【正文】 —內(nèi)包裝—滅菌—檢驗—外包裝—入庫—檢驗—出廠（3）原料 低溫分割 修整 斬拌 配料 腌制烤、炸熱加工 輔料 分選 整理各種調(diào)味品 制作 包裝材料預(yù)冷 殺菌 速凍 包裝 檢驗 裝箱 入冷庫部分產(chǎn)品無菌包裝 檢驗 裝箱 成品 入冷庫年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告 工藝（技術(shù)）流程說明推廣標(biāo)準(zhǔn)化綠色栽培技術(shù)規(guī)程，嚴(yán)把生產(chǎn)技術(shù)關(guān)、原輔材料關(guān)、環(huán)境衛(wèi)生關(guān)、病蟲防治關(guān)，建立標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)基地。肉制品原材料的關(guān)鍵是，新鮮，無公害，衛(wèi)生等。為保證醬菜、醬肉系列產(chǎn)品的質(zhì)量，該項目引進(jìn)具有國內(nèi)先進(jìn)年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告水平的某“六必居” 醬 菜生產(chǎn)的新型加工設(shè)備 。 設(shè)備清單表 51 設(shè)備投資明細(xì)表序號 項 目 生產(chǎn)家廠家 型號數(shù) 量(臺、件、套)單 價 (元/臺、件、套)投資額（萬元） 備注1 主要設(shè)備 23 噴淋式殺菌鍋 2 4200 雙層水浸式殺菌鍋 SC100型 2 89000 全自動雙鍋并聯(lián)式殺菌鍋山東諸城永秦機(jī)械有限公司YTL100型 2 32022 汽洛清洗機(jī) YCCQ5000型 2 8300 清洗去皮機(jī) YCX15009型 2 13500 全自動切菜機(jī) TW750型 2 30000 大型切丁機(jī) TW1500 1 37000 切丁機(jī) TW800型 1 6800 輸送機(jī)燕城神州食品機(jī)械（某）有限公司2 5000 蒸熏爐 QZX1000型 1 83000 真空滾揉機(jī) YZ82型 1 39000 肉品切割機(jī) DRQ1000型 1 4000 除水干燥機(jī)沈陽吉祥食品機(jī)械有限公司CSG2800型 1 58000 巴氏殺菌流水線 DZ800/29（）型 1 30000 全自動真空包裝機(jī)山東諸城松本食品包裝有限公司 2 290000 年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告2 其他設(shè)備 化驗檢測設(shè)備 1 廠家報 價合計 設(shè)備來源所需設(shè)備按照項目建設(shè)需要，由企業(yè)按有關(guān)規(guī)定采購。五是增加新產(chǎn)品的開發(fā)研究投入，不斷開發(fā)新產(chǎn)品。強化節(jié)能減排目標(biāo)責(zé)任評價考核，具體落實到人。配電設(shè)備安裝電容補償自動裝置，以提高功率因數(shù)，減少電耗。 環(huán)境保護(hù)與治理措施項目生產(chǎn)用水主要用于蔬菜的清洗，不加入任何有害物質(zhì)，經(jīng)洗燙后， 廢水排入污水處理廠排污管道。 評價與審批經(jīng)過環(huán)保部門評價后認(rèn)定：項目建設(shè)地點經(jīng)前期考察，無文物景觀，無水源地，在項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢水無毒、無污染、經(jīng)采取過濾、封 閉排放等措施達(dá)到排放標(biāo)準(zhǔn)。年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告第七章 項目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分某食品有限公司將在項目建設(shè)地某成立項目籌建處。在本 項目中，公司嚴(yán)格按照這一模式和企業(yè)章程，進(jìn)行經(jīng)營管理，按著這一要求，公司負(fù)責(zé)基地技術(shù)服務(wù)和產(chǎn)品收購，與農(nóng)戶簽訂購銷合同，制定保護(hù)價，明確雙方責(zé)、權(quán)、利，維護(hù)農(nóng)民的利益，使醬菜系列產(chǎn)品生產(chǎn)達(dá)到無公害、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的目標(biāo)，這樣，企業(yè)和農(nóng)戶間形成了責(zé)、權(quán)、利 統(tǒng)一的經(jīng)濟(jì)利益共同體。 財務(wù)管理由公司財務(wù)部門專門建帳，專款專用，專人管理，嚴(yán)格執(zhí)行無償資金報帳制度和財務(wù)制度規(guī)定，做到賬目清楚，管理規(guī)范。 勞動安全、衛(wèi)生與消防生產(chǎn)人員上崗前進(jìn)行勞動安全教育，并配備勞動保護(hù)用具，每年進(jìn)行一次體格檢查；建立安全保衛(wèi)小組，責(zé)任到人；制定嚴(yán)格的規(guī)章制度，定期進(jìn)行“ 三防” 教育，增 強全體人員安全防范意識；年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告生產(chǎn)人員進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)要更換特定的工作服、專用鞋帽及其它衛(wèi)生勞保用品，車間內(nèi)設(shè)消毒室、更衣室等；生產(chǎn)車間安裝特定的紗窗、網(wǎng)罩等防蚊蠅設(shè)施；成品庫、原料庫要保持室內(nèi)清潔和適宜溫度，定時進(jìn)行溫濕、通風(fēng)等標(biāo)準(zhǔn)檢查，杜絕一切蟲、蟻、鼠害現(xiàn)象發(fā)生；生產(chǎn)過程中，嚴(yán)格遵守《中華人民共和國食品衛(wèi)生法》之有關(guān)規(guī)定，建立健全個人、廠區(qū)衛(wèi)生防疫制度，原材料、成品出入庫檢查制度；按照消防要求規(guī)范安置消防設(shè)施和器材。 