【正文】 設(shè)備及安裝費(fèi)用 萬元 流動(dòng)資金 萬元 二、資金籌措 本項(xiàng)目投資總額 850 萬元中，公司自有資金 350 萬元向銀行申請貸款500 萬元。 本項(xiàng)目擬一年建成，第二年投產(chǎn)，當(dāng)年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 60%，第三年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 80%，第四年生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到設(shè)計(jì)能力的 150%。城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加分別按增值稅額的 7%、 3%計(jì)取。 (4)燃料及動(dòng)力費(fèi)：經(jīng)估算，生產(chǎn)每噸產(chǎn)品需電費(fèi) 10000元，水費(fèi) 150元、燃料煤 1500 元 ，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年約需燃料及動(dòng)力費(fèi) 萬元。 (8)銷售費(fèi)用（含廣告宣傳費(fèi)用）：按產(chǎn)品銷售收入的 3%計(jì)取，達(dá)產(chǎn)年需 90 萬元。 萬元 .利潤總額及分配 利潤總額及分配見附表六損益表。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）為 %，項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=12%）為 ，投資回 收期為 (含建設(shè)期一年 )。 基本方案的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益為 %,投資回收期為 (含建設(shè)期一年 )。 4氰基聯(lián)苯 先進(jìn)新工藝，其成熟技術(shù)水平處于國際先進(jìn)地位。經(jīng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)， 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%）為 ，投資回收期 年，平均投資利潤率 45%，借款償還期 年。 3 供電與照明系統(tǒng) 6000m2 4 環(huán)保系統(tǒng) 5 通訊及智能化系統(tǒng) 6 空調(diào)與通風(fēng) 40000 m2 7 消防系統(tǒng) 40000 m2 三 基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi) 1 道路及停車場 3600 m2 2 綠化 3730 m2 四 其他費(fèi)用 1 土地費(fèi)用 20畝 2 前期費(fèi) 3 勘察設(shè)計(jì)費(fèi) 4 建設(shè)單位管理費(fèi) 5 工程監(jiān)理費(fèi) 6 職工培訓(xùn)費(fèi) 五 預(yù)備費(fèi)用 六 建設(shè)期貸款利息 貸款 800萬元 七 鋪底流動(dòng)資金 八 合 計(jì) 銷售收入和銷售稅金及附加估算表 附表二 單位：萬元 序 號(hào) 年 份 項(xiàng) 目 投產(chǎn)期 達(dá) 產(chǎn) 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一 銷售收入 1200 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 二 銷售稅金及附加 1 增值稅 2 城市維護(hù)建設(shè)稅 3 教育費(fèi)附加 總 成 本 費(fèi) 用 估 算 表 附表三 單位：萬元 序 號(hào) 年 份 項(xiàng) 目 投產(chǎn)期 達(dá) 產(chǎn) 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 原材料及輔料 2 包裝費(fèi) 3 工資及福利費(fèi) 40 4 水電及燃料動(dòng)力費(fèi) 5 折舊費(fèi) 6 維修費(fèi) 7 管理及其它費(fèi)用 8 銷售費(fèi)用 (含廣告資料費(fèi) ) 9 攤銷費(fèi) 10 財(cái)務(wù)費(fèi)用 11 總成本費(fèi)用 其中：可變成本 固定成本 12 經(jīng)營成本 固 定 資 產(chǎn) 折 舊 估 算 表 附表四 單位：萬元 序 號(hào) 年份 項(xiàng)目 合計(jì) 折舊率 投產(chǎn)期 達(dá) 產(chǎn) 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 固定資產(chǎn) 1 原值 550 % 折舊費(fèi) 凈值 0 遞 延 資 產(chǎn) 攤 銷 表 附表五 單位：萬元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 攤銷 年限 原值 投產(chǎn)期 達(dá) 產(chǎn) 期 3 4 5 6 7 一 遞延資產(chǎn) 5 1 攤銷費(fèi) 2 凈值 損 益 表 附表六 單位：萬元 序 號(hào) 年 份 項(xiàng) 目 投產(chǎn) 期 達(dá) 產(chǎn) 期 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一 銷售收入 二 銷售稅金及附加 三 總成本費(fèi)用 四 利潤稅額 五 所得稅 六 稅后利潤 七 盈余公積金 八 公益金 九 未分配利潤 十 累計(jì)未分配利潤 平均投資利潤率： % 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 附表七 單位：萬元 序 號(hào) 年 份 項(xiàng) 目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá) 產(chǎn) 期 1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 一 現(xiàn)金流入 1 銷售收入 2 回收固定資產(chǎn)余值 3 回收流動(dòng)資金 二 現(xiàn)金流出 1 固定資產(chǎn)投資 2 流動(dòng)資金 3 經(jīng)營成本 4 銷售稅金及附加 三 凈現(xiàn)金流量 四 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： % 項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ 1c=12%） : 投資回收期： （含建設(shè)期 一 年） 借款還本付息計(jì)算表 附表八 單位：萬元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 利率 建設(shè)期 投產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 1 2 3 4 5 6 7 一 借款及還本付息 % 年初借款本息累計(jì) 本金 建設(shè)期利息 本年借款 本年應(yīng)計(jì)利息 本年還本 本年付息 2 償還借款本金資金來源 利潤 折舊 攤銷 合計(jì) 借款償還期： （從借款年算起） 財(cái) 務(wù) 敏 感 性 分 析 表 附表九 序號(hào) 項(xiàng) 目 基本方案 固定資產(chǎn)投資 銷售收入 經(jīng)營成本 +10% 10% +10% 10% +10% 10% 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (%) 2 投資回收期 (年 ) 。 綜上所述，本項(xiàng)目技術(shù)成熟，有良好的市場和較好的經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目是可行的。 4氰基聯(lián)苯 國際、國內(nèi)市場需求缺口較大，而本項(xiàng)目技術(shù)領(lǐng)先，產(chǎn)品質(zhì)量符合奧地利和美國標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)具有生產(chǎn)成本低的優(yōu)勢，市場空間大，前景看好。通過敏感性因素分析，可以看出影響該項(xiàng)目的主要因素是銷售收入和經(jīng)營成本。