【正文】 　　施工圖設(shè)計(jì)　　　　　　　　　　土建施工　　　　　　　　　　設(shè)備安裝　　　　　　　　　　工裝和調(diào)試　　　　　　　　　　試運(yùn)轉(zhuǎn)　　　　　　　　　　正式生產(chǎn)　　　　　　　　　　第十一章 投資估算 編制依據(jù)(1) 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》；(2)《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告投資估算編制方法》(1999年5月)；(3) 建設(shè)單位及參加可研編寫各有關(guān)專業(yè)提供的資料條件、圖表、說明等；(4) 價(jià)格通用設(shè)備及作標(biāo)設(shè)備價(jià)參照現(xiàn)行生產(chǎn)制造廠家價(jià)和詢價(jià)確定。(1) 主要生產(chǎn)工程項(xiàng)目本項(xiàng)目主要工程項(xiàng)目為各類生產(chǎn)車間、綜合辦公樓、職工宿舍樓、生產(chǎn)服務(wù)中心、成品車輛停放場(chǎng)地等，以及道路、綠化等配套設(shè)施；公用工程項(xiàng)目為供電工程，給排水工程、弱電工程、自動(dòng)控制工程、供熱系統(tǒng)以及生產(chǎn)、生活必需的設(shè)備、設(shè)施與建設(shè)工程。項(xiàng)目投資估算見附表1，流動(dòng)資金估算見附表8。銷售稅金根據(jù)國(guó)家稅收政策的有關(guān)規(guī)定，該項(xiàng)目城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)為增值稅的5%計(jì)，教育費(fèi)附加為增值稅的4%，增值稅率為13%。盈余公積金按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)盈余公積金按稅后利潤(rùn)的10%提取, 。原材料成本估算如下表：序號(hào)原材料年用量（噸）單價(jià)（元）金額(萬元)1鋼材1834046002油漆544220003鋁型材735210004鋁板12901800023225木地板及內(nèi)襯板（立方）45001200540合計(jì)外購(gòu)部件費(fèi)用如下表：序號(hào)掛車配套部件單位用量單價(jià)（元）金額（萬元）牽引銷只10000100100支承裝置套1000012001200鋼板彈簧或空氣懸掛套10000600600車軸根20000520010400車輪（鋼圈和輪胎）套80000220017600燈具和電路系統(tǒng)套1000010001000標(biāo)志以及附件套10000200200合計(jì)31100外購(gòu)燃料和動(dòng)力：序號(hào)名稱單位消耗量單價(jià)（元）金額（萬元）1電力KWH45000003602自來水噸72483燃油噸45080003604氧氣m31200005乙炔m316000126二氧化碳m3160007煤噸5800600348合計(jì)。修理費(fèi)項(xiàng)目修理費(fèi)參照有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料數(shù)據(jù)，按折舊額的40%提取。經(jīng)測(cè)算。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和?？偼顿Y收益率計(jì)算公式如下： 通過考察項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)的投資、融資和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的各項(xiàng)現(xiàn)金流入和流出，計(jì)算凈現(xiàn)金流量和累計(jì)盈余資金，由項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表可以看出，可以滿足經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量。從表中分析可見：銷售價(jià)格的變化對(duì)項(xiàng)目效益的影響最大，最為敏感，建設(shè)投資及原材料價(jià)格的變化相對(duì)影響較小，但在銷售價(jià)格降低5%、原材料分別上漲5%、投資增加5%的不利因素下，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于12%的基準(zhǔn)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：企業(yè)對(duì)工程設(shè)備、房屋建筑等部分固定資產(chǎn)投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，對(duì)員工投標(biāo)意外傷害及三者責(zé)任險(xiǎn)，以抵抗自然災(zāi)害、意外事故及其他不可抗力帶來的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。%，%，高于行業(yè)投資水平，能滿足投資方的要求。裝配制造工業(yè)是陜西省急需發(fā)展的工業(yè)之一，本項(xiàng)目的實(shí)施，有利于裝備制造業(yè)在陜西省關(guān)中地區(qū)特別是渭南地區(qū)的發(fā)展，有陜西省物流產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和相關(guān)發(fā)展物流業(yè)、裝備制造業(yè)政策的落實(shí)，可逐步提高陜西省裝備制造工業(yè)的整體水平，使陜西省逐步建立起較為完整的裝備業(yè)生產(chǎn)體系，改變目前裝備制造工業(yè)單一的局面。第十三章 結(jié)論與建議本項(xiàng)目的建設(shè)在經(jīng)濟(jì)上是可行的，同時(shí)具有較強(qiáng)的社會(huì)效益，對(duì)企地共建、促進(jìn)當(dāng)?shù)厣贁?shù)民族地區(qū)和諧發(fā)展具有重要意義，在生態(tài)環(huán)境保護(hù)方面也符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。