建設(shè)投資A、土建投資 萬元。C、科技投 資 萬元。 資金使用和管理按照國家項目建設(shè)資金使用的有關(guān)具體規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格管理。年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 本項目財務(wù)評價方法按照《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》及國家和某省現(xiàn)行的財務(wù)、稅收、金融政策的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。 基準(zhǔn)收益率 10%。 銷售（營業(yè)）稅金及附加增值稅： 萬元；城市建設(shè)維護(hù)費： 萬元；教育附加費： 萬元；銷售稅金及附加： 萬元。D、其它費用：包括銷售費用、管理費用等按銷售收入的 8%提取。878＝19%投資凈利率＝ 247。（）=%即生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計能力的 %時，企業(yè)生產(chǎn)盈虧平衡，說明項目具有一定的抗風(fēng)險能力。年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告第十章 社會效益分析 社會效益評價基本結(jié)論該項目資源優(yōu)勢突出，區(qū)域特色明顯，原材料供應(yīng)有保障；符合國家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃，對于培育壯大優(yōu)勢主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，提高農(nóng)民收入，帶動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，具有重要意義；引入良好醬菜加工技術(shù)，并與知名企業(yè)進(jìn)行密切合作，科技含量高，競爭優(yōu)勢明顯；項目生產(chǎn)周期短，經(jīng)濟(jì)效益高，抗御市場風(fēng)險能力、帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展能力強；市場潛力大，銷售方案、技術(shù)方案先進(jìn)可行，工藝路線合理；投資估算合理，自籌資金來源有保障，籌資方案可行。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè), 促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整該項目通過引入良好農(nóng)業(yè)醬菜加工技術(shù)，采用龍頭加基地加農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式。因此，項目的實施對延長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)具有重大意義。主要措施有以下幾個方面：一是通過建設(shè)醬菜、醬肉加工原料供應(yīng)基地與農(nóng)戶利益相聯(lián)結(jié)。通過項目實施，形成與農(nóng)戶良好完整的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制和措施體系，對 提高蔬菜、畜禽產(chǎn)業(yè)經(jīng)營管理水平、促進(jìn)又好又快發(fā)展，使農(nóng)年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告業(yè)產(chǎn)業(yè)得到合理有效的調(diào)整和優(yōu)化，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)等方面都具有很好的帶動作用。第四，通過原料基地建設(shè)使用無公害栽培技術(shù)的推廣，輻射帶動非項目區(qū)無公害栽培技術(shù)的使用與推廣，推進(jìn)蔬菜生產(chǎn)無害化進(jìn)程，提高蔬菜銷售價格，為需菜市民提供“放心菜、優(yōu)質(zhì)菜 ”等方面的帶動效果都很明顯；加強綠色畜禽養(yǎng)殖的規(guī)模，提高“放心肉、 優(yōu)質(zhì)肉” 品質(zhì)，帶動畜禽養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)化發(fā)展項 目 建 設(shè) 對 輻 射 帶 動 周 邊 縣 （區(qū) ）蔬 菜 產(chǎn) 業(yè) 發(fā) 展 ，安 排 剩 余 勞動 力 就 業(yè) ，促 進(jìn) 相 關(guān) 種 植 業(yè) 、運 輸 業(yè) 的 發(fā) 展 也 都 具 有 良 好 的 帶 動效 果 。③ 輻射帶動基地農(nóng)戶萬戶從事無公害綠色蔬菜生產(chǎn)萬余畝，項目區(qū)農(nóng)戶人均增收 500 元。此項目將組織帶動農(nóng)戶實行產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)措施，統(tǒng)一采購和配送優(yōu)良品種，將降低生產(chǎn)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效。因 此 ，項 目 區(qū) 農(nóng) 民 較 非 項 目 區(qū) 增 收 十 分 明 顯 。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析項目建設(shè)能夠直接安排 100 個農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)，并通過建年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告設(shè)原 料 種 植 供 應(yīng) 基 地 ，帶 動 農(nóng) 戶 從 事 蔬 菜 生 產(chǎn) ，提 高 技 術(shù) 水 平 ，增強 無 害 化 生 產(chǎn) 意 識 ，使 500 余 農(nóng) 戶 從 中 受 益 。