創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書全面論述(文件)
【正文】 % % % 營(yíng)業(yè)費(fèi)用合計(jì) $4,261,015 $9,929,500 $19,971,750 稅前利潤(rùn) ($4,096,758) ($7,436,500) ($8,563,750) 短期利息費(fèi) $1,667 $20,000 $70,000 長(zhǎng)期利息費(fèi) $0 $0 $0 發(fā)生稅收 ($1,024,606) ($1,864,125) ($2,158,438) 凈利潤(rùn) ($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313) 凈利潤(rùn)/銷售額 % % % 計(jì)劃現(xiàn)金流量就象對(duì)此類企業(yè)所期望的那樣，現(xiàn)金流量主要由來自對(duì)該公司的新投資資金支持。資產(chǎn)負(fù)債表樣本 資產(chǎn) 短期資產(chǎn) 2000 2001 2002現(xiàn)金 $87,047 $885,408 $417,278應(yīng)收賬款 $35,285 $155,399 $668,216存貨 $290,000 $9,000,000 $20,000,000其它流動(dòng)資產(chǎn) $5,000 $5,000 $5,000流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) $417,332 $10,045,807 $21,090,494長(zhǎng)期投資 資金資產(chǎn) $0 $0 $0累計(jì)折舊 $3,000 $13,000 $33,000長(zhǎng)期投資合計(jì) ($3,000) ($13,000) ($33,000)資產(chǎn)總計(jì) $414,332 $10,032,807 $21,057,494負(fù)債和資本 2000 2001 2002應(yīng)付賬款 $789,151 $6,000,000 $10,000,000短期票據(jù) $200,000 $200,000 $1,200,000其它流動(dòng)負(fù)債 $0 $0 $0流動(dòng)負(fù)債小計(jì) $989,151 $6,200,000 $11,200,000 長(zhǎng)期負(fù)債 $0 $0 $0負(fù)債合計(jì) $989,151 $6,200,000 $11,200,000 實(shí)收資本 $2,532,750 $12,532,750 $25,032,750 留存收益 ($33,750) ($3,107,568) ($8,699,943)未分配利潤(rùn) ($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313) 資本合計(jì) ($574,818) $3,832,807 $9,857,494 負(fù)債和資本合計(jì) $414,332 $10,032,807 $21,057,494凈盈余 ($574,818) $3,832,807 $9,857,494 業(yè)務(wù)比率我們此處所假設(shè)的比率是我們所設(shè)計(jì)的增長(zhǎng)型公司頗具代表性的比率數(shù)字。 現(xiàn)金流量表樣本 2000 2001 2002凈利潤(rùn) ($3,073,818) ($5,592,375) ($6,475,313)加： 折舊收益 $3,000 $10,000 $20,000 應(yīng)付賬款變更 $789,151 $5,210,849 $4,000,000流動(dòng)負(fù)債 (償還款項(xiàng)) $200,000 $0 $1,000,000 增加/減少其它負(fù)債 $0 $0 $0長(zhǎng)期負(fù)債（償還款項(xiàng)) $0 $0 $0投入資金 $2,000,000 $10,000,000 $12,500,000小計(jì) ($81,668) $9,628,474 $11,044,688減： 2000 2001 2002應(yīng)收賬款變更 $35,285 $120,114 $512,817存貨變更 $290,000 $8,710,000 $11,000,000其它短期資產(chǎn) $0 $0 $0資金支出 $0 $0 $0紅利 $0 $0 $0小計(jì) $325,285 $8,830,114 $11,512,817凈現(xiàn)金流量 ($406,953) $798,361 ($468,129)現(xiàn)金平衡 $87,047 $885,408 $417,278 資產(chǎn)負(fù)債表下面的資產(chǎn)負(fù)債表顯示了我們今后三年的財(cái)務(wù)計(jì)劃。收支平衡分析 月度單位收支平衡 14,000月度銷售收支平衡 $280,000假設(shè)： 單位平均收入 $單位平均可變費(fèi)用 $估計(jì)每月固定費(fèi)用 $140,000 預(yù)計(jì)收益與損失 如下表所示，預(yù)計(jì)2002年將喪失增長(zhǎng)額。一般假設(shè) 2000 2001 2002短期利率 % % %長(zhǎng)期利率 % % %支付日評(píng)估者 30 30 30收款日評(píng)估者 45 45 45存貨周轉(zhuǎn)率 稅率 % % %現(xiàn)金費(fèi)用 % % %賒銷率 % % %人員 % % % 下面所繪基準(zhǔn)表表明銷售額充滿活力的增長(zhǎng)，及配套營(yíng)業(yè)費(fèi)用的增加。2． 無電子商務(wù)災(zāi)難假定。顯然這些是詳細(xì)的財(cái)務(wù)假設(shè)，與關(guān)鍵的根本假設(shè)相比是微不足道的。內(nèi)部回報(bào)率為216%。為使在財(cái)務(wù)方面具有可行性，我們需要按時(shí)增加估值以引入實(shí)質(zhì)性的追加資本。 管理團(tuán)隊(duì)缺口 本處更多樣本文本，對(duì)用作范例沒有用處，僅用以描述有關(guān)人員及管理結(jié)構(gòu)。我們都認(rèn)識(shí)到Sonny作為雇員、教練及監(jiān)督人所面對(duì)的挑戰(zhàn)。 重要事件重要事件 起始日期 結(jié)束日期 預(yù)算 管理人 部門設(shè)計(jì)模板 1/1/00
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