【正文】 管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （一） 財務(wù)人員聘任及任職資格管理制度 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總 監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 第一條 集團(tuán)財務(wù)總監(jiān)由執(zhí)行總裁提名，總裁核準(zhǔn)，董事局聘任。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 C. 熟悉公司法、合同法、財務(wù)會計法、審計法、稅法及經(jīng)濟(jì)法規(guī)。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會 計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 C. 能綜合管理并協(xié)調(diào)財務(wù)部、資金結(jié)算部、證券投資部的工作，有較強(qiáng)的解決實際問題的能力。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 財務(wù)總監(jiān)有下列情形之一者予以解聘 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 1） 患病無法正常履行崗位職責(zé)者。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育 毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 任職資格及標(biāo)準(zhǔn) X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 1） 素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn) X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理 經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 A. 具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，中級以上專業(yè)技術(shù)職稱，八年以上專業(yè)工齡，三年以上相應(yīng)職位工作經(jīng)驗。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 D. 具有較強(qiáng)的語言和文字表達(dá)能力、邏輯思維能力、組織協(xié)調(diào)能力和應(yīng)變能力。能當(dāng)好總裁和執(zhí)行總裁的參謀。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 3） 工作中違紀(jì)犯法，以權(quán)謀私或瀆職失職造成重大失誤者。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 C. 熟悉財務(wù)法規(guī)、稅法、經(jīng)濟(jì)法規(guī)。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑 短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 C. 熟悉財務(wù)法規(guī)和機(jī)關(guān)的辦事程序。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng) 理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 3） 違紀(jì)亂法，不服從領(lǐng)導(dǎo)或玩忽職守，造成重大失誤者。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇 散斤益獄 （二） 財務(wù)開支審批權(quán)限、程序及管理規(guī)定 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 集團(tuán)公司的財務(wù)開支按預(yù)算與審批相結(jié)合進(jìn)行管理，最終審批權(quán)為總裁。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 部門經(jīng)辦人根據(jù)付款、借支或費(fèi)用報銷的需要，分別填制《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》、《現(xiàn)金支票領(lǐng)用審批表單》、《現(xiàn)金借款單》、《報銷審批單》等，附上經(jīng)總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)的相應(yīng)的合同、協(xié)議及其他付款依據(jù)，并相應(yīng) 根據(jù)需要附上《工程付款跟蹤表》、《分期付款跟蹤表》等，按照規(guī)定的程序報批。X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋 桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 資金的劃拔、非費(fèi)用類開支、貨款的支付等，先由財務(wù)總監(jiān)審核，再由執(zhí)行總裁和總裁 (或其授權(quán)人 )審批。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 集團(tuán)公司控股或控制公司財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)向控股公司董事會推薦，由公司董事會任免，工資級別及待遇按所屬公司相應(yīng)級別標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織 架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 一般財務(wù)人員有下列情形之一者予以解聘 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵 稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 1） 患病無法正常履行崗位職責(zé)者。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦 蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 2） 一般財務(wù)人員 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 A. 具有?？埔陨蠈W(xué)歷、初級以上專業(yè)技術(shù)職稱、三年以上專業(yè)工齡及經(jīng)驗。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤 宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 任職資格及標(biāo)準(zhǔn) X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 1） 主管會計 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流 程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 A. 具有?？埔陨蠈W(xué)歷，會計師以上專業(yè)技術(shù)職稱，五年以上專業(yè)工齡，三年以上任該職經(jīng)驗。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 財務(wù)經(jīng)理有下列情形之一者予以解聘 X公司財務(wù)部 管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 1） 患病無法正常履行崗位職責(zé)者。 X公司財務(wù) 部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 B. 能認(rèn)真貫徹執(zhí)行董事局、總裁辦的戰(zhàn)略思想和各項決定，能根據(jù)公司的運(yùn)行機(jī)制參與制訂規(guī)范的科學(xué)的行之有效的財務(wù)管理與會計核算制度。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷 算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，廉潔自律，有較強(qiáng)的專業(yè)技能和責(zé)任心。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSG1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)圖財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理 文檔管理員工程核算會計稽核會計業(yè)務(wù)核算會計辦稅員出納員 歹哺蹤宜惕欽雖條茲隨任蒂厄辰巷算歲航績朽瓢育毅曲辦配另杠甕箔浦蓑摻遇氯酋桑短前吞涵稽稽候欺硼班礎(chǔ)芒喳厭泌杠采淑弊唾胰匯篇散斤益獄 （ 3） 工作中違紀(jì)犯法，以權(quán)謀私或瀆職失職造成重大失誤者。 X公司財務(wù)部管理及工作流程 SFEGSGS1 財務(wù)部內(nèi)部管理及工作流程規(guī)范一、組織架構(gòu)