【正文】 0改造微灌工程畝1000改造山平塘整治工程座2改造囤水田護埂工程m93改造蓄水池工程（含沉沙池）口18改擴建2農業(yè)措施　　　農用田間道路工程m3000改造機耕路工程m1200改擴建土地整理畝1000改造工程質量目標：給排水設施防御洪澇災害能力達到良好狀態(tài)，可防御10年一遇洪澇災害，水利工程使用年限為50年，田間生產便道達到15年。電器設備注意選擇低耗節(jié)能型電器，如照明燈具采用高效節(jié)能型熒光燈，氣體放電燈，以減少電耗。2009年1月～2009年2月，完成前期工作。2009年12月，檢查驗收。在施工過程中，將涉及到大量的移動土方工程量，加之建筑材料、物流的集中和轉移都將對環(huán)境造成不利影響，但從長遠看，這種影響是輕微的、暫時的。 環(huán)境保護與治理措施建設項目是以提高基礎地力，改善農田基礎設施水平，確保檸檬綜合生產能力穩(wěn)步提高為目的的。檸檬果采摘后，鮮銷果沖洗廢水要進行沉淀、過濾，循環(huán)使用，提高復用率，減少排放。企業(yè)所在地環(huán)保部門認為項目本身是一個污染少的環(huán)保項目，環(huán)保設施設計合理有效，支持本項目的建設。 職責劃分合作社內部各機構的職責：辦公室：承擔合作社內部行政、對外聯(lián)絡等工作。技術服務部：負責基地技術推廣、技術培訓。由合作社統(tǒng)一支付有關費用。 工程管理工程建設中，將嚴格按照設計標準進行施工，重點控制衛(wèi)生、防疫、環(huán)保、勞動安全等環(huán)節(jié)。 財務管理本社實行獨立的財務管理和會計核算，嚴格按照國務院財政部門制定的農民專業(yè)合作社財務制度和會計制度核定生產經營和管理服務過程中的成本與費用。 銷售管理由于本社產品全部為原料，因此，維護外銷渠道的暢通非常關鍵，除滿足合作社成員單位部分原料需求外，部分將實現(xiàn)鮮銷。基地種植戶培訓：技術人員深入基地，對種植戶進行技術指導、技術培訓、科技示范，并努力完善縣、鄉(xiāng)、村、社四級服務網(wǎng)絡，搞好技術推廣?！ò补こ蹋簠⒄铡端拇ㄊ　⒅貞c市水利、水電建筑工程預算定額》（97年）和《四川省、重慶市水利、水電工程設計概（估）算編制》（98年）標準?！椖繀⒄胀恋鼐C合治理相關科目設置建設內容。其中：工程費用估算工程費用估算包括：水利措施、農業(yè)措施2大部分，詳見附表21《土建工程投資明細表》和附表211《建筑工程預算表》。詳見附表2《建設投資估算表》。 流動資金項目由于檸檬果銷售的特殊性（部分銷售給社員單位），項目所需流動資金較小，生產期需要新增流動資金25萬元，其中：，詳見附表3《流動資金估算表》。 自籌資金及來源該項目需自籌165萬元，其中：建設資金140萬元，流動資金25萬元，自籌建設資金有保障。本項目共申請財政補貼資金75萬元，主要用于項目的基礎設施建設投資。 自籌資金使用和管理項目新增自籌資金165萬元，含建設期投資140萬元和生產期補充流動資金25萬元（分3年到位），自籌資金設立專門賬戶、專人管理，做到?？顚Ｓ谩?jù)初步估算，項目建成后。項目基準收益率按8%計算。 銷售（營業(yè)）收入估算，合計1000噸，新增銷售收入400萬元，產品銷售收入和銷售稅金及附加詳見附表71《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》。 經營成本估算達產年經營成本214萬元?，F(xiàn)金流量分析見附表8《項目投資現(xiàn)金流量表》。 不確定性分析 盈虧平衡分析%，盈虧平衡銷售收入107萬元。第十章 社會效益分析第十章 社會效益分析 社會評價基本結論本項目符合國家農業(yè)產業(yè)化發(fā)展方向和西部大開發(fā)的戰(zhàn)略要求。本項目建設走的是形成“合作社+基地+農戶+龍頭企業(yè)”的產業(yè)一體化運作模式。