【正文】 指標(biāo)，若制度健全，沒(méi)有發(fā)生違例事件，則 取 0，反之，取 1。S 是風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值的函數(shù)，也就是風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)權(quán)重和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)值的預(yù)警系數(shù)的加權(quán)平均。根據(jù) S 的不同，用不同的燈號(hào)表示不同的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，如表 13 所示。由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系數(shù)表和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)最終權(quán)重表計(jì)算可得風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重函數(shù) 和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警i?系數(shù)函數(shù) 值，如下：i?=（，?，，）=（0，0，0，0，0，0，0，0，0，0，0，0，0，26 / 38）代入風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警函數(shù)：= =ω*μ ? ?1512146,..,.,SABCDEX? 18iii?????得： S=++++= 結(jié)合預(yù)警函數(shù)值與風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)應(yīng)表可知： S= 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警函數(shù)計(jì)算結(jié)果顯示招商銀行的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)所能引起的整體風(fēng)險(xiǎn)處于正常狀態(tài)，這里需要關(guān)注的是次級(jí)貸遷徙率，已經(jīng)達(dá)到一個(gè)比較高的比例，建議招商銀行對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管。在指標(biāo)體系方面，通過(guò)查閱大量資料，獲得了各種各樣的指標(biāo)體系，無(wú)論哪一套指標(biāo)或者哪一種理論，形式上都顯得完美合理，但是與現(xiàn)實(shí)問(wèn)題之間還是存在很大差異。其次，目前我國(guó)政府和央行的分支行大都沒(méi)有與各商業(yè)銀行進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)，各商業(yè)銀行報(bào)送的統(tǒng)計(jì)資料數(shù)據(jù)格式不統(tǒng)一，無(wú)法及時(shí)快速處理，使得許多監(jiān)管預(yù)警信息不能很好地利用。國(guó)家相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)（銀監(jiān)會(huì)）和商業(yè)銀行自身都負(fù)有相應(yīng)的責(zé)任。在此其礎(chǔ)上，盡快落實(shí)組織機(jī)構(gòu)，逐步形成宏觀、中觀和微觀等立體化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警網(wǎng)絡(luò)體系，并實(shí)施垂直型的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理模式。其預(yù)警的組織形式及風(fēng)險(xiǎn)情況的傳遞次序一般是自上而下和自下而上兩種。建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的信息流通和政策協(xié)調(diào)系統(tǒng)。在銀監(jiān)會(huì)內(nèi)部應(yīng)設(shè)立一個(gè)精干的小組負(fù)責(zé)研究和制定統(tǒng)一的預(yù)警管理辦法和政29 / 38策，同時(shí)對(duì)各監(jiān)管部門中帶有交叉性的問(wèn)題進(jìn)行協(xié)調(diào)。我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系應(yīng)在初級(jí)法基礎(chǔ)上，充分學(xué)習(xí)國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，逐步向高級(jí)法模型法過(guò)渡，具體方法包括：改進(jìn)預(yù)警模型結(jié)構(gòu)，如采用相關(guān)分析模型、數(shù)據(jù)挖掘和人工智能技術(shù)；增加并篩選有效的解釋變量，如增加宏觀、金融市場(chǎng)的變化趨勢(shì)指數(shù)，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)因素解釋力度等；對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件和定性指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，以保證系統(tǒng)指標(biāo)的一致性和可比性；對(duì)預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行全面校驗(yàn)、調(diào)整和優(yōu)化，并注重在實(shí)踐中加以微調(diào)。（3）外界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)是動(dòng)態(tài)變化的，我們應(yīng)當(dāng)隨時(shí)把握新的風(fēng)險(xiǎn)因素，并對(duì)預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行不斷完善。一方面進(jìn)一步加強(qiáng)專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)人員的業(yè)務(wù)水平和專業(yè)技能，加快造就一支思想觀念先進(jìn)、業(yè)務(wù)技能精30 / 38湛、適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要求的專業(yè)人才隊(duì)伍。建立健全信息交流與共享機(jī)制，商業(yè)銀行要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門的規(guī)定，按照規(guī)定的時(shí)間、項(xiàng)目、格式和口徑上報(bào)各種財(cái)務(wù)資料，并以此為據(jù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)及其權(quán)數(shù)進(jìn)行調(diào)整，建立預(yù)警機(jī)制，發(fā)揮其“防范于未然”的作用。在計(jì)算權(quán)重時(shí)，也要結(jié)合各指標(biāo)在本行內(nèi)的相對(duì)重要性進(jìn)行核算。使之能夠適應(yīng)不斷變化的國(guó)內(nèi)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境。