜菊糖為主產(chǎn)品的高新農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目 主辦單位：遼寧千千生物科技有限公司 法人代表：李云峰 項目實施地點：遼寧省本溪經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū) 項目提出的背景 目前隨著經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和人們生活水平在不斷提高，因出現(xiàn)嚴(yán)重的營養(yǎng)過剩而導(dǎo)致人體肥胖、糖尿病、高血脂、心腦血管發(fā)病率已越來越高，嚴(yán)重危害著人們的身心健康，目前世界上最有效的辦法是控制食量，增加膳食纖維素，減少蔗糖的直接使用量。 商業(yè)融資計劃書 項目名稱：甜葉菊糖提取及高新農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目建設(shè)單位：遼寧千千生物科技有限公司71 / 77保 密 條 款[指定聯(lián)系人][職務(wù)][電話][傳真][電子郵件][通信地址][國家收到本計劃書后，收件人應(yīng)即刻確認(rèn)，并遵守以下的規(guī)定：若收件人不希望涉足本計劃書所述項目，請按上述地址盡快將本計劃書完整退回；在沒有取得本公司的書面同意前，收件人不得將本計劃書全部或部分地予以復(fù)制、傳遞給他人、影印、泄露或散布給他人；以對待貴公司的機(jī)密資料的相同態(tài)度對待本計劃書所提供的所有機(jī)密資料；本商業(yè)計劃書不可用作銷售報價使用，也不可用作購買時的報價使用。是繼蔗糖、甜菜糖之外第三種最具有開發(fā)價值和保健功能的天然糖，它是由甜葉菊植物加工提煉制成的，其甜度是蔗糖的300倍，熱量僅是蔗糖的1/300，無毒無副作用，為食用天然植物甜味劑，是彌補(bǔ)蔗糖產(chǎn)量不足和替代化工合成甜味劑的最佳產(chǎn)品，可廣泛應(yīng)用于食品飲料、日用化工、醫(yī)藥保健等領(lǐng)域，填補(bǔ)了人們喜歡甜食又不敢吃蔗糖的不足。據(jù)相關(guān)調(diào)研，2015年 ，全球精品甜菊糖的年產(chǎn)量僅有5000多噸,而年需求量卻在10000多噸以上，并以每年20%速度遞增，僅可口可樂一家如果把全部可口可樂產(chǎn)品的糖原料改成用甜菊糖，需求量就相當(dāng)于當(dāng)前全球總年產(chǎn)量。目前企業(yè)已經(jīng)投入6，000多萬元，形成自有資產(chǎn)4，500萬元，公司準(zhǔn)備以增資擴(kuò)股的方式融資3，000萬元以完成企業(yè)的擴(kuò)大再生產(chǎn)和適應(yīng)國際市場訂單需求，實現(xiàn)快速滾動式發(fā)展。 第二章 企業(yè)介紹 公司由來 遼寧千千生物科技有限公司成立于2010年8月，注冊資金1，500萬元（已全部到位），位于本溪產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)，該區(qū)聚集了上百家醫(yī)藥生產(chǎn)企業(yè)，是國家知名醫(yī)藥企業(yè)集散基地，號稱中國藥都。公司的愿景是：為人類生產(chǎn)各種頂級功能型健康型食品而不懈努力。下圖是遼寧千千生物精提車間實景圖 研發(fā)了公司頂尖的科研技術(shù)產(chǎn)品 公司自主研發(fā)成功純度為97%（RA97）甜菊糖甙產(chǎn)品和生產(chǎn)線，經(jīng)過科研調(diào)試目前達(dá)到批量生產(chǎn)條件；公司甜菊糖RA97甜菊糖，STV、RC、RD提取技術(shù)。1968年參加工作，部隊轉(zhuǎn)業(yè)后曾擔(dān)任“遼寧能源總公司”總經(jīng)辦主任，“遼寧能源房地產(chǎn)公司”黨總支書記、總經(jīng)理等領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)；后又組建“遼寧華龍源實業(yè)發(fā)展有限公司”，任董事長；2010年至今組建了遼寧千千生物科技有限公司并擔(dān)任董事長職務(wù)。1970年參軍，部隊轉(zhuǎn)業(yè)后曾擔(dān)任遼寧省田徑隊辦公室主任、遼寧省體育運(yùn)動技術(shù)學(xué)院老干辦主任、產(chǎn)業(yè)處處長、綜合部部長、遼寧盼盼籃球俱樂部副總經(jīng)理、遼寧省體委女子籃球隊領(lǐng)隊、沈陽益華生態(tài)園發(fā)展有限公司總經(jīng)理等職務(wù)。投資總監(jiān)寧娜女士：1983年生人，大學(xué)學(xué)歷，財務(wù)專業(yè)，EMBA工商管理碩士，曾在多家大型企業(yè)任財務(wù)負(fù)責(zé)人，為多家企業(yè)培訓(xùn)過大量的財務(wù)人員。1992年畢業(yè)于山東礦業(yè)學(xué)院采礦工程系科技英語專業(yè)，1992年參加工作2006年創(chuàng)立淄博千千國際貿(mào)易有限公司，任董事長、總經(jīng)理，專業(yè)從事糖菊糖甙系列產(chǎn)品的出口和全球業(yè)務(wù)拓展，2011年7月被聘為遼寧千千生物科技有限公司營銷總監(jiān)。 王紹艷，遼寧科技大學(xué)教授國家工程技術(shù)研究中心，分離技術(shù)中心，精細(xì)分離工程技術(shù)中心，超臨界、模擬移動床帶頭人，多項發(fā)明及獎項。2003年至2004年。 市場需求量預(yù)測甜菊糖在國外，特別是經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家和地區(qū)已被廣泛應(yīng)用。近年來，日本對甜菊糖應(yīng)用量不斷增長。近年，特別是歐盟和獨聯(lián)體各國對甜菊糖需求強(qiáng)勁。若2010年以后我國人均占有10公斤,則需產(chǎn)糖1300萬噸。 1999年國經(jīng)行［1999］436號“關(guān)于嚴(yán)格控制糖精等高倍甜味劑生產(chǎn)使用的通知”中指出：“凡使用非營養(yǎng)性高倍甜味劑包括糖精、甜蜜素、甜味素（又稱阿斯巴甜）、安賽蜜（又稱AK糖）等不得超過GBIT60所規(guī)定的甜味劑使用范圍和使用量。1990年7月甜菊糖獲得衛(wèi)生部新藥證書，適用范圍為糖漿劑、沖服劑、片劑、丸劑、口腔膜劑等。甜菊糖作為當(dāng)今世界“第三糖源”，已逐漸為世界各國所重視。 遼寧千千生物產(chǎn)品市場競爭力產(chǎn)品起初的市場競爭，其實質(zhì)是價格的競爭，歸根到底是產(chǎn)品成本的競爭。從目前的國內(nèi)市場上來看，千千生物還沒有競爭對手，究其主要原因是國內(nèi)市場供應(yīng)量太少，市場需求量又太大，再加之技術(shù)含量和設(shè)備先進(jìn)程度等原因不存在競爭的關(guān)系。同時超臨界結(jié)合模擬移動床萃取植物性有效成分的技術(shù)工藝、重結(jié)晶純化甜菊糖RD、RC成分萃取突破了傳統(tǒng)只能從甜菊糖中提取RA、STV成分的技術(shù)，不僅可對甜菊糖進(jìn)行提取還可對其它植物有效成分進(jìn)行分離純化，提高了企業(yè)抗風(fēng)險能力，形成系列產(chǎn)品。 行業(yè)優(yōu)勢