【正文】 流。（五）商業(yè)銀行各個時間段的現(xiàn)金流缺口為該時間段的現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的差額。 （七）商業(yè)銀行應當按照以下原則設定未來特定時間段的現(xiàn)金流缺口限額：，尤其是來自銀行或非銀行機構的批發(fā)融資能力，并依據(jù)壓力情景下的調減系數(shù)對上述預測進行適當調整。（二）批發(fā)和零售存款大量流失。（六）交易對手要求追加抵（質）押品或減少融資金額。（十）市場流動性狀況出現(xiàn)重大不利變化。三、流動性風險應急計劃的參考內(nèi)容（一）觸發(fā)應急計劃的情景，包括但不限于：，如電子支付系統(tǒng)突然出現(xiàn)運作故障或者其他緊急情況。：從貨幣市場融資，尋求中央銀行融資便利等。、負責流動性風險管理的部門、其他相關部門以及員工之間的信息溝通。合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)應當具有以下基本特征，并滿足相關操作性要求：（一）基本特征 ；，且與高風險資產(chǎn)的相關性低；；、活躍且具有廣度、深度和規(guī)模的成熟市場中交易，市場波動性低，歷史數(shù)據(jù)表明在壓力時期的價格和成交量仍然比較穩(wěn)定；，存在多元化的買賣方，市場集中度低；，在發(fā)生系統(tǒng)性危機時，市場參與者傾向于持有這類資產(chǎn)。，能夠獲得合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)所在地域和機構、托管賬戶和幣種等信息，并且每天能夠確定合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)的構成。，商業(yè)銀行可以在不超過30天的期限內(nèi)繼續(xù)將其計入合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)。（4）當銀行母國或銀行承擔流動性風險所在國家（地區(qū)）的主權風險權重不為0%時，由上述國家的主權實體或中央銀行發(fā)行的本幣債券；（5）當銀行母國或銀行承擔流動性風險所在國家（地區(qū)）的主權風險權重不為0%時，由上述國家的主權實體或中央銀行發(fā)行的外幣債券，但僅限于流動性覆蓋率所設定的壓力情景下，銀行在其母國或承擔流動性風險所在國家（地區(qū)）的該外幣現(xiàn)金凈流出。第四，最終償付義務不是由金融機構或其附屬機構承擔。商業(yè)銀行收到的符合合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)條件的抵（質）押品，如果根據(jù)法律和合同可以用于再抵（質）押融資，則可以納入本行合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)計算，但交易對手根據(jù)合同有權在30天內(nèi)收回該抵（質）押品的除外。2B資產(chǎn)調整項＝Max｛調整后2B資產(chǎn)－15/85（調整后一級資產(chǎn)＋調整后2A資產(chǎn)），調整后2B資產(chǎn)－15/60調整后一級資產(chǎn)，0｝二級資產(chǎn)調整項＝Max｛調整后2A資產(chǎn)＋調整后2B資產(chǎn)－2B資產(chǎn)調整項－2/3調整后一級資產(chǎn)，0｝（1）合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)＝一級資產(chǎn)＋2A資產(chǎn)＋2B資產(chǎn)－2B資產(chǎn)調整項－二級資產(chǎn)調整項，或者（2）合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)＝一級資產(chǎn)＋2A資產(chǎn)＋2B資產(chǎn)－Max｛（調整后2A資產(chǎn)＋調整后2B資產(chǎn)）－2/3調整后一級資產(chǎn)，調整后2B資產(chǎn)－15/85（調整后一級資產(chǎn)＋調整后2A資產(chǎn)），0｝三、現(xiàn)金凈流出量（一）定義及計算現(xiàn)金凈流出量是指在流動性覆蓋率所設定的壓力情景下，未來30天的預期現(xiàn)金流出總量與預期現(xiàn)金流入總量的差額。本辦法中預計流失率、提取率、流入率統(tǒng)稱為折算率。若難以判定某項存款為穩(wěn)定存款，則應當將其視為欠穩(wěn)定存款。零售定期存款的剩余期限或提款通知期超過30天，但商業(yè)銀行允許存款人在不支付相應罰金的情況下提前提取，可提前提取的部分應當按活期存款處理。對于商業(yè)銀行有權在未來30天內(nèi)提前償還的無抵（質）押批發(fā)融資，若商業(yè)銀行不行使該提前還款權可能導致市場認為其面臨流動性壓力時，商業(yè)銀行為防范聲譽風險將被迫行使該提前還款權，相關的預期現(xiàn)金流出應當納入流動性覆蓋率計算。商業(yè)銀行對業(yè)務關系存款的認定應當經(jīng)銀監(jiān)會認可。清算、托管和現(xiàn)金管理服務及相關的業(yè)務關系存款應當滿足以下條件：（1）客戶在未來30天內(nèi)對商業(yè)銀行的清算、托管和現(xiàn)金管理服務存在實質性依賴，如客戶具有充足的備份安排，則不滿足該項條件。客戶提供該存款的主要目的為利用銀行提供的上述服務，而非獲取利息收入。（質）押融資抵（質）押融資是指以本行擁有的，可在喪失清償能力、破產(chǎn)清算或處置期間被行使法定權利的資產(chǎn)作為抵（質）押品的融資。流動性便利是指商業(yè)銀行向發(fā)行債務融資工具的客戶提供的契約性備用融資便利，當客戶無法在金融市場滾動發(fā)行該債務融資工具時，可以提取該流動性便利。