【正文】 設備及安裝費用 萬元 流動資金 萬元 二、資金籌措 本項目投資總額 850 萬元中，公司自有資金 350 萬元向銀行申請貸款500 萬元。 本項目擬一年建成，第二年投產，當年生產負荷達到設計能力的 60%，第三年生產負荷達到設計能力的 80%，第四年生產負荷達到設計能力的 150%。城市維護建設稅、教育費附加分別按增值稅額的 7%、 3%計取。 (4)燃料及動力費：經估算，生產每噸產品需電費 10000元，水費 150元、燃料煤 1500 元 ，本項目達產年約需燃料及動力費 萬元。 (8)銷售費用（含廣告宣傳費用）：按產品銷售收入的 3%計取，達產年需 90 萬元。 萬元 .利潤總額及分配 利潤總額及分配見附表六損益表。 項目財務內部收益率（ FIRR）為 %，項目財務凈現值（ Ic=12%）為 ，投資回 收期為 (含建設期一年 )。 基本方案的財務內部收益為 %,投資回收期為 (含建設期一年 )。 4氰基聯(lián)苯 先進新工藝，其成熟技術水平處于國際先進地位。經財務評價， 項目財務內部收益率為 %，財務凈現值（ Ic=10%）為 ，投資回收期 年，平均投資利潤率 45%，借款償還期 年。 3 供電與照明系統(tǒng) 6000m2 4 環(huán)保系統(tǒng) 5 通訊及智能化系統(tǒng) 6 空調與通風 40000 m2 7 消防系統(tǒng) 40000 m2 三 基礎設施費 1 道路及停車場 3600 m2 2 綠化 3730 m2 四 其他費用 1 土地費用 20畝 2 前期費 3 勘察設計費 4 建設單位管理費 5 工程監(jiān)理費 6 職工培訓費 五 預備費用 六 建設期貸款利息 貸款 800萬元 七 鋪底流動資金 八 合 計 銷售收入和銷售稅金及附加估算表 附表二 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 投產期 達 產 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一 銷售收入 1200 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 二 銷售稅金及附加 1 增值稅 2 城市維護建設稅 3 教育費附加 總 成 本 費 用 估 算 表 附表三 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 投產期 達 產 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 原材料及輔料 2 包裝費 3 工資及福利費 40 4 水電及燃料動力費 5 折舊費 6 維修費 7 管理及其它費用 8 銷售費用 (含廣告資料費 ) 9 攤銷費 10 財務費用 11 總成本費用 其中：可變成本 固定成本 12 經營成本 固 定 資 產 折 舊 估 算 表 附表四 單位：萬元 序 號 年份 項目 合計 折舊率 投產期 達 產 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 固定資產 1 原值 550 % 折舊費 凈值 0 遞 延 資 產 攤 銷 表 附表五 單位：萬元 序號 年份 項目 攤銷 年限 原值 投產期 達 產 期 3 4 5 6 7 一 遞延資產 5 1 攤銷費 2 凈值 損 益 表 附表六 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 投產 期 達 產 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一 銷售收入 二 銷售稅金及附加 三 總成本費用 四 利潤稅額 五 所得稅 六 稅后利潤 七 盈余公積金 八 公益金 九 未分配利潤 十 累計未分配利潤 平均投資利潤率： % 項目財務現金流量表 附表七 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 建設期 投產期 達 產 期 1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一 現金流入 1 銷售收入 2 回收固定資產余值 3 回收流動資金 二 現金流出 1 固定資產投資 2 流動資金 3 經營成本 4 銷售稅金及附加 三 凈現金流量 四 累計凈現金流量 項目財務內部收益率： % 項目財務凈現值（ 1c=12%） : 投資回收期： （含建設期 一 年） 借款還本付息計算表 附表八 單位：萬元 序號 年份 項目 利率 建設期 投產期 達產期 1 2 3 4 5 6 7 一 借款及還本付息 % 年初借款本息累計 本金 建設期利息 本年借款 本年應計利息 本年還本 本年付息 2 償還借款本金資金來源 利潤 折舊 攤銷 合計 借款償還期： （從借款年算起） 財 務 敏 感 性 分 析 表 附表九 序號 項 目 基本方案 固定資產投資 銷售收入 經營成本 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 1 財務內部收益率 (%) 2 投資回收期 (年 ) 。 綜上所述，本項目技術成熟，有良好的市場和較好的經濟效益，項目是可行的。 4氰基聯(lián)苯 國際、國內市場需求缺口較大，而本項目技術領先，產品質量符合奧地利和美國標準，同時具有生產成本低的優(yōu)勢，市場空間大，前景看好。通過敏感性因素分析，可以看出影響該項目的主要因素是銷售收入和經營成本。