投資估算表序號(hào)工程費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)單位數(shù)量指標(biāo)一工程費(fèi)用 　 　　　1主體建筑 　 　　　國(guó)內(nèi)集、平掛車車間 　 m25,996800沖壓、鋼材預(yù)處理車間 　 m24,662800焊接工段 　 m24,662800涂裝車間 　 m24,410800總裝車間 　 m25,182800原材料倉(cāng)庫(kù) 　 m25,420800辦公樓 　　 m22,6801200職工宿舍樓 　　 m22,4001200生活服務(wù)中心 　　 m21,6001200門衛(wèi)及配電等 　　　 m218010002配套設(shè)施 　 　37,192　成品車停車場(chǎng) 　　　 　27,000120道路 　　　 　32,000180綠化面積 　　　 　35,00080圍墻 　　　 　1,450260供電工程 　 　　　給排水工程 　 　　　弱電工程 　 　　　投資估算表序號(hào)工程費(fèi)用名稱建筑工程費(fèi)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用合計(jì)單位數(shù)量指標(biāo)自動(dòng)控制系統(tǒng)　 　 　　　鍋爐及供熱系統(tǒng)　 　 　　　其它運(yùn)輸交通設(shè)備　 　　 　　　二工程其它費(fèi)用　　　 　　　1建設(shè)單位管理費(fèi)　　　 　9529 %2工程勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　 　9529 %3招標(biāo)服務(wù)費(fèi)　　。按照基本建設(shè)程序辦事，實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，優(yōu)化方案，節(jié)省投資，提高效益，保證質(zhì)量、進(jìn)度目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。該項(xiàng)目的建設(shè)，可以吸收當(dāng)?shù)夭糠质Ｓ鄤趧?dòng)力，增加經(jīng)濟(jì)收入，提高其生活水平。敏感性分析表示，對(duì)市場(chǎng)銷售價(jià)格等方面，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。3）風(fēng)險(xiǎn)約束：企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理，加強(qiáng)安全生產(chǎn)教育，加強(qiáng)產(chǎn)品科技創(chuàng)新，加大產(chǎn)品宣傳及銷售力度，樹立品牌效應(yīng)，以抵抗經(jīng)營(yíng)、同類產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)及技術(shù)創(chuàng)新方面的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分析該項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括：原材料采購(gòu)及價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)（包括地震、冰雹、暴雨等等）、同類產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)、技術(shù)創(chuàng)新等方面的風(fēng)險(xiǎn)。盈虧平衡分析當(dāng)以生產(chǎn)能力利用率表示該項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)BEP時(shí)，BEP生產(chǎn)能力利用率= 年固定總成本/（年?duì)I業(yè)收入—年不變成本—年?duì)I業(yè)稅金及附加）100% %即可保本，表明本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)不高，可見，項(xiàng)目盈利能力較強(qiáng)。投資回收期（pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（pt）是指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間，其計(jì)算公式如下： 本項(xiàng)目全部投資投資回收期（pt）；（含建設(shè)期）。 財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。管理費(fèi)用按年支出工資福利的50%計(jì)。工資及福利職工300人，年平均工資額為24000元，職工福利按工資總額的14%測(cè)算。項(xiàng)目生產(chǎn)總成本包括：原材料、燃動(dòng)消耗、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷費(fèi)、人員工資、其它制造費(fèi)用、銷售和其他管理費(fèi)等。（見附表3）經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)經(jīng)測(cè)算。企業(yè)所得稅25%，城市維護(hù)稅、教育及其他附加稅分別為增值稅的7%、4%計(jì)取，增值稅稅率13%；（3）財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按12%考慮；（4）本生產(chǎn)線生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)算期按12年考慮，建成期二年；生產(chǎn)負(fù)荷為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期第一年60%，正常年為100%。(3) 項(xiàng)目所需的流動(dòng)資金。(5)費(fèi)用固定資產(chǎn)投資估算中工程費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)用估算主要參照《建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法》計(jì)算；流動(dòng)資金參照國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》測(cè)算。工程總工期24個(gè)月，于2014年9月正式投產(chǎn)。人事行政部總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)部管理部質(zhì)量及客戶服務(wù)部各生產(chǎn)車間生產(chǎn)部設(shè)備保障部采購(gòu)運(yùn)輸部技術(shù)部該項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度按項(xiàng)目生產(chǎn)裝置的工程量和本地區(qū)實(shí)際情況確定。