【正文】 所得稅前 ，所得稅后 （含建設期 3 年）。 即：在實際生產(chǎn)能力達到設計能力的 %時，企業(yè)就可保本生產(chǎn)，說明項目風險較小，具有較強的 抗風險能力。為減小項目的風險性，須保證產(chǎn)品質(zhì)量，注意品種變化，隨時掌握市場信息，同時注意節(jié)約成本消耗，保證企業(yè)的經(jīng)濟效益。 是原有 的 農(nóng)業(yè)種植區(qū)，種植環(huán) 境狀況良好，無任何工業(yè)污染源。 評價與審批 本項目不論是大氣環(huán)境，還是水環(huán)境，都不會對環(huán)境造成不良影響，從環(huán)保角度看，本項目 是可行的。加快開發(fā)特色產(chǎn)業(yè)，努力發(fā)展綠色、有機、無公害等健康食品，提高農(nóng)業(yè)質(zhì)量 安全水平，提高產(chǎn)業(yè)附加值和綜合經(jīng)濟效益。技術人員每年深入現(xiàn)場進行技術咨詢、現(xiàn)場技術指導，使農(nóng)民達到能學會干。 公司在推廣優(yōu)良品種，無公害栽培技術中，利用早熟葡萄進行反季節(jié)銷售，提高產(chǎn)品收購價格，增加農(nóng)民的收入，調(diào)動廣大農(nóng)民種植早熟葡萄的積極性。 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 農(nóng)民增收 通過早熟葡萄產(chǎn)業(yè)化種植，每戶 建 一座 1000 平方米 設施 栽培 ，投入資金 3 萬元 左右 ，每年攤銷生產(chǎn)的總成本約 3000元，每公斤葡萄按 6 元回收，每座溫室年產(chǎn)量在 4000公斤，每年每戶凈收 20200元 以上 ， 150 戶農(nóng)戶可增 加收入 300 萬元。通過產(chǎn)品直供直銷、代理配送、連鎖超市、會展促銷、連鎖經(jīng)營、電子商務、期貨交易等現(xiàn)代物流方式，擴大產(chǎn)品的市場占有率，推進基地建設。隨著示范作用的逐漸顯現(xiàn)，項目的輻射范圍還將進一步擴大，到 2020 年可發(fā)展 1000 戶農(nóng)戶種植葡萄，通過發(fā)展優(yōu)質(zhì)設施葡萄的種植，盡快使當?shù)剞r(nóng)戶致富。 第十一章 組織結(jié)構與人力資源配置 50 第十一章 組織結(jié)構與人力資源配置 項目組織機構與職能劃分 組織機構 董事會 是公司的最高權力機構，決定公司的一切重大事宜，監(jiān)督公司管理機構的經(jīng)營和管理工作。 圖 111 企業(yè)組織結(jié)構圖 勞動定員 本公司現(xiàn)有員工 30 人，其中管理人員 5 人，技術人員 5 人，工人 20 人，季節(jié)性臨時工 100人。經(jīng)營管理采取風險共擔的方式。 工程管理：成立工程指揮部，確保工程質(zhì)量和工程進 度，并派專業(yè)工程技術人員嚴格按設計標準對施工現(xiàn)場進行監(jiān)督管理。 銷售管理措施：公司根據(jù)產(chǎn)品的市場份額，劃分銷售區(qū)域，第十一章 組織結(jié)構與人力資源配置 52 落實銷售任務與指標，定額包干。對規(guī)模大的專業(yè)戶進行技術扶持，使他們及時掌握最新栽培技術和管理方式，成為高收益大戶。 嚴格加強農(nóng)藥的保管和使用。防護口罩、防護帽每次（天）清洗一次。 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 53 第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 項目建設符合國家大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)和加快先進技術成果轉(zhuǎn)化的產(chǎn)業(yè)政策 和投資方向，項目依托的栽培技術具有顯著的創(chuàng)新性、先進性、獨特實用性和生態(tài)安全性，已具備產(chǎn)業(yè)化的技術基礎，具有進一步開發(fā)、推廣和應用價值。經(jīng)濟效益分析預測表明，各項技術指標均高于行業(yè)基準標準，經(jīng)濟效益和社會效益均表現(xiàn)良好勢頭。