【正文】 饅頭等熟食，不準(zhǔn)用手直接拿放，可用不銹鋼鑷子夾取。所有電器上面不準(zhǔn)擺放物品。 油鹽醬醋等調(diào)味品要統(tǒng)一放在調(diào)料架上。 蔬菜、米面、調(diào)味品等食堂備用物資一律在倉庫存放。 采購人員本著先急后緩、節(jié)省資金、提高周轉(zhuǎn)率的原則，合理調(diào)整批、零幅度，保證供應(yīng)。 逢周末、月末、節(jié)假日，按帳面記錄逐項(xiàng)盤查原材物料。 二、要隨時(shí) 保持地面清潔，無污跡，無果皮、紙屑等雜物。 四、 洗刷間、衛(wèi)生間應(yīng)清潔無異味。 六、 服要統(tǒng)一在曬衣區(qū)內(nèi)晾曬，不準(zhǔn)亂扯亂掛。 十、墻面無亂貼亂畫現(xiàn)象，張貼物要張貼端正，位置適中。 十二、窗簾、門簾要整潔，且懸掛整齊美觀，無缺角、破損等現(xiàn)象。臉盆、毛巾要保持潔凈，且統(tǒng)一擺放在各自床下。 十九、員工要養(yǎng)成良好的個(gè)人衛(wèi)生習(xí)慣，勤洗澡，勤洗衣服，勤曬被褥，勤倒垃圾。 巡查并負(fù)責(zé)處理本單位水、電、暖等方面跑、冒、滴、漏問題。 （三）值班要求 值班時(shí)間為：當(dāng)日 20:00— 次日 8:00，次日休息半天。 做好值班記錄；在廠內(nèi)巡邏人員，不準(zhǔn)進(jìn)辦公室聊天、睡覺，罰當(dāng)事人款 100 元。 第八篇 職工任、離職管理 企業(yè)管理及特殊崗位人員任職離職交接制度 公司廠長級及以上管理人員任職、離職必須憑有關(guān)任免文件進(jìn)行審計(jì)，清查資產(chǎn)，界 定責(zé)任，經(jīng)審計(jì)無問題或雖然有問題但已經(jīng)解決完畢的，方可辦理交接。 任職、離職交接必須包括該崗位所有工作內(nèi)容、業(yè)務(wù)關(guān)系、未處理完事務(wù)、客戶檔案 、文件資料、業(yè)務(wù)帳務(wù)、其他公款及公司配置的手機(jī)、車輛等公用物品。 餐飲費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)： （ 1）出差省會、直轄市、特區(qū)及沿海開放城市每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：廠級人員 50 元，副廠級人員 40元，廠級單位科室負(fù)責(zé)人及車間主任 35 元，一般職員 30元，供銷人員 20元。 出差回來后，其費(fèi)用報(bào)銷應(yīng)視業(yè)務(wù)受益范圍，以確定在本單位財(cái)務(wù)審計(jì)部門報(bào)銷，還是在副總以上人員所在單位財(cái)務(wù)審計(jì)部門報(bào)銷，或進(jìn)行分割后報(bào)銷。 嚴(yán)禁報(bào) 銷出租車費(fèi)，特殊情況需書面說明原因，并在出租車票正面上標(biāo)明起止地點(diǎn)，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核簽字后報(bào)銷。 第十篇 工資考核管理制度 一、 工資核算依據(jù)： 部門認(rèn)真做好考勤、計(jì)件、定額計(jì) 量工作，為工資核算提供真實(shí)的核算依據(jù)。 制表人應(yīng)堅(jiān)持原則，實(shí)事求是，不得私自或屈從領(lǐng)導(dǎo)，利用制表之便營私舞弊、中飽私囊。企業(yè)銷售人員的工資發(fā)放要有詳細(xì)的計(jì)算方法，并附在銷售人員工資表后。 公司負(fù)責(zé)工資簽批的 領(lǐng)導(dǎo)人對分管范圍內(nèi)的單位負(fù)責(zé)人的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 供應(yīng)部門負(fù)責(zé) 市場考察、比價(jià)、 采購及物資入庫的全過程，供應(yīng)人員 嚴(yán)格按“材料申購單”上填寫的品種、數(shù)量、質(zhì)量和期限要求進(jìn)行采購。 財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)材料付款的初審及其應(yīng)付款項(xiàng)的結(jié)算、予付帳款的管理，財(cái)務(wù)部門有義 務(wù)向總經(jīng)理 提報(bào)合同違約、材料積壓等異常信息。 