【正文】 、項(xiàng)目資金使用計(jì)劃 項(xiàng)目投資計(jì)劃如下表： 資金投向 單位 金額 污水處理工程 萬元 248． 9 有 機(jī)肥生產(chǎn)工程 萬元 193． 8 沼氣工程 萬元 77． 4 雨污分流工程 萬元 92 公用工程 萬元 22 其它費(fèi)用 萬元 50． 3 預(yù)備費(fèi) 萬元 34． 2 鋪底流動(dòng)資金 萬元 11． 3 總投資合計(jì) 萬元 729． 9 第九章 綜合效益分析 成本分析 項(xiàng)目定員 20 人，工資按 10000 元／人 遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷（詳見表 9 93 )。 有機(jī)肥料收入 本項(xiàng)目正常年生產(chǎn)有機(jī)肥 4000 噸，按 400 元／噸的銷售價(jià)計(jì)算，正常年有機(jī)肥銷售收入收入 160 萬元； 正常年收入及效益為 180. 1 萬元（詳見表 6）。 9. 5 全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析 所得稅后：詳見附表 8 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 6. 8％； 投資回收期： 8. 8 年（包括建設(shè)期 1 年）。 資金來源與運(yùn)用分析 及資產(chǎn)負(fù)債分析結(jié)果表明，該項(xiàng)目在生產(chǎn)期內(nèi)，有較多的盈余資金；資產(chǎn)負(fù)債率在建設(shè)期和生產(chǎn)期各年均小于 50%，流動(dòng)比率和速動(dòng)比率在投產(chǎn)第 1 年即大于 200％，因此，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況良好。 當(dāng)收入及效益降低 5%時(shí)，內(nèi)部收益率為 7. 2%，仍高于銀行貸款利率，因此，該項(xiàng)目有一定的杭風(fēng)險(xiǎn)能力。同時(shí)有機(jī)肥含有 17 種氨基酸、多種活性酶及微量元素，可作為畜禽飼料添加劑。 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負(fù)荷 1 原材料 2 燃料及動(dòng)力 3 工資及福利費(fèi) 4 制造費(fèi)用 其中：折舊 修理費(fèi) 5 管理費(fèi)用 其中：攤銷費(fèi) 6 財(cái)務(wù)費(fèi) 建設(shè)投資借款利息 流動(dòng)資金利息 7 銷售費(fèi)用 8 總成本 其中：固定成本 可變成本 9 經(jīng)營成本 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 折舊 年限 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 新增固定資產(chǎn) 合計(jì) 原值 折舊費(fèi) 凈值 房屋及建筑物 原值 折舊費(fèi) 凈值（ 4%殘值） 設(shè)備、安裝工程及工器 具 原值 折舊費(fèi) 凈值（ 4%殘值） 2 固 定資產(chǎn)合計(jì) 折舊費(fèi)合計(jì) 凈值合計(jì) 新增收入及效益估算表 單位：萬元 序 名 稱 折舊 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力期 號(hào) 生產(chǎn)負(fù)荷 年限 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 85% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 新增收入及效益 有機(jī)肥料 年 產(chǎn)量（噸） 價(jià)格（元 /噸） 沼氣發(fā)電 年電量（千瓦時(shí)） 價(jià)格（元 /千瓦時(shí)） 2 增值稅 銷項(xiàng)稅金 進(jìn)項(xiàng)稅金 3 銷售稅金及附加 城市建設(shè)維護(hù)費(fèi) 1% 教育費(fèi)附加 3% 利潤及利潤分配表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力期 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 生產(chǎn)負(fù)荷 85% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 收入及效益 2 增值稅、銷售稅金及附 加 3 總成本費(fèi)用 4 利潤總額（ 123） 5 彌補(bǔ)上年虧損后利潤 6 應(yīng)納稅所得額 7 所得稅 8 凈利潤 9 提取法定盈余公積金 10% 10 提取任意盈余公積金 5% 11 可供分配利潤 12 未分配利潤 13 累計(jì)未分配利潤 投資利潤率： 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 現(xiàn)金流入 產(chǎn)品銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收無形資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資（不含利息） 流動(dòng)資金 經(jīng)營成本 銷售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量（ 12） 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 所得稅前凈現(xiàn)金流理 6 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流 量 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 經(jīng)營活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入 營業(yè)收入 增值稅銷項(xiàng)稅額 補(bǔ)貼收入 其他收入 現(xiàn)金流出 經(jīng)營成本 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 營業(yè)稅金及附加 增值稅 所得稅 職工獎(jiǎng)勵(lì)與福利基金 2 投資活 動(dòng)凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 建設(shè)投資 維持運(yùn)營投資 流動(dòng)資金 其他流出 3 籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量 現(xiàn)金流入 項(xiàng)目資本金投入 建設(shè)投資借款 流動(dòng)資金借款 債券 短期借款 其他流入 現(xiàn)金流出 各種利息支出 償還債務(wù)本金 應(yīng)付利潤 其他流出 4 凈現(xiàn)金流理（ 1+2+3） 。 本項(xiàng)目所在地的污水通過兆河排入，通過本項(xiàng)目的建設(shè)，將減少排放CODcr478 噸、 BOD5267 噸、 NHN39. 3 噸，消除了畜禽養(yǎng)殖廢棄物的隨意排放對(duì)造成的污染，為流域的農(nóng)村面源污染治理創(chuàng)出一條新路子，具有很好的環(huán)境效益。對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有重大的現(xiàn)實(shí)意義。 19 ． 8 ． 2 敏感分析 考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不定因素的變化，分別對(duì)建設(shè)投資、經(jīng)營成本、收入及效益作了提高 5%或降低 5%的單因素不利變化對(duì)內(nèi)部收益率影響的敏感性分析。 9. 6 資金來源與分析 詳見附表 9。 利潤 項(xiàng)目應(yīng)納所得稅率為 25%,生產(chǎn)期正常年利潤總額 45. 8 萬元，所得稅 11. 4萬元，所得稅后利潤 34. 3 萬元（詳見附表 7 )。 正常年總成本費(fèi)用 134. 3 萬元（詳見表 4 )。 原輔材料和燃料動(dòng)力按目前市場(chǎng)計(jì)算到廠價(jià)格。 流動(dòng)資金 本項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法，估算正常年需流動(dòng)資金 37. 7 萬元，其中鋪底流動(dòng)資金占 30%即 11. 3 萬元（詳見附表 2 )。 其它費(fèi)用主要包括： （ 1）其他資產(chǎn) 包括培訓(xùn)費(fèi)，計(jì) 3 萬元。 