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創(chuàng)業(yè)公司財務(wù)制度及工作流程(文件)

2025-06-18 05:32 上一頁面

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【正文】 經(jīng)辦人填寫借款單 (五)工資發(fā)放流程行政人事確認會計第一次核對出納制作工資表出納網(wǎng)上 制單根據(jù)額度領(lǐng)導(dǎo)審批當(dāng)事人簽名確認會計復(fù)核 付款(六) 收款流程出納收款或核實是否到賬財務(wù)部會計做賬財務(wù)部出納登記入賬出納開收據(jù)或者發(fā)票收款人員填寫通知單財務(wù)部記賬存檔附 則本規(guī)定由財務(wù)部負責(zé)解釋本規(guī)定自發(fā)布之日起有效 湖南省芝麻教育開發(fā)有限公司2015年 03 月 23日。日常支出時應(yīng)盡量取得原始發(fā)票,對于不能取得原始發(fā)票的情況,需由對方出具收款證明。(二) 會計檔案管理1. 凡是本公司的會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料,都應(yīng)歸檔2. 會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊,標(biāo)明月份、年度、起止號數(shù)、單據(jù)張數(shù)、由會計及相關(guān)人員蓋章,由財務(wù)經(jīng)理指定專人管理 。7. 財務(wù)人員對不真實,不合法的原始憑證,不予受理,對記載不準(zhǔn)確,不完整的原始憑證予以退回,有權(quán)要求更正、補充。3. 財務(wù)工作人員辦理工作事項必須填制和取得原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證及時審核填制記賬憑證,會計,出納審核記賬,并必須在記賬憑證上簽字。7. 領(lǐng)取發(fā)票和收據(jù)時要進行登記,每本使用完以后要及時歸檔。5. 對當(dāng)時所發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù),當(dāng)
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