經(jīng)過對(duì)生產(chǎn)工藝、過程進(jìn)行分析，并適當(dāng)參考其它同類項(xiàng)目的情況，確定本項(xiàng)目規(guī)劃各類人員300人，其中管理、技術(shù)人員40人，工人260人。5）防護(hù)安全。定期檢查電氣設(shè)備及附件，及時(shí)更換老化線路。2）裝置安全。室外按規(guī)范要求布置室外消火栓，間距符合規(guī)范要求。廠區(qū)各建筑物耐火極限均符合規(guī)范要求；設(shè)置足夠的對(duì)外出口，疏散距離滿足規(guī)范要求。按照“三同時(shí)”原則，本項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告在總圖布置方面，滿足采光、通風(fēng)、消防等方面的要求；車間內(nèi)部人流、物流通道、管線、起重運(yùn)輸裝置及防護(hù)裝置均設(shè)置安全標(biāo)示及警告牌；對(duì)廠房抗震設(shè)防設(shè)計(jì)烈度、防火、耐火等級(jí)、消防設(shè)施，電氣防雷，人員的防暑降溫、防觸電保護(hù)、防電弧、防機(jī)械性創(chuàng)傷等方面，都采取了可靠有效的措施，工作人員有符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的、衛(wèi)生條件，工廠設(shè)立環(huán)境和職業(yè)安全衛(wèi)生管理機(jī)構(gòu)。 為了綠化廠區(qū)環(huán)境，各建筑物之間及道路兩側(cè)，均布置綠化帶，預(yù)留綠地，種植常青樹木及花卉，創(chuàng)造人性化生產(chǎn)環(huán)境。2）污水：設(shè)專用廢水處理設(shè)備，對(duì)生產(chǎn)廢水進(jìn)行隔油和中和處理，達(dá)標(biāo)后排放。本項(xiàng)目主要的污染源有：煙塵：主要由下料、焊接、涂裝等工序，以顆粒粉塵為主。4）在建筑物、構(gòu)筑物上運(yùn)送散裝物料、建筑垃圾和渣土的，應(yīng)采取密閉方式清運(yùn)，禁止高空拋物、揚(yáng)散。施工人員的生活污水及設(shè)備車輛的沖洗水等，禁止亂排、亂流，應(yīng)集中在池子內(nèi)統(tǒng)一由環(huán)保部門抽吸外運(yùn)。：GB38382002《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》中Ⅵ類標(biāo)準(zhǔn)；GB30951996《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》中的三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；GB309693《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中的3類標(biāo)準(zhǔn)；GB89781996《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》中的新污染源二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)；GB1234890《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)。6）經(jīng)常檢查設(shè)施的完好情況，及時(shí)檢修有問題的設(shè)備?？梢钥紤]在配水龍頭處裝設(shè)簡(jiǎn)易的水流指示器或在最遠(yuǎn)配水點(diǎn)處裝設(shè)感溫元件，把信號(hào)傳遞至循環(huán)水泵的控制系統(tǒng)，根據(jù)水的不同配水工況命令水泵時(shí)停時(shí)轉(zhuǎn)隨機(jī)改變其運(yùn)行參數(shù)，從而節(jié)省電耗。設(shè)計(jì)人員應(yīng)在保證排水系統(tǒng)正常工作的情況下建議用戶使用小容積水箱大便器。衛(wèi)生器具和配水器具的節(jié)水性直接影響到整個(gè)建筑的節(jié)水效果。如果采用新型管材如鋁塑復(fù)合管、鋼塑復(fù)合管、不銹鋼、銅管、PPR管、PE管、PVCU管等就能很好的解決此類浪費(fèi)問題。廠區(qū)路燈采用集中控制，節(jié)約用電。新購(gòu)置設(shè)備均選用高效低耗符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的節(jié)能設(shè)備。辦公樓墻體采用新型節(jié)能墻體材料，推廣使用新技術(shù)、新工藝。年能源消耗分析表序號(hào)能源及耗能全年能耗備注工質(zhì)單位消耗量折標(biāo)煤系數(shù)折標(biāo)煤1電力KWH45000001818外購(gòu)2自來水噸7248外購(gòu)3燃油噸4501539外購(gòu)4氧氣　m312000048外購(gòu)5乙炔　m316000外購(gòu)6二氧化碳　m316000外購(gòu)7煙煤噸5800　綜合能耗　　　本項(xiàng)目在節(jié)能方面主要有以下措施：合理布置總平面布局，使物料運(yùn)輸線路最短且無倒流。生產(chǎn)線接地保護(hù)采用 TNCS 接地系統(tǒng)。5%，電源頻率為50177。供水管沿廠區(qū)四周敷設(shè)環(huán)狀給水管網(wǎng)，各部門進(jìn)水管設(shè)水表進(jìn)行考核，水表后為枝狀供水至各用水點(diǎn)。２、半辦公樓及職工住宿、生活服務(wù)用房采用磚混、框架結(jié)構(gòu)。公司考慮少量運(yùn)輸車輛購(gòu)置。2．本項(xiàng)目全廠運(yùn)輸總量為110000噸/年，其中運(yùn)入55000噸，運(yùn)出整車合計(jì)55000噸（10000輛整車）。部分需外來的原料市場(chǎng)采購(gòu)的，需長(zhǎng)途運(yùn)輸可由當(dāng)?shù)亟煌ㄟ\(yùn)輸部門解決，本項(xiàng)目不再新增運(yùn)輸車輛。整個(gè)總圖生產(chǎn)、庫(kù)區(qū)、動(dòng)力區(qū)、停車區(qū)和辦公區(qū)功能分區(qū)明確，工藝流程合理緊湊，運(yùn)輸方便，動(dòng)力管線短而順暢，管理方便，有利于生產(chǎn)并預(yù)留有大面積的土地供今后發(fā)展。工廠西側(cè)毗鄰交通主干道天陽(yáng)大道。工廠辦公樓和生活服務(wù)區(qū)布置在廠區(qū)西南角，辦公樓