【正文】 （1） 確定保險(xiǎn)標(biāo)的。② 必須是客觀存在的利益③ 必須是可以衡量的利益。在確定購買保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)。購買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)時(shí)可以選擇足額投保，也可以選擇不足額投保。（4） 明確保險(xiǎn)期限對于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)等保險(xiǎn)品種而言，一般多為中短期保險(xiǎn)合同。1. 稅收規(guī)劃的原則（1） 合法性原則，是最基本的原則，這是由稅法的稅收法定原則所決定的。它是最根本的原則，是由稅法基本原則中稅收公平原則所決定的。所以稅收的政策性和靈活性是非常強(qiáng)的。它的主要特征是：非違法性、有規(guī)則性、前期規(guī)劃性和后期的低風(fēng)險(xiǎn)性。主要特點(diǎn)是：純經(jīng)濟(jì)行為，以價(jià)格主要手段，不影響財(cái)政收入，促進(jìn)企業(yè)改善管理、改進(jìn)技術(shù)。③ 財(cái)務(wù)情況④ 投資意向。⑥ 納稅歷史情況。⑧ 投資要求。教育規(guī)劃可以包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種。退休規(guī)劃的認(rèn)識誤區(qū)：① 計(jì)劃開始太遲。一個(gè)完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)。投資可以分為實(shí)物投資和金融投資。投資規(guī)劃步驟制定投資策略先要確定投資目標(biāo)和可投資財(cái)富的數(shù)量，再根據(jù)對風(fēng)險(xiǎn)的偏好，確定采取穩(wěn)健性還是激進(jìn)性的策略。③提供退休后的收入。而投資計(jì)劃則是以主管期望為中心，根據(jù)金融市場的客觀狀況，擬定的一套組合投資方法。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行和客戶是兩個(gè)平等的民事法律主體。誠實(shí)信用原則是民事活動(dòng)中最核心、最基本的原則。根據(jù)自然人的年齡和智力狀況作如下分類:第一， 完全民事行為能力人第二， 限制民事行為能力人第三， 無民事行為能力人個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。第三， 事業(yè)單位法人。(4 ) 委托代理委托代理的基礎(chǔ)法律關(guān)系一般是委托合同關(guān)系。3．格式條款合同格式條款是當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對方協(xié)商的條款。7. 合同的履行（1）當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)在按照約定全面履行自己的義務(wù)。2003年12月27日通過了《關(guān)于修改中華人名共和國商業(yè)銀行法的決定》。商業(yè)銀行的組織形式有兩種：第一種是銀行有限責(zé)任公司；第二種是銀行股份有限公司。第二， 流動(dòng)性原則：流動(dòng)性原則是指商業(yè)銀行的資產(chǎn)應(yīng)保持一定的流動(dòng)性，以適應(yīng)銀行的支付能力。（4）公平競爭原則。主要包括吸收公眾存款、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等，其中吸收公眾存款是最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。4. 違反《商業(yè)銀行法》的法律責(zé)任（1） 侵犯存款人利益的法律責(zé)任（2） 商業(yè)銀行違反有關(guān)監(jiān)管規(guī)定的法律責(zé)任（3） 商業(yè)銀行工作人員違反法律應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任 《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》于2004年2月1日起施行。 監(jiān)管目標(biāo)一是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心；二是保護(hù)銀行來公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。《證券法》第七十三條規(guī)定：“禁止證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕人信息從事證券交易活動(dòng)”。（3）禁止操縱證券市場的行為。欺詐客戶行為給客戶造成損失的，行為人應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任?？蛻艚灰捉Y(jié)算賬戶管理客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個(gè)投資者開立的，管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管專戶?！蹲C券投資基金法》共分十二章和個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的重要法條內(nèi)容（1）證券投資基金概念證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，形成獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，由基金托管人（商業(yè)銀行）托管，基金管理人（基金公司）管理，以投資組合的方式進(jìn)行證券投資。第四，證券投資基金具有組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)的好處。②基金托管人基金托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：（一）安全保管基金財(cái)產(chǎn)；（二）按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；（三）對所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)完整與獨(dú)立；（四）保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊、報(bào)表和其他相關(guān)資料；（五）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜；（六）辦理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)；（七）對基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見；（八）復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價(jià)格；（九）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)；（十）按照規(guī)定監(jiān)管基金管理人的投資運(yùn)作；（十一）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。基金合同應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：詳教材P193。