這個共同體以經濟利益為紐帶，把以前分散經營的農戶聚集在一起，提高農民的組織化程度，實現(xiàn)小生產與大市場連接，有效地解決了農民的經濟結構完全市場化的種種困難。種植農民可以以土地入股，以技術入股，種植大戶以檸檬苗、肥料、農藥、耕作植保機械等入股、營銷、加工企業(yè)以現(xiàn)金形式入股；合作社以服務成員為宗旨，謀求全體成員的共同利益；合作社成員地位平等，實行民主管理；按照章程，合作社每年按成員出資額實行保底分紅，經營盈余按照成員與合作社的交易量（額）比例返還，合作社為成員免費提供技術指導和服務，按保護價格收購成員種植的檸檬鮮果。間接帶動農戶3000余戶，11000余人。 農業(yè)增效項目建成后，主要是勞動性用工，優(yōu)先安排合作社農民成員，用工收入120萬元以上，折固定農村勞動力150余人；協(xié)會固定用工新增10人，同時項目建設還將帶動包裝，運輸相關產業(yè)以及股東企業(yè)檸檬加工和貿易等方便產業(yè)的發(fā)展，增加更多的就業(yè)機會。在不考慮新增其它經營項目盈利的情況下，改造后經濟效益基本上在現(xiàn)有基礎上實現(xiàn)成倍增長。規(guī)劃示意圖管溝開挖斷面圖機耕道路示意圖排灌石渠斷面圖蓄水池示意圖三、附件金大地檸檬專業(yè)合作社法人營業(yè)執(zhí)照副本復印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社章程復印件；2008年度金大地檸檬專業(yè)合作社財務報表和經過中介機構審計的2007年度金大地檸檬專業(yè)合作社會計報表（包括：中介機構審計報告，審計印章齊全的金大地檸檬專業(yè)合作社資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表及其報表附注）復印件；金大地檸檬專業(yè)合作社社員入股協(xié)議書復印件；安岳縣環(huán)保局安岳環(huán)發(fā)（2009）03號文《關于安岳縣金大地檸檬專業(yè)合作社檸檬種植基地基礎設施建設項目環(huán)保批復意見》復印件；中共安岳縣委農辦關于金大地檸檬專業(yè)合作社與農戶建立了緊密的、科學合理的利益聯(lián)結關系的證明材料；安岳縣檸檬產業(yè)發(fā)展辦公室對金大地檸檬專業(yè)合作社技術扶持的證明材料復印件；金大地檸檬專業(yè)合作社成員單位——四川思味特食品有限公司、安岳縣瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責任公司，在管理和已有產品方面獲得國家權威單位認證、評獎等其他資料復印件；安岳縣社保局、安岳縣勞動局、安岳縣國稅局、安岳縣地稅局出具的金大地檸檬專業(yè)合作社 “三不欠”（不欠稅、不欠發(fā)工資、不欠社會保險金）的證明材料復印件；金大地檸檬專業(yè)合作社關于申報該項目所需自籌資金社員代表大會決議復印件；1中共安岳縣委、安岳縣政府支持檸檬產業(yè)發(fā)展的相關文件復印件；1其它需要說明的問題。項目區(qū)與非項目區(qū)最大的區(qū)別體現(xiàn)在二個方面，一是項目區(qū)基礎設施得到改善，一勞永逸，畝產得以較大幅度提高，另一方面，項目區(qū)由合作社統(tǒng)籌安排，消除了非合作社成員需要考慮的生產、經營等問題，節(jié)約了生產成本，提高了土地的綜合利用率，經濟效益也得以充分體現(xiàn)。按照前面的估算，項目區(qū)改造前達產年平均畝產可達到2噸，參照合作社2008年財務報表效益估算，利潤總額659萬元，可分配利潤按80%估算，可分配金額526萬元，農戶社員占股81%，可分配金額426萬元，由于現(xiàn)有檸檬園還沒有達產，參照現(xiàn)有銷售收入，農民社員戶均增收5300余元，人均增收1521余元。