非常用材料：使用部門應(yīng)提前 3 天按采購程序報(bào)供應(yīng)部門在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行采購； 急用材料：可根據(jù)實(shí)際情況要求的時(shí)間要求進(jìn)行采購，事后補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。 合同簽署要求：合同的擬定應(yīng)由專業(yè)技術(shù)人員制定技術(shù)文本、提交分管副總審批簽字后做為合同的技術(shù)部分，商務(wù)合同由采購部門按公司統(tǒng)一合同文本修正制定，在沒有最終確認(rèn)價(jià)格和付款方式前，不能打印合同。 采購的訂價(jià)權(quán)限詳見批準(zhǔn)權(quán)限表。 （ 1） 、監(jiān)磅人員應(yīng)先要求送貨人員必須離開駕駛室，然后親自檢查駕駛室內(nèi)是否有人員、可移動的重物存在，檢查完畢后才能過磅。 （ 1）、不需過車皮的，監(jiān)磅人直接從過磅 單上簽字并注明具體時(shí)間。 （ 4）、對未在現(xiàn)場收料的保管員，發(fā)現(xiàn)一次處以 100 元罰款。 五、材料入庫： 對于入庫材料與“材料申購單”超出范圍以外的，倉庫保管人員有權(quán)拒絕辦理入庫手續(xù)。 嚴(yán)禁各使用部門不經(jīng)過倉庫部門驗(yàn)收入庫，將購買的材料直接使用，然后將發(fā)票交倉庫部門補(bǔ)辦入庫單、領(lǐng)料單。 各單位財(cái)務(wù)審計(jì)部門應(yīng)建立供應(yīng)商檔案，對各供應(yīng)商材料供貨、付款、予付款情況進(jìn)行跟蹤管理，每季度必須通過對帳函或電話等方式與供應(yīng)商核對往來帳項(xiàng)。 材料入庫單附 發(fā)票聯(lián)、過磅單收貨留存聯(lián)及結(jié)算運(yùn)費(fèi)聯(lián)集中發(fā)放，領(lǐng)單人（承運(yùn)方或供應(yīng)商）在附發(fā)票聯(lián)、過磅收貨留存及結(jié)算運(yùn)費(fèi)聯(lián)發(fā)放登記表上簽字。 對于生產(chǎn)過程中經(jīng)常使用 的材料，領(lǐng)用量不準(zhǔn)超過一天的使用量，嚴(yán)禁超額領(lǐng)用，或以使用方便為由，在車間另設(shè)倉庫儲存材料。并追究領(lǐng)料人員的責(zé)任，每次處以 50200 元罰款。 七、材料庫存保管： 對于生產(chǎn)常用的材料，由生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、供應(yīng)部門負(fù)責(zé)人在公司規(guī)定范圍內(nèi)，共同核定出最低與最高庫存限額，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后，報(bào)財(cái)務(wù)管理部、供應(yīng)管理部備案。 材料的存放應(yīng)按區(qū)域排放整齊、便于清點(diǎn)，當(dāng)日業(yè) 務(wù)要及時(shí)記帳和更新卡片，必須做到日清月結(jié)，確保倉庫物資每時(shí)每刻的帳、卡、物相符，并且記帳依據(jù)要齊全、完整。 原材料實(shí)行庫存限額管理，詳見庫存限額表。 （ 2）入庫單、質(zhì)量檢驗(yàn)單和過榜單是否齊全，金額是否與發(fā)票相符，如有不符現(xiàn)象，應(yīng)通知保管員進(jìn)行核對。 結(jié)算貨款時(shí)要依據(jù)合同規(guī)定結(jié)算方式辦理，供應(yīng)商因故不能提供扣稅發(fā)票者（增值稅發(fā)票、運(yùn)輸發(fā)票），以扣除不低于抵扣稅額后的貨款金額付款。 第十二篇 廢品 、廢料管理 車間生產(chǎn)或工地建設(shè)產(chǎn)生的廢品、廢料要求及時(shí)辦理入庫手續(xù)，入庫時(shí)必須進(jìn)行過磅或通過其他可行的計(jì)量手段準(zhǔn)確確認(rèn)數(shù)量，由倉庫保管員監(jiān)磅并驗(yàn)收入庫，入庫單上要求有生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)人簽字，以證明確屬廢品、廢料。 