符合國家和當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整和發(fā)展第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 54 的要求，順應了資源優(yōu)勢向經(jīng)濟優(yōu)勢轉(zhuǎn) 化的需要，提高了企業(yè)的經(jīng)濟效益和社會效益。這種分散型、多品種、小規(guī)模種植，使當?shù)刂两駴]有形成大的買方市場，削弱了本地農(nóng)產(chǎn)品的市場競爭力。缺乏品牌意識，特色不明顯，優(yōu)勢不突出，調(diào)整后勁不足，離形成產(chǎn)業(yè)村、產(chǎn)業(yè)鎮(zhèn)和產(chǎn)業(yè)區(qū)的要求還相差甚遠。采取多種形式，進行廣泛宣傳和培訓，營造種植結(jié)構調(diào)整的良好氛圍，進一步提高農(nóng)民群眾對結(jié)構調(diào)整的理性認識，不斷拓寬調(diào)整新思路，探索增效新途徑。該品種與技術在國內(nèi)同行有著“人無我有，人有我優(yōu)”的優(yōu)勢，早熟時間在每年的 6 月份，這是國內(nèi)葡萄最早熟的時間，同一品種相比新疆早熟 90 天，比北方早熟 60 天。本項目總投資 8000 萬元，能實現(xiàn)年產(chǎn)值 8000。 “種給農(nóng)民看，帶著農(nóng)民干，領著農(nóng)民奔小康”是本項目的宗旨，“實行五結(jié)合，實施六統(tǒng)一，建設葡萄新農(nóng)村”是本項目的目標。通過現(xiàn)場觀摩，引導干部群眾克服不想調(diào)、不會調(diào)、盲目調(diào)的問題，切實轉(zhuǎn)變思想觀念，促進種植結(jié)構調(diào)整的健康發(fā)展。對農(nóng)民群眾要制定激勵保護政策，對調(diào)整農(nóng)戶進行資金扶持和技術服務。種植作物以大路貨為主，科技含量不高，產(chǎn)品檔次較低，與精品農(nóng)業(yè)、綠色農(nóng)業(yè)的差距還相當大。 問題與建議 問題 一是規(guī)模小。通過培植和發(fā)展壯大企業(yè)的帶動地位，產(chǎn)生良好的產(chǎn)業(yè)化輻射效應 。該項目依托國家和當?shù)卣娜χС?，充分利用當?shù)?的 土地資源優(yōu)勢和開發(fā)潛力， 引進國外優(yōu)良葡萄品種，使產(chǎn)品的品牌力度大幅度提高，有效地促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構的優(yōu)化和調(diào)整，可充分帶動 銅梁 地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展壯大，符合國家農(nóng)副產(chǎn)品 生產(chǎn) 加工的產(chǎn)業(yè)政策。 使用農(nóng)藥時主管人員或技術部主任、技術員要到現(xiàn)場檢查指導，不得擅離職守。當日未用的藥下午收工時及時收回保管。項目建設重點杜絕高殘留農(nóng)藥。并根據(jù)市場變化及時調(diào)整營銷策略。特別是近幾年來，致力于美夏系列葡萄的種植和研究，積累了豐厚的生產(chǎn)經(jīng)驗。并通過加強企業(yè)經(jīng)營管理，充分發(fā)揮基地的帶動作用，掀起廣大農(nóng)戶規(guī)范化種植葡萄的積極性。通過產(chǎn)品的品牌效應帶動一方農(nóng)戶脫貧致富。 每個部門有一名負責人，實行 董事會領導下的 總經(jīng)理負責制，機構本著合理、精干、高效的原則。 產(chǎn)品貢獻 本項目技術已通過生產(chǎn)實踐，生產(chǎn)的早熟葡萄營養(yǎng)豐富、質(zhì)量好、品質(zhì)高，風味獨特、耐儲藏，深受廣大消費者的喜愛。 項目區(qū)與非項目區(qū)比較分析 項目采取“公司加農(nóng) 戶”的方式 ,每年可在 西來 村及周邊發(fā)展種植戶 150 戶，與農(nóng)戶簽訂長期保護價收購合同，由公司向農(nóng)戶無償提供自己培植的優(yōu)質(zhì)葡萄種苗及規(guī)范的種植技術，農(nóng)戶負責早熟葡 第十章 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 49 萄的栽培，公司負責收購農(nóng)戶的葡萄。 