（4）基金份額的交易基金份額上市交易，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）基金的募集符合本法規(guī)定；（二）基金合同期限為五年以上；（三）基金募集金額不低于二億元人民幣；（四）基金份額持有人不少于一千人；（五）基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。②基金申購贖回的價(jià)格基金份額的申購、贖回價(jià)格，依據(jù)申購、贖回日基金份額凈值加、減有關(guān)費(fèi)用計(jì)算。保險(xiǎn)合同（1）保險(xiǎn)合同概述保險(xiǎn)合同是投保人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。（3）保險(xiǎn)合同的履行保險(xiǎn)合同的履行，是指保險(xiǎn)合同生效后，合同主體全面、適當(dāng)完成各自承擔(dān)的約定義務(wù)的行為。在與被保險(xiǎn)人或者受益人達(dá)成有關(guān)賠償或者給付保險(xiǎn)金額的協(xié)議后十日內(nèi)，履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。（2）《保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定（3）代理人、經(jīng)紀(jì)人的職業(yè)許可 《中華人民共和國信托法》基本內(nèi)容信托當(dāng)事人的當(dāng)事人包括委托人、受托人、受益人。與商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容（1）關(guān)于委托人權(quán)利和義務(wù)（2）關(guān)于受托人權(quán)利和義務(wù)（3）關(guān)于受益人權(quán)利和義務(wù) 《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》《中華人民共和國》是調(diào)整征稅機(jī)關(guān)與自然人之間在個(gè)人所得稅的征納與管理過程中所發(fā)生 社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：（一）土地所有權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使用權(quán)有明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)?！段餀?quán)法》是一部明確物的歸屬，保護(hù)物權(quán)，充分發(fā)揮物的效用，維護(hù)社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，維護(hù)國家基本經(jīng)濟(jì)制度，關(guān)系人民群眾切身利益的民事基本法律?！缎磐蟹ā返恼{(diào)整對象是信托關(guān)系，其范圍涵蓋了民事信托、營業(yè)信托、公益信托。保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的定義 保險(xiǎn)代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或者個(gè)人。第二，提供索賠單證。（2）保險(xiǎn)合同的訂立①保險(xiǎn)合同的內(nèi)容保險(xiǎn)合同應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng)：詳細(xì)見教材P201。（7）法律責(zé)任 《中華人民共和國保險(xiǎn)法》《中華人民共和國保險(xiǎn)法》于1995年10月1日起施行。（5）基金份額的申購與贖回①基本概念基金份額申購，是指投資人按照基金份額申購價(jià)格，申請購買基金管理人管理的開放式基金的基金份額。（3）募集基金基金管理人依照本法發(fā)售基金份額，募集基金，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理提交下列文件：（一）申請報(bào)告；（二基金合同草案；（三）基金托管協(xié)議草案；（四）招募說明書草案；（五）基金管理人和基金托管人的資格證明文件；（六）經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（七）律師事務(wù)所出具的法律意見書；基金招募說明書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：(一)基金募集申請的核準(zhǔn)文件名稱和核準(zhǔn)日期；（二）基金管理人、基金托管人的基本情況；（三）基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要；（四）基金份額的發(fā)售日期、價(jià)格、費(fèi)用和期限；（五）基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機(jī)構(gòu)及登記機(jī)構(gòu)名稱；（六）出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計(jì)基金財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱和住所；（七）基金管理人、基金托管人報(bào)酬及其他有關(guān)費(fèi)用的提取、支付方式與比例；（八）風(fēng)險(xiǎn)警示內(nèi)容；（九）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容?；鸱蓊~持有人享有下列權(quán)利：詳見教材P192。①基金管理人基金管理人是負(fù)責(zé)基金的具體投資操作和日常管理的機(jī)構(gòu)。第二，證券投資基金是一種間接的證券投資方式；投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。違反《證券法》的法律責(zé)任《證券法》的法律責(zé)任分為刑事責(zé)任、民事責(zé)任和行政責(zé)任三類：（1）發(fā)行人擅自發(fā)行證券民事責(zé)任（2）虛假陳述的民事責(zé)任（3）內(nèi)幕交易的民事責(zé)任（4）操縱市場行為的民事責(zé)任《中華人民共和國證券投資基金法》基本內(nèi)容《證券投資基金法》于2004年6月1日起施行。②依法拓寬資金入市渠道，禁止資金違規(guī)流入股市。（4）禁止欺詐客房行為。內(nèi)幕信息是指證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營、財(cái)務(wù)或者對該公司證券的市場價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息。（2）證券公司（3）證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)（4）證券交易服務(wù)機(jī)構(gòu)（5）證券業(yè)協(xié)會(huì)（6）證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)證券交易的有關(guān)規(guī)定（1）限制和禁止的證券交易行為的一般規(guī)定?！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》的調(diào)整對象是全國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)。（3）中間業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行并不運(yùn)用自己的資金，而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)并從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。3. 