我還要感謝四年來(lái)教過(guò)我的每一位老師，沒(méi)有你們的悉心教導(dǎo)也就沒(méi)有我這篇論文的完成。 第三條 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)是對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基準(zhǔn)，是評(píng)價(jià)、監(jiān)測(cè)和預(yù)警商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的參照體系。 第七條 風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)35 / 38和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。 (三 )流動(dòng)性缺口率為 90 天內(nèi)表內(nèi)外流動(dòng)性缺口與 90 天內(nèi)到期表內(nèi)外流動(dòng)性資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于10% 。 (二 )單一集團(tuán)客戶授信集中度為最大一家集團(tuán)客戶授信總額與資本凈額之比，不應(yīng)高于 15%。 (一 )累計(jì)外匯敞口頭寸比例為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不應(yīng)高于 20%。 銀監(jiān)會(huì)將在相關(guān)政策出臺(tái)后另行確定有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)值。該項(xiàng)指標(biāo)為一級(jí)指標(biāo)，包括正常類貸款遷徙率和關(guān)注類貸款遷徙率兩個(gè)二級(jí)指標(biāo)。 第十三條 風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個(gè)方面。資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率為一級(jí)指標(biāo)，為信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，不應(yīng)低于 100%；貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，不應(yīng)低于 100%，屬二級(jí)指標(biāo)。 第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)將各項(xiàng)指標(biāo)體現(xiàn)在日常風(fēng)險(xiǎn)管理中，完善風(fēng)險(xiǎn)管理方法。 第四章 附則 第二十條 農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、外資獨(dú)資銀行和中外合資銀行參照?qǐng)?zhí)行；法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。 《商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控、監(jiān)測(cè)指標(biāo)和考核辦法》(銀發(fā)〔1996〕450 號(hào))同時(shí)廢止。 第二十二條 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第十八條 銀監(jiān)會(huì)將通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)定期采集有關(guān)數(shù)據(jù)，分析商業(yè)銀行各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)，及時(shí)評(píng)價(jià)和預(yù)警其、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。 第三章 檢查監(jiān)督 第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)建立與本辦法相適應(yīng)的統(tǒng)計(jì)與信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力。成本收入比為營(yíng)業(yè)費(fèi)用加折舊與營(yíng)業(yè)收入之比，不應(yīng)高于 45%；資產(chǎn)利潤(rùn)率為稅后凈利潤(rùn)與平均資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)低于 %；資本利潤(rùn)率為稅后凈利潤(rùn)與平均凈資產(chǎn)之比，不應(yīng)低于 11%。 (二 )不良貸款遷徙率包括次級(jí)類貸款遷徙率和可疑類貸款遷徙率。風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不36 / 38良貸款遷徙率。 (二 )利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度為利率上升 200 個(gè)基點(diǎn)對(duì)銀行凈值的影響與資本凈額之比，指標(biāo)值將在相關(guān)政策出臺(tái)后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)際需要另行制定。 (三 )全部關(guān)聯(lián)度為全部關(guān)聯(lián)授信與資本凈額之比，不應(yīng)高于 50%。 (一 )不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于 4%。 (一 )流動(dòng)性比例為流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，不應(yīng)低于 25%。 第五條 銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)進(jìn)行水平分析、同組比較分析及檢查監(jiān)督，并根據(jù)具體情況有選擇地采取監(jiān)管措施。32 / 38 姜廷龍（20225317）2022 年 6 月 11 日[參考文獻(xiàn)][1] 邱偉、[J].經(jīng)濟(jì)論壇，2022 年，第21 期：p118120. [2]賀曉波、[J].管理現(xiàn)代化，2022年，第 4 期：p5861.[3]朱方健、[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2022 年，第130 期：p1920.33 / 38[4][J].唐都學(xué)刊，2022 年，第18 卷，第 4 期：p6467[5]李文健、[J].南方金融，2022 年，第 4 期：p5052.[6]張紹光、[J].華東交通大學(xué)學(xué)報(bào)，2022 年，第19 卷，第 3 期：p110112.[2] 李文健、[J].南方金融，2022年，第 4 期：p5052.[3] [J]. 山東教育學(xué)院學(xué)報(bào)，2022 年，第4 期：p113115.[4] 賀曉波、[J].管理現(xiàn)代化，2022 年，第 4 期：p5861.[5] 雷達(dá)、[J].城市金融論壇，1997 年，第 1 期：p5659.[6] 方金兵、張兵、[J].經(jīng)濟(jì)師，2022 年，第1 期：p1617.[7] 朱方健、[J].統(tǒng)計(jì)與決策，2022 年，第130 期：p1920.[8] 聞岳春、[J].浙江金融，2022 年.