農(nóng)業(yè)增效 葡萄設施栽培的建設，轉(zhuǎn)變了農(nóng)業(yè)增長方式，以現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)經(jīng)營理念管理農(nóng)業(yè)內(nèi)部的要素、產(chǎn)業(yè)、功能和市場，促進農(nóng)業(yè)內(nèi)部協(xié)調(diào)發(fā)展。 輻射帶動基地 項目實施后，每年可 無償 為 150 戶農(nóng)戶提供葡萄種苗，每年可直接扶持 150 戶農(nóng)戶進行定向種植，通過全面回購的方式，促進當?shù)剞r(nóng)民種植的積極性，加快當?shù)剞r(nóng)民勞動致富步伐，對增加農(nóng)戶收入，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟，安定社會秩序等具有明顯社會效益。 三是 實行技術規(guī)范化。通過產(chǎn)業(yè)化企業(yè)的帶頭作用，促進農(nóng)業(yè)快速發(fā)展，真正成為增加農(nóng)民收入、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟、帶動 新 農(nóng)村發(fā)展的重要載體。 第十章 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 46 第十章 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)綜合產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構調(diào)整情況 本項目是發(fā)揮當?shù)氐淖匀毁Y源優(yōu)勢， 建立品種改良、科技培訓、技術創(chuàng)新、統(tǒng)一銷售的發(fā)展新模式， 挖掘項目內(nèi)部增收潛力，做好種植栽培的立體結(jié)構調(diào)整。 環(huán)境保護與治理措施 本項目實施過程中采用無公害生產(chǎn)技術，使用生物肥、有機肥，病蟲害防治積極推廣生物防治和物理機械防治，只使用低毒、低殘留、高效的生物制劑農(nóng)藥，減少對土壤和環(huán)境污染。因此，從財務角度評價該項目可行。詳見敏感性分析圖。 詳見借款還本付息估算表。 經(jīng)財務現(xiàn)金流量表計算，本項目增量全部投資財務內(nèi)部收益第九章 環(huán)境影響評價 42 率為：所得稅前 ％，所得稅后 ％。 項目總成本估算 經(jīng)估算，計算期年平均總成本為 。人，福利費按工資總額的 14%計取。 工人 1000 元 /月 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 表 81 銷售收入明細表 產(chǎn)品方案 單位 單價（元） 銷售量 收入（萬元） 早熟葡萄 噸 1000 經(jīng)估算，平均年產(chǎn)品銷售收入為 。 第七章 投資概算與資金來源 39 財政無償資金使用和管理 項目申請財政無償資金 125萬元，主要用于引進品種 125萬元。根據(jù)企業(yè)財務審計報告分析 及企業(yè)股東自籌能力 ，自籌資金來源沒有問題。 資金來源 中央財政資金 項目申請 中央 財政資金 萬元 ,其中：無償資金 萬元，有償資金 萬元。具體構成如下：建筑工程費 萬元，設備購置費 萬元，安裝工程費 萬元，其它工程費 萬 元，基本預備費 萬元。 具體時間安排如下： 2020年 10月編寫可研、批復及前期工作； 2020年 11～ 2020 年 11 月初步設計和施工圖設計 、 土建施工； 2020年 2 月 開始 育苗； 第六章 項目建設方案 36 2020 年 12月移栽（由農(nóng)戶負責管理） ； 2020 年 6 月開始 回收 。 （ 3）供電：種植基地電源引自農(nóng)電電網(wǎng)，可滿足項目用電需要。投入 專項 科技經(jīng)費，用于人員培訓，以提高農(nóng)民的種植經(jīng)驗，保證產(chǎn)品質(zhì)量。另外，在設施內(nèi)溫度較高的條件下，濕度過大易發(fā)生徒長，應注意及時通風。當外界氣溫穩(wěn)定在 20℃以上時，設施內(nèi)白天常出現(xiàn) 40℃以上的高溫，這時應及時揭去設施上的棚膜，使葡萄在露 地生長，以改善光照和通風條件，使果實良好成熟。 (2)新梢生長期：這一時期新梢生長迅速，花器繼續(xù)分化。