【正文】 理者”工具，來安排這些工作。在右下方我們還可以看到這些任務(wù)的狀態(tài)。維護(hù)某些重要的經(jīng)濟(jì)信息需要定期維護(hù)。操作和維護(hù)指對于科目或憑證的多種操作方法。沖銷：包括單張憑證的沖銷和批量的沖銷。比如如果你要看任意多個組合的公司代碼和業(yè)務(wù)范圍的資產(chǎn)負(fù)債表，只需在標(biāo)準(zhǔn)報表的公司代碼和業(yè)務(wù)范圍選擇條件中進(jìn)行多選就可以了。SAP 中根據(jù)不同的業(yè)務(wù)將憑證類型更加細(xì)化了。圖16 憑證類型與憑證編號如圖16所示，各種不同的自動記帳業(yè)務(wù)，如收貨，發(fā)貨，銷售開票等在自動記帳時會自動確定相應(yīng)的憑證類型。每家公司代碼可以決定是所有的憑證類型共用一個大流水號，還是每個憑證類型有自己的流水號。而在大多數(shù)其他國家，會計年度和會計期間是不做硬性規(guī)定的，企業(yè)可以根據(jù)自己的需要定義。圖17 會計期間設(shè)定如圖17 所示，國內(nèi)的公司可以使用12 個自然月加4 個特殊期間的會計期間定義。還有些公司的會計期間定義更復(fù)雜，比如按周定義期間，也稱為445 方式，就是期間1是每年的第1－4 周，期間2 是5－8 周，期間3 是9－13 周。這樣只要通過配置就可以很方便地實現(xiàn)了這種會計期間的設(shè)定，而對于標(biāo)準(zhǔn)功能不能支持而要依靠二次開發(fā)的軟件來說，像會計期間的定義屬于很底層的定義，開發(fā)和修改的量將相當(dāng)大。比如銀行帳戶按照月末時的匯率，資產(chǎn)按照歷史匯率，損益表科目按照平均匯率。在每張憑證中會同時折算成三中平行的本位幣?？蛻糁饔涗浫鐖D18，與會計科目類似，應(yīng)收帳款中客戶的主記錄也是分層維護(hù)的。和會計科目不同的是，客戶信息的維護(hù)還有一個層次－銷售區(qū)域?qū)?。圖19 客戶發(fā)票手工輸入這里展示這個屏幕是說明在SAP 中直接用客戶的編碼進(jìn)行帳務(wù)的處理，也就是說如果一個分錄是 借：應(yīng)收帳款－客戶明細(xì) 貸：銷售收入，客戶明細(xì)這條分錄行是直接用客戶編碼錄入的，也就是圖19 中紅色箭頭所指的地方。對它的應(yīng)收帳款、預(yù)收帳款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收款請求、擔(dān)保都是直接記錄到客戶明細(xì)帳下的，如圖中左邊。而對于其他的業(yè)務(wù)，比如預(yù)收帳款，應(yīng)收票據(jù)我們定義“特別總帳標(biāo)志”，比如“A”指預(yù)收帳款業(yè)務(wù)，“B”指應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)，系統(tǒng)根據(jù)業(yè)務(wù)輸入時的“特別總帳標(biāo)志”直接記錄到相關(guān)的總帳中?？傊甋AP總帳和明細(xì)帳的關(guān)系，保證了最少的輸入量和兩者的高度一致。對于業(yè)務(wù)和客戶相似的公司信用可以統(tǒng)一管理。 2. 單個信用范圍最高限額, 同一個客戶在單個信用控制范圍中的信用限額的上限, 如圖中500,000。如圖中400,000, 250,000和250,000。這里我們舉兩個例子。那么新的這張訂單將被凍結(jié)，銷售員無法要求發(fā)貨?？傊?通過SAP 應(yīng)收帳款的信用管理和下文將介紹的各種工具，企業(yè)可以最大程度地控制銷售壞帳的風(fēng)險。催款函的格式可以自由定義，系統(tǒng)可以動態(tài)的獲取相關(guān)信息，包括地址、未清項目、負(fù)責(zé)人等。信函往來通過“信函往來類型”來進(jìn)行配置和管理。此外，應(yīng)收帳款其他的功能，比如帳齡分析，自動計提壞帳準(zhǔn)備，重分類調(diào)整，匯兌損益等等不再詳述。供應(yīng)商主記錄與客戶管理類似系統(tǒng)對供應(yīng)商也是分層管理的。和客戶不同的是對于和采購相關(guān)的供應(yīng)商信息，在SAP中是在“采購組織層”來維護(hù)的，具體參見采購模塊的功能介紹。但是如果僅做財務(wù)上的核算和報銷，可以用應(yīng)付帳款模塊來管理。33 / 33。