《i第十章商業(yè)銀行》ppt課件(文件)
【正文】 司 – 信用合作社 – 租賃公司 – 財(cái)務(wù)公司 我國(guó)的金融體系機(jī)構(gòu) ? 體系結(jié)構(gòu) 營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu) 監(jiān)管機(jī)構(gòu) 獨(dú)立機(jī)構(gòu) – 商業(yè)銀行 銀監(jiān)會(huì) 中央銀行 – 政策性銀行 保監(jiān)會(huì) – 非銀機(jī)構(gòu) 證監(jiān)會(huì) 中國(guó)金融體系現(xiàn)存六個(gè)層次 ： ? 第 一 層次包括中央銀行、保監(jiān)會(huì)、 證監(jiān)會(huì) 、銀監(jiān)會(huì)在內(nèi)的金融管理監(jiān)管層。 ? 形式產(chǎn)品 是銀行產(chǎn)品的外在表現(xiàn)形式（直觀可以看到的）如信用卡、票據(jù)（匯票、支票）等。 ? 流動(dòng)性 即銀行必須在資產(chǎn)不受損失的情況下滿足客戶的提款和正常貸款的需要。 ? 0%、 10%、 20%或 50%的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)： 對(duì)本國(guó)公共部門的債權(quán)（中央政府以及由這些機(jī)構(gòu)擔(dān)保的貸款除外）。 ? 補(bǔ)充資本包括：有到期日的優(yōu)先股（包括資本溢價(jià)）租賃及放款呆帳準(zhǔn)備、長(zhǎng)期債務(wù)、可調(diào)換證券、次級(jí)債務(wù)。 (2) 缺口率大于 1（正缺口） (3) 缺口率小于 1（負(fù)缺口） 第五節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理 三、資本金管理 資本金管理是指 資本適宜度 問(wèn)題，即銀行管理當(dāng)局要求銀行在一定資產(chǎn)規(guī)模下必須擁有的最低資本數(shù)量。 – 遠(yuǎn)期合約 – 金融期貨 – 互換 – 期權(quán) 基金托管業(yè)務(wù) ? 有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司的委托，安全保管所托管基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金的清算劃撥、會(huì)計(jì)核算、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。 – 代理政策性銀行業(yè)務(wù) – 代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù) – 代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù) – 代收代付業(yè)務(wù) – 代理證券業(yè)務(wù) – 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) ? 商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。 ?2） 托收 Collection ：收款人向付款人開(kāi)出一張匯票要求其付款，并把它連同有關(guān)單據(jù)一起交付給托收行，委托其代為收款。 ? 根據(jù)收款人和付款人是否在同一城市或地區(qū) ? 分為兩種類型： – 同城結(jié)算：主要是支票結(jié)算。 – 隨著銀行信息咨詢服務(wù)的不斷開(kāi)拓，信息收入將與利息收入一樣成為銀行的主要收入來(lái)源。 二、代收業(yè)務(wù) 指銀行受客戶的委托而代替客戶收進(jìn)貨幣憑證和商品結(jié)算憑證的業(yè)務(wù)。 – 主要包括非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、代保管業(yè)務(wù)和信息咨詢業(yè)務(wù)等。 商業(yè)銀行證券投資更多地是經(jīng)營(yíng)政府債券。 1 6 0 3 9 . 8 6短期2 9 5 7 . 6 6存放中央銀行款項(xiàng)資產(chǎn)總計(jì)其它資產(chǎn)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)投資減：投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備中長(zhǎng)期短期證券投資減：呆帳準(zhǔn)備中長(zhǎng)期短期貸款拆放同業(yè)存放同業(yè)現(xiàn)金資產(chǎn)3 9 7 3 7 . 3 7負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)3 9 7 3 7 . 3 75 2 . 3 6未分配利潤(rùn)2 3 5 6 . 5 31 3 5 . 0 9盈余公積2 0 0 . 0 11 2 . 0 4資本公積9 2 6 . 1 61 6 7 4 . 1 7實(shí)收資本1 . 4 91 8 7 3 . 6 6所有者權(quán)益7 9 2 5 . 3 71 9 0 0 . 8 7其它負(fù)債0 . 2 1長(zhǎng)期7 9 2 5 . 3 7短期1 0 3 . 7 70 . 2 1發(fā)行債券8 7 6 4 . 2 22 4 0 . 0 1借入款項(xiàng)1 5 3 7 1 . 6 91 5 1 . 0 8同業(yè)拆放2 4 1 3 5 . 9 13 0 8 6 . 3 5同業(yè)存款1 2 0 7 . 4 81 6 4 4 5 . 3 3長(zhǎng)期2 3 8 . 5 13 2 4 5 8 . 1 9存款2 9 5 . 0 22 0 0 0 年負(fù)債及所有者權(quán)益2 0 0 0 年某工商銀行資產(chǎn)負(fù)債表單位： （億元）第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? （ 1）現(xiàn)金 – 庫(kù)存現(xiàn)金、在央行存款、存放同業(yè)、托收中的在途資金 ? （ 2）貸款 – 短期 、長(zhǎng)期、透支 – 票據(jù)貼現(xiàn)、擔(dān)保貸款（抵押及質(zhì)押）、信用貸款 – 一次性償還、分期付款 – 貸款分類 – 貸款原則 ? （ 3）證券投資 ? （ 4）其他資產(chǎn) 資金運(yùn)用 第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù) ? 一、現(xiàn)金項(xiàng)目 銀行的一線準(zhǔn)備，包括： ?在中央銀行的存款 供結(jié)算用，為銀行提供有限的流動(dòng)性 ?庫(kù)存現(xiàn)金 銀行持有的通貨，供顧客提現(xiàn)需要 ?存放同業(yè) 在其他銀行的活期存款，用來(lái)跟其他銀行支票結(jié)算時(shí)使用的 ?托收款項(xiàng) 銀行應(yīng)收的資金。 – 儲(chǔ)蓄存款多是個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開(kāi)立的存款賬戶，儲(chǔ)蓄存款一般使用存折，不能使用支票。 ? 交易賬戶極大地?cái)U(kuò)大了商業(yè)銀行業(yè)傳統(tǒng)基礎(chǔ) 活期存款，同時(shí)也加劇了銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。 這也是逃避利率管制的一種創(chuàng)新。 資金來(lái)源 第三節(jié) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) ? （一）活期存款（交易賬戶） – 活期存款是指可以通過(guò)活期存折、支票、或電子設(shè)備隨時(shí)提取的存款。這樣，與存款擴(kuò)張的過(guò)程相對(duì)稱，經(jīng)過(guò)各銀行的輾轉(zhuǎn)提存，存款將以 遞減幾何級(jí)數(shù) 減少。 存款收縮 的過(guò)程 ? 甲銀行原來(lái)的 資產(chǎn)負(fù)債表如下：
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