公司資金余額管理規(guī)定(文件)
【正文】 2002 中華財(cái)務(wù) 版權(quán)所有目的為確保公司的日常資金保有量符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要，資金余額量能夠平衡公司安全性、效率性的資金綜合管理需求，確保資金在母公司和各子公司之間得以統(tǒng)一規(guī)劃，特制定本辦法。2）資金余額管理的范圍主要包括銀行存款和其他貨幣資金。5）資金余額的管理目標(biāo)區(qū)間的確定、調(diào)整和執(zhí)行有嚴(yán)格的控制程序，最高審定權(quán)限為母公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁。日常經(jīng)營(yíng)中，母公司每周匯總子公司資金余額情況，監(jiān)控各公司的資金余額變動(dòng)情況，并得到加總的資金余額，與目標(biāo)余額區(qū)間對(duì)比，對(duì)差異進(jìn)行分析和說明。4財(cái)務(wù)分析崗每周，財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)分析崗根據(jù)對(duì)各子公司帳戶余額及其他貨幣資金余額的查詢結(jié)果，填制《資金余額周報(bào)表》，列明資金余額的變動(dòng)情況以及與資金余額管理指標(biāo)的差額。單據(jù)與記錄《資金目標(biāo)余額管理區(qū)間審批表》（見附件一）流程圖 附件一 資金目標(biāo)余額管理區(qū)間審批表
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