間接帶動：項目間接帶動農戶，通過改造基礎設施，加強新品種和新技術的應用，分享檸檬產業(yè)發(fā)展帶來的實惠。間接帶動周邊農戶改善基礎設施，加大投入發(fā)展檸檬基地3000畝。本項目實施，吸收更多農戶入社，可促進安岳檸檬合作社更快、更規(guī)范的發(fā)展。本項目實施后，可規(guī)范2000畝檸檬種植基地，提高檸檬種植管理技術，增加畝均產量和優(yōu)質鮮果的比例，提高產值和產品附加值，發(fā)揮良好的示范帶動作用，促進安岳檸檬種植業(yè)的結構調整和發(fā)展水平。因此，本項目充分發(fā)揮了當?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，項目的實施對加快當?shù)剞r業(yè)產業(yè)化進程、穩(wěn)定提高農民收入都將產生積極影響，能起到示范的作用。 敏感性分析表92 項目財務敏感性分析表稅后指標變動因素10%5%0%5%10%銷售收入%%%%52%經營成本48%%%%建設投資%%%%分析結果表明，整體來看項目的抗風險能力比較強。盈利能力指標測算如下：表9－1 項目盈利能力測算表內部收益率（%）財務凈現(xiàn)值投資回收期增量投資稅前55%751稅后45%543。 財務效益分析項目盈利能力分析見附表7《利潤及利潤分配表》。綜合以上因素，詳見附表51《單位產品生產成本估算表》。所得稅率25%，協(xié)會盈余公積金和公益金按稅后利潤15%提取。工程按15年折舊，殘值按5%計；其它資產攤銷年限5年。資金使用詳見表4《資金籌措和使用估算表》。財政資金管理財政資金嚴格按照規(guī)劃使用范圍，隨項目進展安排使用，如有結余，年終轉入農發(fā)資金結余。合作社截止2008年12月31日，資產總值1154萬元，流動資產1032萬元（其中：現(xiàn)金183萬元，應收賬款280萬元，其它應收款167萬元，預付賬款180萬元），資產負債率3%，凈資產1119萬元，未分配利潤735萬元，由于合作社成員為了本項目建設，擬對2008年利潤采取暫時不分配等措施，以加大本項目的投入，所以可用于本項目建設的資金較為充足，完全能夠滿足項目建設需要。 地方財政配套資金項目申請地方財政配套資金25萬元，其中：。其它資金，項目建設管理費2萬元，前期工作費（項目建議書、可行性研究報告、實施方案、環(huán)境評價等費用）。詳見附表22《設備投資明細表》。具體投資計劃見附表2《建設投資估算表》和附表4《資金籌措與使用計劃表》?！渌こ藤M用：按有關規(guī)定結合實際情況估算。 勞動安全、衛(wèi)生與消防公司將按照檸檬種植基地建設的安全衛(wèi)生要求、職業(yè)衛(wèi)生要求、職業(yè)安全要求，加強職工勞動保護和安全衛(wèi)生建設，在保障農戶和社員安全前提下，消除可能存在的各種安全隱患，提高生產力，獲取較大的經濟效益和社會效益。并要建立有效的銷售激勵機制，充分調動銷售人員的積極性。盡最大努力控制生產和財務成本，最大限度地發(fā)揮資金效益，加強應收賬款，確保資金及時回籠。聘請專業(yè)的工程監(jiān)理單位，對工程進行全程監(jiān)控，保證工程質量并嚴格成本控制。 勞動定員改擴建項目新增員工5人，其中銷售人員3人，基地還將增加一定的季節(jié)工。種植農民可以以土地入股，以技術入股，種植大戶以檸檬苗、肥料、農藥、耕作植保機械等入股、營銷、加工企業(yè)以現(xiàn)金形式入股；合作社以服務成員為宗旨，謀求全體成員的共同利益；合作社成員地位平等，實行民主管理；按照章程，合作社每年按成員出資額實行保底分紅，經營盈余按照成員與合作社的交易量（額）比例返還，合作社為成員免費提供技術指導和服務，按保護價格收購成員種植的檸檬鮮果。生產部：負責商品化處理、倉貯、生產計劃、生產調度、采購、設備管理、生產管理。