第十三篇 財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)管理 一、財(cái)產(chǎn)清查工作由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織生產(chǎn)、質(zhì)檢等技術(shù)管理人員實(shí)施清查。 固定資產(chǎn)、低值易耗品、無形資產(chǎn)及其它長期資產(chǎn)，按季度進(jìn)行清查。 五、應(yīng)收帳款的清查： 應(yīng)收帳款的清查可采用函證、傳真、讓對方前來對帳、財(cái)務(wù)人員到客戶處對帳等形式進(jìn)行，對數(shù)額較大的應(yīng)收款客戶，必須我方人員前去對帳。 對于庫存超過三個(gè)月而不用的，應(yīng)作為異常信息及時(shí)對外申報(bào)，并查明物資形成積壓的原因。 倉庫 庫保管員人員進(jìn)行交接時(shí)，應(yīng)進(jìn)行清庫并辦理書面交接，實(shí)際清庫數(shù)量與財(cái)務(wù)審計(jì)部門物資帳核薄核對無誤后交出人方可離任。 八、賠償處理 財(cái)產(chǎn)、物料管理人員、保管人 有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額： 對所保管的財(cái)物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者： 對所保管的財(cái)物未經(jīng)報(bào)準(zhǔn)而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報(bào)告者： 未盡保管責(zé)任或由于過失致使財(cái)物遭受被竊、損失或盤虧者。 各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃內(nèi)容，如因特殊原因需對本期計(jì)劃進(jìn)行修改，原則上需提前一個(gè)月時(shí)間上報(bào)修改內(nèi)容及詳細(xì)原因、措施，履行審批手續(xù)后實(shí)施。 物資消耗定額在保證產(chǎn)品質(zhì)量的前提下，根據(jù)本廠的具體條件，結(jié)合產(chǎn)品特性和工藝要求，以理論計(jì)算和技術(shù)測定 為主，以統(tǒng)計(jì)分析為輔來制定最為經(jīng)濟(jì)合理的消耗定額。非工藝消耗定額根據(jù)質(zhì)量，由供應(yīng)科參照實(shí)際情況制定供應(yīng)定額。 第四章 設(shè)備管理制度 （ 1）設(shè)備使用部門負(fù)責(zé)人為固定資產(chǎn)的實(shí)物管理負(fù)責(zé)人。 （ 5）操作人員實(shí)行操作、維護(hù)責(zé)任制，操作人員須嚴(yán)格遵守設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)規(guī)定。如果清查資產(chǎn)與實(shí)物不符，嚴(yán)格追查到底。 。 設(shè)備改造、閑置和報(bào)廢。 （ 7）對投入使用的設(shè)備，財(cái)務(wù)科應(yīng)與使用部門辦理“資產(chǎn)使用登記表”，并由單位負(fù)責(zé)人監(jiān)督簽字確認(rèn)，一式兩份，財(cái)務(wù)科、使用部門各執(zhí)一份。 （ 3）重點(diǎn)、關(guān)鍵設(shè)備必須建立維修人員承包制度，責(zé)任到人，建立每班設(shè)備運(yùn)行情況記錄。如發(fā)生以下情況，應(yīng) 及時(shí)修改定額：①產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的變更；②加工工藝方式的變更，影響到消耗定額；③定額計(jì)算或編寫中的錯(cuò)誤和遺漏。其中工藝消耗定額包括構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體材料消耗的主要原材料消耗定額，及工藝需要耗用而又未構(gòu)成產(chǎn)品實(shí)體的材料；非工藝消耗定額包括廢品消耗、樣品、材料代用消耗、設(shè)備調(diào)整中的損耗等，不包括途耗、磅差、庫耗等。 