《杭州文化藝術(shù)有限公司財務(wù)管理暫行規(guī)定》(文件)
【正文】 余額一致，通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 財務(wù)管理制度 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 11 不一致時，移交人員必須限期查清。 ，應(yīng)一并交接清 楚。 第八條 為保證會計記錄的連續(xù)完整，接管人員應(yīng)繼續(xù)使用移交前的帳薄，不得自行另立新帳。 第二條 會計檔案是指會計憑證，會計帳薄，會計報表等會計核算專業(yè)材料，它是反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料與憑證。 第五條 保管部門應(yīng)對保存的會計檔案加強(qiáng)管理，借閱會計檔案必須按規(guī)定辦理借閱手續(xù)，檔案原件不得借出，如有特殊需要需領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，但不得拆卷、撕毀、標(biāo)畫、抽換、丟失，并限期歸還。 第七條 會計檔案按決算報表類，財務(wù)帳冊類，工資表冊類，會計憑證類和其它類進(jìn)行整理組卷 。 審計內(nèi)容： 、費用、成 本、計劃的審計，編制依據(jù)是否可靠，數(shù)額是否準(zhǔn)確，各項指標(biāo)是否銜接。 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 財務(wù)管理制度 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 13 ，是否合理、合規(guī)。 附 件 ： 1. 表 C1— 1 公司借款單 2. 表 C1－ 2 公司使用轉(zhuǎn)帳支票申請單 3. 表 C1－ 3 公司出差申請表 4. 表 C1－ 4 公司差旅費報銷單 （使用通用格式） 5. 表 C1－ 5 公司低值易耗品攤銷計算表 6．表 C1— 6 物品入庫存單 7．表 C1— 7 物品申購單 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 財務(wù)管理制度 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 14 附件 1： 表 C1－ 1 杭州 文化藝術(shù) 有限公司 借款單 借 款 單 借款單 (副聯(lián) ) 年 月 日 年 月 日 單位負(fù)責(zé)人 財務(wù)主管 出納 部門主管 借款人 借款人 借款部門 用途 借款金額 大寫 小寫￥ 預(yù)計還款期限 姓名 借款用途 借款金額 還款金額 差額 還款日期 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 財務(wù)管理制度 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 15 附件 2： 表 C1－ 2 杭州 文化藝術(shù) 有限公司使用轉(zhuǎn)帳支票申請單 使用轉(zhuǎn)帳支票申請單 申請日期 年 月 日 用款用途 用款方式 用款金額 大寫 小寫￥ 用款部門 合同號 申請人 約定交貨期或 報 帳 期 年 月 日 財務(wù)簽批 帳號 主管簽批 開戶銀行 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 財務(wù)管理制度 通用業(yè)： 中管網(wǎng)通用業(yè)頻道 企業(yè) () 16 附件 3： 表 C1－ 3 杭州 文化藝術(shù) 有限公司出差申請表 出差申請單 出差人 職別 代理人 職別 出差時間 年 月 日起至 年 月 日共計 天 出差地點 出發(fā)時間 暫支旅費 出 差 事 由 總 經(jīng) 理 部 門 主 管 申 請 人 。 第二條 本管理條例由股東會授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)解釋。 ，帳簿和會計報表的內(nèi)容進(jìn)行審核，審核其內(nèi)容是否齊全，手續(xù)是否符合要求，數(shù)字是否真實、合法、合理。 第十條 按規(guī)定銷毀會計檔案時，應(yīng)由檔案部門和財會部門二人監(jiān)銷，監(jiān)銷人要在銷毀清冊上簽名，歸入檔案備查。定期分為五年、十五年、二十五年三種。 第三條 會計檔案部門必須執(zhí)行保密安全等制度，確保檔案的安全。移交人員對所移交的會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料的合法性，真實性，承擔(dān)法律責(zé)任。 第六條 會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人工作移交時，要將全部財務(wù)會計工作、重大或特殊的財務(wù)問題及會計人員工作的情況，向接管人員介紹，對需要移交的遺留問題應(yīng)寫出書面材料說明清楚。如有短缺，必須查清原因，并在移交清冊中注明，由移交人員負(fù)責(zé)。一般會計人員交接應(yīng)由單位會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交；會計主管人員、負(fù)責(zé)人交接應(yīng)由單位領(lǐng)導(dǎo)人負(fù)責(zé)監(jiān)交，必要時上級主管部門派人會同監(jiān)交。 ，并加蓋有關(guān)人員的印章。 第一條 會計人員工作調(diào)動或因故離職，必須將本人所經(jīng)營的會計工作在規(guī)定期限
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1