商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行不得從事證券和信托業(yè)務(wù)。（2）業(yè)務(wù)往來遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用原則。2. 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則商業(yè)銀行在經(jīng)營活動(dòng)中要堅(jiān)持以下原則：（1）“三性”原則，級安全性原則、流動(dòng)性原則和效益性原則?！渡虡I(yè)銀行法》是跳幀商業(yè)銀行的組織及其業(yè)務(wù)活動(dòng)的法律。（2）承擔(dān)形式主要有：①違約金責(zé)任；②賠償損失；③強(qiáng)制履行；④定金責(zé)任；⑤采取補(bǔ)救措施。5. 合同中免責(zé)條款的無效合同中的下列免責(zé)條款無效：（1） 造成對方人身傷害的；（2） 因故意或者重大過失造成對方財(cái)產(chǎn)損失的。1. 合同的概念合同是當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。（3）非法人組織3. 民事代理制度客戶和商業(yè)銀行就是委托和代理關(guān)系。② 法人的分類第一， 企業(yè)法人。① 自然人的民事權(quán)利能力自然人的民事權(quán)利能力，是指法律賦予自然人參加民事法律關(guān)系、享有民事權(quán)利、承擔(dān)民事義務(wù)的資格。1. 民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。國家政策和相關(guān)法律的改變、經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變遷、新的金融商品的出現(xiàn)都會(huì)影響到現(xiàn)有的投資計(jì)劃的實(shí)施。高的收益率議案不能都是用更高的投資風(fēng)險(xiǎn)換來的。大多數(shù)人的目標(biāo)可以分為以下幾種：①出于以下目的的資本積累。投資規(guī)劃的一個(gè)重要方面就是對投資產(chǎn)品收益和風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)的分析。退休規(guī)劃的最大影響因素分別是通貨膨脹、工資薪金收入成長率與投資報(bào)酬率。③ 投資過于保守。退休規(guī)劃人們一般在55歲到65歲之間退休。從業(yè)人員還需要經(jīng)常、定期的通過一定的信息反饋渠道來了解納稅方案執(zhí)行的情況。⑦ 要求增加短期所得還是長期資本增值。⑤ 對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。①婚姻狀況。它的主要特點(diǎn)是：合法性、有規(guī)則性、經(jīng)營的調(diào)整性與后期無風(fēng)險(xiǎn)性。它是綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負(fù)水平降低。（3） 規(guī)劃性原則。最大可能的獲取利潤或取得最大的收益。 稅收規(guī)劃稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)的前提下，通過對納稅主體的經(jīng)營活動(dòng)或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以達(dá)到少納稅和遞延繳納的一系列活動(dòng)?！叭说膬r(jià)值”存在著一些常用的評估方法，如生命價(jià)值法、財(cái)務(wù)需求法、資產(chǎn)保存法等。（3） 確定保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)金額的確定應(yīng)該以財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和人身的評估價(jià)值為依據(jù)。（2） 選定保險(xiǎn)產(chǎn)品人們在生活中面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要為人身風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。所謂可保利益，是指投保人對保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益。 制定保險(xiǎn)規(guī)則的原則客戶參加保險(xiǎn)的目的就是為了客戶和家庭生活的安全、穩(wěn)定。（5） 保險(xiǎn)消費(fèi)。（2） 消費(fèi)支出的預(yù)期。① 以現(xiàn)有資產(chǎn)狀況來衡量緊急預(yù)備金的應(yīng)變能力。（3） 算出年度支出預(yù)算目標(biāo)。其目的在于：（1） 滿足日常的、周期性支出的需求；、（2） 滿足應(yīng)急資金的需求；（3） 滿足未來消費(fèi)的需求；（4） 滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。（4）個(gè)人性格。（2）知識結(jié)構(gòu)。反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對客戶的影響程度。反映的是客戶主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。未來現(xiàn)金流量表應(yīng)對客戶未來的現(xiàn)金流量表進(jìn)行一定的預(yù)測和分析（1） ；二是根據(jù)客的以往收入和宏觀經(jīng)濟(jì)的情況對其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)。、（2）次級信息的收集方法。 理財(cái)顧問服務(wù)特點(diǎn)顧問性專業(yè)性綜合性制度性長期性 客戶分析 收集客戶信息客戶信息分類（1）客戶信息可以分為定量信息和定性信息（2）客戶信息還可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息①財(cái)務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財(cái)務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢。（3） 信托公司風(fēng)險(xiǎn)。4. 信托產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)（1） 投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。 信托銀行代理信托類產(chǎn)品是指信托公司委托商業(yè)銀行代為向合格投資者推價(jià)信托計(jì)劃。③從而降低了投資收益率。是債券發(fā)行者不能按照約定的期限和金額償還本金和支付利息的風(fēng)險(xiǎn)。是指市場利率變化對債券價(jià)格的影響。（2） 目前銀行代理國債的種類有三種：憑證式國債、實(shí)物式國債、記賬式國債。（2） 銀行代理保險(xiǎn)的必要性商業(yè)銀行大力發(fā)展保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)提供了基礎(chǔ)和保障。在基礎(chǔ)性金融產(chǎn)品中，股票的風(fēng)險(xiǎn)最高。第三方存管是指證券公司客戶的證券交易結(jié)算資金交由銀行存管。6. 基金分紅基金分紅是指基金將收益的一部分以現(xiàn)金形式派發(fā)給投資人。 銀行代理理財(cái)產(chǎn)品銷售的基本原則為客戶推薦合的產(chǎn)品客觀地向客戶說明產(chǎn)品的各種要素 銀行代理理財(cái)產(chǎn)品分類 基金銀行作為開放式基金銷售代理人1. 基金開戶進(jìn)入基金投資，投資者首先需要開立