第二章 現(xiàn)場管理制度 地面清潔衛(wèi)生、無積水、無垃圾、無灰塵；墻面、屋頂潔凈、無蜘蛛網(wǎng)、無亂貼亂畫現(xiàn)象；門窗玻璃潔凈衛(wèi)生；廠房內(nèi)部無衛(wèi)生死角和長明燈 、長流水現(xiàn)象；除衛(wèi)生間外，其他地方嚴(yán)禁有抽煙現(xiàn)象；所有設(shè)備表面無灰塵、油漬和銹蝕現(xiàn)象、要絕對保證各種設(shè)備隨時(shí)都能正常運(yùn)轉(zhuǎn)，若設(shè)備出現(xiàn)任何事故，要及時(shí)采取有效措施進(jìn)行補(bǔ)救，并在第一時(shí)間向公司副總級領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)；生產(chǎn)用工器具和原輔料定置管理、擺放整齊；所有生產(chǎn)現(xiàn)場無與生產(chǎn)無關(guān)的物品，勞保用品不使用時(shí)要保持潔凈且擺放整齊。公司生產(chǎn)管理部是全公司生產(chǎn)計(jì)劃的調(diào)度管理部門，負(fù)責(zé)調(diào)度、管理、監(jiān)督、落實(shí)公司的生產(chǎn)計(jì)劃，綜合辦公室是全廠計(jì)劃工作的綜合管理部門，廠內(nèi)各個(gè)職能科室，都分別是各種 專業(yè)計(jì)劃的歸口部門。 七、低值易耗品、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及其它長期資產(chǎn)的清查 每次清查后對出現(xiàn)的長短庫情況應(yīng)及時(shí)查明原因，并按規(guī)定的申報(bào)程序進(jìn)行報(bào)批，經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行帳務(wù)處理。 對于大堆物資難以清查的，應(yīng)與供應(yīng)、生產(chǎn)部門協(xié)調(diào)在一特定日對大堆物資進(jìn)行隔離存放，待隔離前的物資使用完畢后與帳面數(shù)核對是否一致，對出現(xiàn)的盤盈盤虧進(jìn)行分析原因。 六、倉庫物資的清查 倉庫保管員應(yīng)對所保管的物資作到日清月結(jié)，入庫、出庫物資時(shí)應(yīng)及時(shí)變動物資卡，隨時(shí)核對帳、卡、物，發(fā)現(xiàn)不對的應(yīng)及時(shí)查明原因，并及時(shí)做出糾正。 四、貨幣資金的清查 現(xiàn)金每日清查由出納員自己 進(jìn)行，主管會計(jì)不定期進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)長短庫及時(shí)查明原因，原則上短款由出納員賠償，長款歸公，并追究出納員的責(zé)任。 應(yīng)收帳款、其它應(yīng)收款，應(yīng)按季度與客戶對帳。 廢品、廢料的出售控制程序參照原材料出售的有關(guān)規(guī)定。 材料會計(jì)應(yīng)定期（至少三個(gè)月一次）與供應(yīng)商核對欠款金額，可以函證查詢，也可以讓對方前來對帳。 在貨款支付過程中發(fā)生的差錯(cuò)，按職責(zé)范圍追究相關(guān)人員的責(zé)任。發(fā)票開具單位名稱、入庫單供應(yīng)商名稱必須一致。 倉庫保管員應(yīng)確保材料的安全存放，作好六防工作，即防火、防盜、防鼠、防蟲、防霉變、防雨雪。對于由于季節(jié)需要、低價(jià)需要超過規(guī)定限額材料，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)寫出材料全部使用不積壓的書面保證，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 銷售材料的出庫：應(yīng)與銷售產(chǎn)品一樣，必須有財(cái)務(wù)審計(jì)部門開具的銷貨清單（或出租出借物料單），倉庫保管人員才能發(fā)貨，保衛(wèi)部門才能放行，嚴(yán)禁以企業(yè)負(fù)責(zé)人或其他部門負(fù)責(zé)人的話語或批條發(fā)貨、放行，發(fā)現(xiàn)一次，扣罰責(zé)任人 200 元。 對于成批工程材料的領(lǐng)用，應(yīng)按具體項(xiàng)目領(lǐng)用，由車間統(tǒng)計(jì)（或使用人）填寫“工程 材料耗用表”按日報(bào)送倉庫保管人員，倉庫保管人員應(yīng)對領(lǐng)用的材料進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，按月對材料的使用情況進(jìn)行清查，必要時(shí)應(yīng)責(zé)成使用單位建立材料使用備查薄。