理事會職責，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：１、組織召開成員大會并報告工作，執(zhí)行成員大會決議；２、制訂本社發(fā)展規(guī)劃、年度業(yè)務經營計劃、內部管理規(guī)章制度等，提交成員大會審議；３、制定年度財務預決算、盈余分配和虧損彌補等方案，提交成員大會審議；４、組織開展成員培訓和各種協(xié)作活動；５、管理本社的資產和財務，保障本社的財產安全；６、接受、答復、處理執(zhí)行監(jiān)事或者監(jiān)事會提出的有關質詢和建議；７、決定成員入社、退社、繼承、除名、獎勵、處分等事項；８、決定聘任或者解聘本社經理、財務會計人員和其他專業(yè)技術人員。對于分撿出來的淘汰果，將統(tǒng)一收運作為基地的有機肥料利用。在種植上，采用現(xiàn)代規(guī)范化種植管理模式，選擇地理條件好，無污染源的地域作種植區(qū)，種植區(qū)灌溉水源盡量用來自無污染的地下水和天然降水儲存灌溉。對于施工后整理出來的耕地，盡早安排農民耕種，恢復植被。檸檬果樹的種植，可以實現(xiàn)對田土的改造和治理，有利于改善當?shù)厮翣顩r，防止水土流失，對環(huán)境無不良影響。2009年5月～2009年11月，完成設備購置與安裝。本項目在后續(xù)的鮮果分選和包裝過程中，盡量采用成套專業(yè)設備，工序緊湊，中間環(huán)節(jié)少，充分考慮節(jié)能問題，特別注重循環(huán)用水和回收利用。 節(jié)能減排措施本項目由于是種植基地建設，對能源的利用較少，并且沒有什么需要排放的廢物，但生產過程中，也需要注意以下幾個環(huán)節(jié)：強化節(jié)能管理，主要是電力方面，實行計劃用能，定額配給的考核獎懲措施。鮮果分選過程中，損耗不超過2％。砌體橫平豎直，漿砌石縫寬1至2厘米。水泥等材料應有出廠證明書或試驗報告單。蓄水引水灌溉作物利用排水下滲蒸發(fā)河流３、工藝技術流程圖5－2　　基礎設施建設工藝技術流程圖 工程施工質量安全要點嚴禁在設計建基面、設計邊坡附近采用爆破法施工。２、工藝技術方案及來源應用多年來農業(yè)綜合開發(fā)中低產田土改良、旱作節(jié)水農業(yè)和生態(tài)工程綜合治理項目探索、積累的成熟技術和經驗，結合項目區(qū)實際規(guī)劃實施。鮮果分揀后，等級較低的鮮果用于加工，等級較高的鮮果用于直接包裝銷售、入貯藏庫存放。 建設規(guī)劃和布局項目規(guī)劃在石橋鋪鎮(zhèn)烽火村和岳陽鎮(zhèn)中七村、水觀村建設。合作社生產的檸檬果，除滿足市場鮮銷外，其余全部由合作社成員單位按市場保護價收購，以切實保障社員的權益。 營銷策略、方案、模式四川省安岳縣金大地檸檬專業(yè)合作社是由從事檸檬種植的農民和大戶、營銷企業(yè)及大戶、檸檬加工企業(yè)，按照《中華人民共和國農民專業(yè)合作社法》而成立的生產、加工、銷售為一體的，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性農業(yè)專業(yè)合作經濟組織。且安岳檸檬還富含VP、VE、VB、肌酸和鈣、磷、鐵、鉀、鈉、鎂等人體必須的微量元素。 項目產品的市場競爭優(yōu)勢分析安岳尤力克檸檬在安岳特殊的氣候和土壤條件下，經過七十多年的馴化改良，選育出了獨具風格品質上乘的尤力克新株系，其品質優(yōu)良。前景分析檸檬用途廣泛，鮮果營養(yǎng)豐富，富含多種維生素，降脂降壓，是飲料、香料、醫(yī)藥的上乘原料。西班牙、巴西、阿根廷是最大的出口國，預計世界檸檬和酸橙產量在2010年1060萬噸，較1996～1998年同比增長15%。每年收獲季節(jié)，安岳的檸檬收購客商云集，但仍無法滿足市場需要。檸檬還是極好的天然