[7]杜棟、[M].北京：清華大學(xué)出版社，2022 年.p919.[9] [J].唐都學(xué)刊，2022年，第 18 卷，第 4 期：p6467.[10] 張紹光、[J].華東交通大學(xué)學(xué)報(bào)，2022 年，第 19 卷，第 3 期：p110112.[8]聞岳春、[J].浙江金融，2022 .34 / 38附 1《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和預(yù)警，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》 、 《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。只有這樣，才能發(fā)揮預(yù)警機(jī)制系統(tǒng)的應(yīng)有職能，把各商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)降到最小化。在建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系后，要及時(shí)對(duì)各指標(biāo)的數(shù)據(jù)進(jìn)行收集和計(jì)算，對(duì)本行的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，并做好相關(guān)的防范工作。使得風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的選取和系統(tǒng)的建立具有明確的針對(duì)性。加快推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)。 加強(qiáng)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理涉及從董事會(huì)、管理層到風(fēng)險(xiǎn)管理部門、業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)等各個(gè)層面，涵蓋信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等領(lǐng)域。預(yù)警系統(tǒng)實(shí)際操作過(guò)程中，還應(yīng)注意以下事項(xiàng)：（1）在注重綜合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的時(shí)候，還應(yīng)該對(duì)某些重點(diǎn)指標(biāo)實(shí)行例外管理的原則，如果這些指標(biāo)超出一定的警限，應(yīng)該視為警情出現(xiàn)，我們應(yīng)高度重視。金融機(jī)構(gòu)所上報(bào)的資料，應(yīng)經(jīng)過(guò)專業(yè)會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)師的審計(jì)，如發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)有蓄意拖延和弄虛作假行為，銀監(jiān)會(huì)可給予其重罰。但為了保證金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的整體協(xié)調(diào)性和有效性，就必須解決監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)信息縱向、橫向傳遞暢通和監(jiān)控政策的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，為此應(yīng)著手以下幾項(xiàng)工作：銀監(jiān)會(huì)應(yīng)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警中心，該中心作為專業(yè)化機(jī)構(gòu)，可不賦予過(guò)多行政職權(quán)。橫向系統(tǒng)是指形成宏觀、中觀、微觀的各個(gè)元素的具體組合，其監(jiān)測(cè)的組織形式是由宏觀、中觀、微觀各有所轄的銀監(jiān)會(huì)為監(jiān)測(cè)中心由被監(jiān)管商業(yè)銀行、合作銀行等金融企業(yè)組織構(gòu)成。 金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警有垂直系統(tǒng)和橫向系統(tǒng)兩種方式。西方國(guó)家的預(yù)警系統(tǒng)均由獨(dú)立主體承擔(dān)，我國(guó)應(yīng)借鑒其做法。經(jīng)濟(jì)一體化和金融商業(yè)銀行國(guó)際化進(jìn)程的不斷加快，金融業(yè)經(jīng)營(yíng)制度也將逐步與國(guó)際接軌銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)制度也將逐步與國(guó)際接軌，因此，實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)將是我國(guó)金28 / 38融業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的必然選擇實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)將是我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)制度的必然選擇。在數(shù)據(jù)獲取以及數(shù)據(jù)質(zhì)量方面。從而為我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了一些新的管理指標(biāo)。2022 年的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。當(dāng) S 時(shí)，銀行整體面臨風(fēng)險(xiǎn)很大，并可能惡化，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行預(yù)警。表 12 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)預(yù)警系數(shù)A1（%）25 24 23 22 21 20 19 18 17 16 15A2（%）60 58 56 54 52 50 48 46 44 42 40A4 (%)8 7 6 5 4 3A5 (%)4 3 2B1 5 6 7 8 9 1024 / 38(%)B2 (%)10 11 12B3 1 0B4 (%)2 3 4 5 6 7B5 (%)20 22 24 26 28 30 32 34 36 38 40C1 (%)20 22 24 26 28 30 32 34 36 38 40C2 (%)85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95D1 1 E1 (%)36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46E2 (%) E3 (%)11 10 9 8 7 6E4 1/2/ 3/ 4/ 5/ 6/ 7/ 8/ 9/ 10/ 11/μ 0 注：表中標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)央行頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》 ，結(jié)合國(guó)際商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)得出。根據(jù)這種思