客戶為不可無條件撤銷的信用便利和流動性便利提供（或根據(jù)合同規(guī)定，在提取信用便利和流動性便利時需要提供）符合合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)條件的抵（質）押品的，如果該抵（質）押品滿足以下條件，則可以從未提取的不可無條件撤銷信用便利和流動性便利中扣減其價值：（1）未計入商業(yè)銀行的合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)；（2）市場價值與信用便利和流動性便利是否提取的相關性不高； 。（三）現(xiàn)金流入：項目及折算率（質）押借貸，包括逆回購和借入證券由以下資產(chǎn)擔保的在30天內(nèi)到期的抵（質）押借貸折算率抵（質）押品未用于再抵（質）押融資抵（質）押品用于再抵（質）押融資一級資產(chǎn) 0%0%2A資產(chǎn)15%0%2B資產(chǎn)50%0%由其他抵（質）押品擔保的保證金貸款50%0%其他抵（質）押品 100%0%來自不同交易對手的其他現(xiàn)金流入折算率完全正常履約且30天內(nèi)到期的所有付款（包括利息支付和分期付款）（1）來自零售和小企業(yè)客戶、非金融機構、主權實體、多邊開發(fā)銀行和公共部門實體的現(xiàn)金流入50%（2）來自金融機構和中央銀行的現(xiàn)金流入100%30天內(nèi)到期的、未納入合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)的證券產(chǎn)生的現(xiàn)金流入100%存放于其他金融機構的業(yè)務關系存款0%、流動性便利和或有融資便利商業(yè)銀行從其他機構獲得的信用便利、流動性便利和或有融資便利產(chǎn)生的現(xiàn)金流入適用0%的折算率。無確定到期日的貸款不計算現(xiàn)金流入，但如果存在30天內(nèi)對本金、費用或利息的最低支付要求，則應當根據(jù)不同交易對手，適用相應的現(xiàn)金流入折算率?？梢杂嬋攵鄠€現(xiàn)金流出項目的業(yè)務，應當將其劃入預期現(xiàn)金流出量最大的項目。四、關于商業(yè)銀行流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管標準的相關說明當商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下時，銀監(jiān)會應當要求其提交流動性風險分析報告，包括導致流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下的原因、已經(jīng)和即將采取的措施、對持續(xù)時間的預測等，并根據(jù)持續(xù)時間確定是否增加報告要求。當發(fā)生嚴重的系統(tǒng)性風險時，銀監(jiān)會應當考慮所采取措施可能對整個金融體系產(chǎn)生的影響和順周期效應。（二）計算公式未來各個時間段的流動性缺口=未來各個時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)未來各個時間段到期的表內(nèi)外負債（三）計算口徑未來各個時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=未來各個時間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+未來各個時間段到期的表外收入未來各個時間段到期的表內(nèi)外負債=未來各個時間段到期的表內(nèi)負債+未來各個時間段到期的表外支出在計算到期的表內(nèi)負債時，活期存款中的穩(wěn)定部分按規(guī)定方法進行審慎估算?？傌搨琴Y產(chǎn)負債表中負債總計的余額。（二）計算公式最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計/各項存款100%六、最大十家同業(yè)融入比例（一）最大十家同業(yè)融入比例是指商業(yè)銀行通過同業(yè)拆借、同業(yè)存放和賣出回購款項等業(yè)務從最大十家同業(yè)機構交易對手獲得的資金占總負債的比例。附件4 關于外資銀行流動性風險相關指標的說明一、外商獨資銀行、中外合資銀行集團內(nèi)跨境資金凈流出比例集團內(nèi)跨境資金凈流出比例為外商獨資銀行、中外合資銀行與境外集團內(nèi)機構交易的資產(chǎn)方凈額與資本凈額之比。營運資金凈額＝營運資金余額+未分配利潤貸款損失準備尚未提足的部分。二、外國銀行分行跨境資金凈流出比例跨境資金凈流出比例為外國銀行分行與境外機構交易的資產(chǎn)方凈額與營運資金凈額之比。（二）計算公式超額備付金=商業(yè)銀行在中央銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金超額備付金率=超額備付金/各項存款100%八、重要幣種的流動性覆蓋率（一）重要幣種的流動性覆蓋率是指對某種重要幣種單獨計算的流動性覆蓋率。四、同業(yè)市場負債比例（一）同業(yè)市場負債比例是指商業(yè)銀行從同業(yè)機構交易對手獲得的資金占總負債的比例。（二）計算公式流動性缺口率=未來各個時間段的流動性缺口/相應時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)100%（三）計算口徑相應時間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)=相應時間段到期的表內(nèi)資產(chǎn)+相應時間段到期的表外收入三、核心負債比例（一）核心負債比例是指中長期較為穩(wěn)定的負債占總負債的比例。銀監(jiān)會采取的上述措施應當與其審慎監(jiān)管整體框架保持一致。在計算銀行集團的并表流動性覆蓋率時，除境外分支機構和附屬機構的零售和小企業(yè)客戶存款采用東道國監(jiān)管機構規(guī)定的折算率外，其他項目應當遵循本辦法的規(guī)定。商業(yè)銀行在計算流動性覆蓋率時應當避免重復計算。現(xiàn)金流入應按合同允許的最晚時間計入。