圖 26 員工費(fèi)用核算如圖26，這時候在SAP 中為員工設(shè)立一個專門的供應(yīng)商組別，并為每個員工開立明細(xì)帳，核算員工的出差備用金、代墊費(fèi)用和應(yīng)付款項（費(fèi)用報銷）等等。員工費(fèi)用核算員工費(fèi)用的核算，包括差旅費(fèi)的管理，在SAP 系統(tǒng)中用“差旅管理”來實現(xiàn)。在公司代碼層各個公司可以根據(jù)與供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來單獨(dú)定義供應(yīng)商信息。所以下文只做簡要介紹。利息可能是對于逾期帳款的罰息，也可能是配合企業(yè)的收款和資金政策的。催款和自動信函往來催款和自動信函往來是SAP 應(yīng)收和應(yīng)付中又一類主要的業(yè)務(wù)公司。A集團(tuán)企業(yè)A集團(tuán)企業(yè)對XX 農(nóng)資公司限定的還款期為一個月，逾期最大未清項目的百分比為15％，截止到2 月13 日，前兩項應(yīng)收帳款的帳齡已超過一個月，%,超過了規(guī)定的15％。假設(shè)A集團(tuán)企業(yè)的客戶XX 公司的信貸限額為100,000RMB。如圖中900,000(=400,000+250,000+250,000)。同樣一個客戶在其他信用控制范圍（如“中下游信用范圍”、“基地公司信用范圍”）中相關(guān)的信息的信用控制是不同的。在公司總部內(nèi)，有些公司它們在會計核算上是分開的，但是對于客戶的信用有可能是統(tǒng)一管理的。特別總帳標(biāo)志還可以用來核算表外業(yè)務(wù)，比如“預(yù)收款請求”是要求該客戶預(yù)付帳款的請求單，不是復(fù)式記帳的分錄，是一筆單邊的憑證，它會在客戶預(yù)付貨款時被清帳。首先，在SAP 中把該客戶最經(jīng)常的業(yè)務(wù)對應(yīng)的總帳科目稱為統(tǒng)馭科目，在該客戶主記錄的公司代碼層中維護(hù)，比如該XX 高速公路工程公司的統(tǒng)馭科目是“應(yīng)收帳款”總帳科目，如非特別說明該科目的業(yè)務(wù)都會自動計入“應(yīng)收帳款”總帳科目。圖19 是客戶發(fā)票手工錄入的標(biāo)準(zhǔn)屏幕。銷售區(qū)域是指銷售組織、分銷渠道和產(chǎn)品組的一個組合。對每個公司代碼來說，他可以維護(hù)該客戶一些特殊的信息。sap進(jìn)階系列(5)：第一篇：財務(wù)總覽之總賬、應(yīng)收和應(yīng)付 ( 3） 設(shè)立平行本位幣。假設(shè)A集團(tuán)企業(yè)在泰國有一個子公司,按照當(dāng)?shù)匾?guī)定需要用泰株作為本位幣,但是它的報表需要以人民幣和美元上報到公司總部公司進(jìn)行報表合并和管理。而每年仍然是12 月31 日年結(jié)。對于國外的分支，可以定義其他會計年度變式，比如每年3 月31 日為會計年度的終結(jié)，按自然月定義期間，也就是說4 月1 日到4 月30 日是期間1，3 月1 日到3 月31 日是期間12。各公司可以共用一個會計年度變式，也可以有自己特殊的會計年度變式。會計期間在我們國家，會計年度和會計期間是固定的。如果是手工憑證的錄入，系統(tǒng)也會提供默認(rèn)的憑證類型，操作員可以在輸入時更改。企業(yè)也可以根據(jù)自己的業(yè)務(wù)需要自定義憑證類型。配置由于SAP 的配置功能非常強(qiáng)大和靈活，所以本章只是舉例說明，而不是所有的配置可能性的介紹。SAP 的信息系統(tǒng)具有一些特點，比如“鉆取”的方式或稱為“穿透”的方式，即可以進(jìn)行多維的分析和不斷深入的挖掘，直至進(jìn)入原始憑證，這在“獲利能力分析”章節(jié)中會有介紹。當(dāng)出現(xiàn)輸入錯誤后，應(yīng)先沖銷再重新輸入正確的憑證。暫存：憑證編制過程中的暫時保存。匯率維護(hù)：用于自動折算本位幣金額和計算匯兌損益，應(yīng)定期維護(hù)匯率表。當(dāng)然SAP的快速結(jié)帳，除了這些工具外，最主要還是源自于它的集成特性。任務(wù)清單會分配到日歷中的每一天，每一個時間段，如圖右下方。暫存憑證使用的是臨時號。樣本憑證是一張完整的憑證，但它有專門的編號而且不過帳，我們通過復(fù)制這張憑證并做修改來簡化憑證的輸入。比如一筆