時(shí)間 項(xiàng)目 2021 年 2021 年 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 可研報(bào)告及審批 初步設(shè)計(jì)及審批 施工圖設(shè)計(jì)及審查 土建施工 設(shè)備招標(biāo)采購 設(shè)備安裝及調(diào)試 人員培訓(xùn) 試運(yùn)行 交付使用 第八章 投 資估算與資金籌措 8. 1 項(xiàng)目的投資枯算 項(xiàng)目總投資 729. 9 萬元，其中建設(shè)投資 718. 6 萬元，鋪底流動(dòng)資金 11． 3萬元。與此同時(shí)加強(qiáng)新職工和新設(shè)備操作工的專業(yè)技術(shù)和操作培訓(xùn)，使他們盡快掌握設(shè)備生產(chǎn)性能及操作技術(shù)。 6. 5. 內(nèi)回流 UASB 反應(yīng)器處理中高濃度有機(jī)廢水處理技術(shù)，被國家環(huán)保局確定為國家環(huán)境保護(hù)重點(diǎn)實(shí)用技術(shù)，內(nèi)回流 UASB 反應(yīng)器系在工程實(shí)踐的基礎(chǔ)上，通過消化吸收國外先進(jìn)技術(shù)改進(jìn)而成，其創(chuàng)新性和先進(jìn)性在于： （ 1)對(duì)傳統(tǒng) UASB 反應(yīng)器結(jié)構(gòu)形式進(jìn)行了改進(jìn)，增設(shè)了回流系統(tǒng)。本項(xiàng)目在總結(jié)國內(nèi)外有機(jī)肥生產(chǎn)技術(shù)基礎(chǔ)上，經(jīng)充分研究論證，選擇了一條適合我國國情的有機(jī)肥生產(chǎn)工藝。因此，在管路上安裝阻火裝置。s 與水汽形成的氫硫酸將對(duì)設(shè)備或管道產(chǎn)生腐蝕，降低其使用年限，采用干法脫硫，在脫硫塔內(nèi)裝填多層吸收材料，將 H2S 氣體吸收并脫去。③耐沖擊負(fù)荷，處理能力強(qiáng)。氣、水、泥的 混合液上升至三相分離器內(nèi)，沼氣氣泡碰到分離器下部的反射板時(shí)，浙向氣室而被有效地分離排出，污泥和水則 經(jīng)孔道進(jìn)入三相分離器的沉淀區(qū)，在重力作用下，水和泥分離，上清液從沉淀區(qū)上部排除，沉淀區(qū)下部的污泥沿著抖壁返回反應(yīng)區(qū)內(nèi)。 6. 4. 5 工程的主要設(shè)備 （ 1)固液分離設(shè)備 HF 型回轉(zhuǎn)式固液分離機(jī)，可連續(xù)自動(dòng)清除污水中細(xì)小的毛發(fā)、纖維及各種懸浮物，通過固液分離，可防止大的固體物進(jìn)入后續(xù)處理環(huán)節(jié)，以防造成設(shè)備的堵塞損壞等，同時(shí)能增加厭氧反應(yīng)器運(yùn)轉(zhuǎn)的可靠性。 （ 3）沼氣利用方式： 沼氣的熱值常在 50006000kcal/m3 之 間，高于城市煤氣而低于天然氣，是一種優(yōu)質(zhì)的民用燃料。SBR（序批式活性污泥法）具有占地少、污泥產(chǎn)率低、能耗小等優(yōu)點(diǎn)。采用水解酸化 —— UASB厭氧處理工藝方案，污水中大分子有機(jī)物在酸化細(xì)菌的作用下分解成小分子的揮發(fā)性有機(jī)酸，揮發(fā)性有機(jī)酸在 UASB 反應(yīng)器內(nèi)的甲烷化細(xì)菌的作用下分解成甲烷和水。據(jù)有關(guān)資料，豬糞沖洗水有機(jī)物濃度較高，屬于高濃度有機(jī)廢水， BOD/COD ，可生化性好。 工藝路線簡述： 養(yǎng)殖場(chǎng)實(shí)行清潔生產(chǎn)，干濕分離，豬糞直接用于生產(chǎn)有機(jī)肥，沖洗廢水進(jìn)入處理系統(tǒng)，廢水經(jīng)旋轉(zhuǎn)格柵除去大顆粒雜質(zhì)后進(jìn)入 予沉池進(jìn)行固液分離，上清液進(jìn)入酸化調(diào)節(jié)池，出水由配水泵送入 UASB 反應(yīng)器進(jìn)行厭氧發(fā)酵，消化液進(jìn)入 SBR池進(jìn)行好氧生化處理，上清液通過潷水器達(dá)標(biāo)排放，發(fā)酵產(chǎn)生的沼氣經(jīng)氣水分離，脫硫進(jìn)入濕式貯氣柜貯存，再經(jīng)發(fā)電機(jī)發(fā)電，供全場(chǎng)生產(chǎn)使用。盤體與水平位置成傾抖狀態(tài)，根據(jù)需要可在 300600 調(diào)整。 （ 5）生物發(fā)酵塔 為六層，最上層放新料，最下層為腐熟化的肥料。 6. 3. 6 主要設(shè)備 （ 1)地