塑料大棚因無人工加溫條件，萌芽期隨各地氣溫而不同。對生長勢強旺的品種和植株要適當晚抹芽和晚定枝，以緩和樹勢，最后達到籬架平均 20厘米左右留一個新梢，棚架每平方米架面留 10～ 16個新梢。冬剪時，從預備母枝上將原母枝 (結(jié)果后的 )剪掉，用新留的母枝代替原母枝。只留最頂端 l2 個副梢，每次留 3～ 4 片葉反復摘心。 生產(chǎn)技術方案及工藝流程 生產(chǎn)技術方案 葡萄設施栽培 技術 是通過各種保護設施 ， 如溫室、大棚、拱棚等，人為創(chuàng)造葡萄生長發(fā)育所需要 的 環(huán)境條件 ， 實現(xiàn)定向栽培目標的特殊栽培形式。 風情葡萄園，游客在此可了解葡萄及葡萄酒的歷史、文化，領略葡萄酒釀造的獨特魅力，享受風格迥異的葡萄主題餐飲服務，接受全新感受的葡萄美容，還可以學習有關葡萄酒禮儀和葡萄酒鑒賞的各種知識。 第六章 項目建設方案 29 第六章 項目建設方案 建設任務和規(guī)模 根據(jù)企業(yè)目前的種植能力和市場的需求狀況，新建保鮮庫 1000平方米，溫室 10000 平方米，配備相應的噴灌設施，經(jīng)過對原基地的改 擴 建工程的實施，建成育繁苗株的能力可帶動當?shù)?150 戶農(nóng)戶種植早熟葡萄，年可回收早熟葡萄 700 噸，自產(chǎn) 300 噸，年銷售早熟葡萄 1000噸的生產(chǎn)基地。 第五章 市場分析與銷售方案 28 防范和降低風險對策 一是建立企業(yè)與農(nóng)戶多種形式的風險共擔機制，通過訂立合同等形式，形成穩(wěn)定的購銷關系，提高抵御市場風險的能力。 對于區(qū)域之外的城市和地區(qū)，增聘部分代理商，把產(chǎn)品送到客戶的手中。 銷售策略、方案和營銷模式 營銷策略和方案 為了能夠迅速有效的打開產(chǎn)品的市場，并獲得長久的發(fā)展，公司建立廣泛的市場營銷體系，與批發(fā)商、零售商建立伙伴關系。 項目充分利用 銅梁 縣優(yōu)越的自然環(huán)境 、 生態(tài)資源及區(qū)位優(yōu)勢條件，采取規(guī)?；幕厣a(chǎn)模式，建立低成本、高品質(zhì)、規(guī)范化、規(guī)?；纳a(chǎn)基地。 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢 項目產(chǎn)品具有規(guī)模效益。而城里超市上賣的優(yōu)質(zhì)高價 葡萄大多都是進口的。 目前， 各大 城市 水果 市場上，當家的一直是 8 月份成熟的“巨峰” 系 葡萄 ，這類品種優(yōu)點在于抗病性、適應性強，易管理，產(chǎn)量高，因此，該品種種植的面積非常大。首先，早熟品種的最大優(yōu)點就是生長期短，成熟期早。 第四章 建設單位基本情況 24 法人代表基本情況 總經(jīng)理 ，男， 生于 年 ， 學歷 ，中共黨員。 研發(fā)能力 公司目前有高級農(nóng)藝師 1 人，中級農(nóng)藝師 2 人。公司地址 為 。 一是要加強水果產(chǎn)品的質(zhì)量檢測，防止農(nóng)殘超標等不合格產(chǎn)品注入市場。 建立和完善果品市場信息網(wǎng)絡，及時、準確地向農(nóng)民提供政策、市場、價格、新品種、新技術和主要農(nóng)產(chǎn)品供求及市場行情、市場預測等實用信息，讓真正有品牌、質(zhì)量好、有市場潛力的優(yōu)質(zhì)果品占領市場，獲得良好效益。 葡萄整體產(chǎn)量、質(zhì)量 、 市場銷售價格 不高 。 銅梁縣 是 西南 的重要 交通 樞紐， 4 條高速公路橫跨南北，包含：渝遂高速、 重慶 三環(huán)高速（在建）從本項目經(jīng)過 、 成渝高速復線（在建）、銅梁 大足高速（規(guī)劃） 、 2 條 軌道交通 連接主城：合川 銅梁 永川快速 鐵路 （規(guī)劃）銅梁 大學城 輕軌（規(guī)劃），農(nóng)村公路村村通，所有行政村通 水泥 公路 ，交 通極為便利。 第三章 建設條件 21 (2)供水條件： 銅梁 境內(nèi) 主要有 涪江 、 瓊江 （又名大安溪）、小安溪、平灘河、久遠河和淮遠河六條主要河流，簡稱“一江兩溪三河”，以及大小支流 245 條，屬嘉陵江流域，總屬長江流域。 公司 始終堅持經(jīng)濟效益、生態(tài)效益相結(jié)合 ， 從實際出發(fā)，因地制宜，合理布局，綜合開發(fā)的原