會計電算化賬套練習(xí)題用友t3(文件)
【正文】 (付款憑證) 日期：2011年1月28日 摘要：提取現(xiàn)金借：庫存現(xiàn)金 2 000 貸：銀行存款/工行存款(現(xiàn)金支票，xj003) 2 000第13筆：30日，總經(jīng)理辦公室訂購某月刊雜志一份，價款100元，已通過現(xiàn)金支付。(付款憑證) 日期：2011年1月15日 摘要：采購商品借：庫存商品/筆記本/戴爾筆記本(50臺4 800元) 240 000 庫存商品/筆記本/聯(lián)想筆記本(50臺8 100元) 405 000 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進項稅額 109 650 貸：銀行存款/工行存款(轉(zhuǎn)賬支票，zz006) 377 325 (現(xiàn)金流量項目編碼04) 應(yīng)付賬款(騰信公司) 377 325第9筆：18日，由于質(zhì)量問題，勝達公司退回戴爾臺式機1臺，不含稅單價5 380元，價稅合計6 ，開具紅字增值稅專用發(fā)票。(收款憑證) 日期：2011年1月3日 摘要：收回應(yīng)收賬款借：銀行存款/工行存款(轉(zhuǎn)賬支票，zz003) 100 000(現(xiàn)金流量項目編號01) 貸：應(yīng)收賬款(勝達公司) 100 000第5筆：5日，向勝達公司銷售戴爾臺式機45臺，不含稅單價5 380元，價款合計283 257元，尚未收取，已開具增值稅專用發(fā)票。(2)客戶資料①客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱01勝達有限責(zé)任公司勝達公司02萬利有限責(zé)任公司萬利公司②供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱01佳盛有限責(zé)任公司佳盛公司02騰信有限責(zé)任公司騰信公司③部門檔案部門編碼部門名稱1總經(jīng)理辦公室2財務(wù)部3市場部④外幣及匯率幣符幣名2011年1月1日匯率USD美元⑤結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱1支票11現(xiàn)金支票12轉(zhuǎn)賬支票⑥會計科目(需要增加或修改的會計科目)科目編碼科目名稱屬性設(shè)置1001庫存現(xiàn)金現(xiàn)金總賬科目；現(xiàn)金流量科目1002銀行存款銀行總賬科目科目編碼科目名稱屬性設(shè)置100201工行存款現(xiàn)金流量科目100202中行存款美元核算，現(xiàn)金流量科目1122應(yīng)收賬款客戶往來140501臺式機14050101戴爾臺式機數(shù)量核算，單位“臺”14050102聯(lián)想臺式機數(shù)量核算，單位“臺”140502筆記本14050201戴爾筆記本數(shù)量核算，單位“臺”14050202聯(lián)想筆記本數(shù)量核算，單位“臺”2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來221101工資221102社會保險費221103住房公積金222101應(yīng)交增值稅22210101進項稅額22210102轉(zhuǎn)出未交增值稅22210103進項稅額轉(zhuǎn)出22210104銷項稅額222102應(yīng)交企業(yè)所得稅222103未交增值稅222104代扣代繳個人所得稅410401提取法定盈余公積410402分配利潤410403未分配利潤600101臺式機60010101戴爾臺式機數(shù)量核算，單位“臺”60010102聯(lián)想臺式機數(shù)量核算，單位“臺”600102筆記
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