大宗主要生產(chǎn)用材料，按配方加合理損耗后，由使用部門填制領(lǐng)料單，辦理簽批手續(xù)后出庫。財(cái)務(wù)審計(jì)部門依據(jù)入庫單作暫估入帳，待供應(yīng)商持材料發(fā)票結(jié)算時(shí)沖消暫估而實(shí)際結(jié)算，由于價(jià)格造成的差異直接計(jì)入當(dāng)期損益。 入庫單上的材料價(jià)格如是運(yùn)到價(jià)格，在入庫單上同時(shí)開出運(yùn)費(fèi)金額，并列出計(jì)算過程，材料運(yùn)費(fèi)和材料價(jià)款要分別列在同一份入庫單上，入庫單結(jié)算運(yùn)費(fèi)聯(lián)交運(yùn)輸部門作為結(jié)算運(yùn)費(fèi)的依據(jù)（絕不允許以其它聯(lián)次代替）。 部門對于當(dāng)天收到的材料應(yīng)當(dāng)天開具入庫單（對需要化驗(yàn)期的材料應(yīng)以“質(zhì)量驗(yàn)收單”出具之日為材料入庫日），嚴(yán)禁以各種理由拖延開具入庫單或直接為客戶開具收到條。 （ 6）、非生產(chǎn)急需的材料，原則上不得夜間收貨，避免因質(zhì)量驗(yàn)收和計(jì)量不準(zhǔn)確造成損失。 （ 3）、檢驗(yàn)人員質(zhì)檢后同意卸貨的，檢驗(yàn)人員在過磅單或質(zhì)量檢驗(yàn)單上簽字；如果質(zhì)量達(dá)不到要求，質(zhì)檢人員應(yīng)在過磅單或質(zhì)量檢驗(yàn)單上注明扣除噸數(shù)，收料員必須現(xiàn)場收料，以確保送貨人將原料卸干凈，然后在凈重過磅單上（需過車皮的業(yè)務(wù)，可在“收料登記表”上簽字）簽字并注明具體收料時(shí)間（供貨車出廠），并要求送貨人在“承運(yùn)人或送貨人欄”簽字確認(rèn)數(shù)量，確認(rèn)質(zhì)量、數(shù)量后 的過磅單由收料員填制材料入庫單。 （ 3）、在檢查中，發(fā)現(xiàn)監(jiān)磅人員檢查不力駕駛員未下車的，對監(jiān)磅人員處以 100 元罰款，情節(jié)嚴(yán)重者給以造成損失雙倍罰款或交司法部門處理。 四、材料的驗(yàn)收： 材料到廠后，由供應(yīng)人員將購貨合同、購貨發(fā)票交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部安排檢查合同及所送貨物是否有材料申購單及是否與申購單相符，并在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)。對于主要材料、大宗的輔助材料與五金配件超 1 萬元的購進(jìn)沒有合同的，財(cái)務(wù)部門不予付款。 倉庫保管員應(yīng)對所申購材料的種類及數(shù)量，在短時(shí)間內(nèi)檢查廠內(nèi)庫存情況，確定現(xiàn)有庫存中沒有的，按采購程序辦理手續(xù)，由供應(yīng)部門采購。承擔(dān)材料采購入庫全部過程的相關(guān)責(zé)任及異常問題處理的相關(guān)責(zé)任。 質(zhì)檢部門負(fù)責(zé)煤炭、石灰石等大重原材料的質(zhì)量驗(yàn)收，生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)設(shè)備、配件、工業(yè)耗材的質(zhì)量驗(yàn)收，綜合辦負(fù)責(zé)辦公用品的質(zhì)量驗(yàn)收，數(shù)量驗(yàn)收由倉庫負(fù)責(zé)，各質(zhì)量把關(guān)部門承擔(dān)由于質(zhì)量把關(guān)不嚴(yán)造成損失的責(zé)任。在由其協(xié)調(diào)供應(yīng)部門退貨或降價(jià)處理的情況下。 主管會計(jì)應(yīng)認(rèn)真檢查數(shù)據(jù)的累加、合計(jì)是否正確、勾稽關(guān)系是否對應(yīng)，并對上述三項(xiàng)的正確性、完整性負(fù)全部責(zé)任。凡是有單獨(dú)一欄不明確金額的要有備注，說明原因。 實(shí)行計(jì)時(shí)工資制核算工資的，不論大小月均按 28 天為