例如：可以帶動無公害綠色蔬菜原輔材料、配套物資、醬菜（肉）袋、裝袋機(jī)、塑封機(jī)等農(nóng)產(chǎn)品市場經(jīng)營及機(jī)械制造業(yè)。年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 項目建設(shè)使農(nóng)民得到更多的實惠，受益農(nóng)戶達(dá)到萬余戶，實現(xiàn)人均增收 2022 余元；①安排 100 個農(nóng)村剩余勞動力進(jìn)入公司就業(yè)，平均工資 萬元，總增加純收入 120 萬元。第二，通過項目實施的技術(shù)培訓(xùn)，使農(nóng)民提高蔬菜種植和畜禽養(yǎng)殖技術(shù)水平，提高效益，實現(xiàn)農(nóng)民增收。三是通過引進(jìn)新品種向農(nóng)戶提供相關(guān)技術(shù)，促進(jìn)蔬菜品種的更新和畜禽養(yǎng)殖的衛(wèi)生防疫標(biāo)準(zhǔn)，提高蔬菜種植農(nóng)戶的經(jīng)營效益和提高蔬菜產(chǎn)業(yè)經(jīng)營管理水平的方式與農(nóng)戶利益相聯(lián)結(jié)。通過該項目實施，促進(jìn)縣農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，使蔬菜產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)快速發(fā)展。 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，推動社會主義新農(nóng)村建設(shè)新農(nóng)村建設(shè)的核心和基礎(chǔ)是物質(zhì)文明，物質(zhì)文明實現(xiàn)的載體是高度的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和高度的農(nóng)民組織化。年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告本項目充分利用當(dāng)?shù)氐淖匀粌?yōu)勢條件，以某“六必居” 為主要技術(shù)依托，發(fā)揮自身的管理和資金優(yōu)勢，具備了產(chǎn)、供、銷一條龍的產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)能力。 財務(wù)評價結(jié)論本項目正常運行后，年均銷售收入 萬元，利潤總額 萬元，稅后凈利潤 萬元，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為%，財務(wù)凈現(xiàn)值 （ic =10%） 萬元，投 資利潤 19%，投資回收期為 年（含建設(shè)期一年）。878＝%財務(wù)凈現(xiàn)值：（ic＝8% ） 萬元（稅后）財務(wù)內(nèi)部收益率：%（稅后）年加工 2500 噸醬菜及 500 噸醬肉項目可行性研究報告靜態(tài)投資回收期： 年（稅后含建設(shè)期一年） 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡點（BEP）=年固定總成本247。 財務(wù)效益分析盈利能力分析：項目實施后，年均新增利潤總額 萬元，其中：所得稅 萬元，稅后利潤 萬元。B、維修費：按折舊費的 50%計算，年修理費為 萬元。 折舊及攤銷年限：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，房屋及建筑物折舊年限為 20 年，殘值率為 5%，機(jī)器 設(shè)備折舊年限 為 10 年，殘值率為 5%，無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為 5 年。 項目建成投產(chǎn)后，年加工醬菜系列產(chǎn)品 2500 噸、醬肉 500噸，平均售價分別為 4600 元/ 噸。自籌資金 5000 萬元，全部為項目投資股東投入。 流動資金根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模，需流動資金 500 萬元。B、設(shè)備購置投資 萬元。設(shè)備出廠價格按近期向生產(chǎn)廠家詢價計算，安裝費用依據(jù)本地實際費用水平計算，建筑工程費用依據(jù)工程結(jié)構(gòu)形式按本地實際造價水平計算，其它各項費用按國家、部門和地區(qū)有關(guān)規(guī)定計算。按本公司的營銷策略，鞏固穩(wěn)定老客戶，完善售后服務(wù)，同時，積極鼓勵銷售人員不斷開拓新的銷售市場，增加市場占有率。 經(jīng)營管理措施 工程管理工程建設(shè)采取招標(biāo)、投標(biāo)的競爭辦法確定施工單位，在工程建設(shè)中由農(nóng)業(yè)開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組監(jiān)督管理，確保工程質(zhì)量。通過邀標(biāo)方式，由具有相關(guān)資質(zhì)的單位承擔(dān)項目建設(shè)任務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行項目建設(shè)法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制，確保高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量地完成建設(shè)任務(wù)。從環(huán)保角度分析，項目是可行的。在工廠所用鍋爐裝配引風(fēng)機(jī)一臺，對鍋爐煙氣凈化處理采用麻石文丘里水膜除塵器除塵、脫硫，經(jīng)過除塵