【正文】 地政府支持的優(yōu)勢(shì)和我們合法身份，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)通過(guò)適當(dāng)?shù)穆窂秸?qǐng)政府的領(lǐng)導(dǎo)及衛(wèi)生部門協(xié)調(diào)，要求本地區(qū)的賓館、酒店、餐館的餐飲廢油（地溝油）處理必須合法化，杜絕廢油再流入餐桌的現(xiàn)象，確保餐飲符合衛(wèi)生要求，也就是須處理給我們這樣具有處理資格的企業(yè)方可取得衛(wèi)生許可證，這就會(huì)有利于我們和這些餐飲業(yè)企業(yè)及市場(chǎng)收購(gòu)人建立長(zhǎng)期的合同合作關(guān)系。港口的廢機(jī)油我們通過(guò)人脈關(guān)系和政府協(xié)調(diào)相結(jié)合的辦法，來(lái)建立收集合作關(guān)系，城市車輛廢機(jī)油可利用市場(chǎng)上的收購(gòu)商進(jìn)行收集也可重新建立自己的收集網(wǎng)絡(luò) 。這樣就能建立長(zhǎng)期的原料供應(yīng)關(guān)系。 隨著企業(yè)發(fā)展和實(shí)力的增強(qiáng)，我們還可以到國(guó)外棕櫚油的產(chǎn)地建立自己的原料基地。建立油沙豆種植基地后就可確保原材料的連續(xù)供給，保證企業(yè)的連續(xù)性 生產(chǎn)， 實(shí)現(xiàn)成本最低 、 效益最大化目標(biāo)， 加快企業(yè)規(guī)?；⒁惑w化建設(shè)進(jìn)程 有計(jì)劃地利用沿海的灘涂空地和山地種植油沙豆（見(jiàn)附錄）、海濱錦葵得油料作物，尤其是油沙豆是中國(guó)農(nóng)科院武漢油料作物研究所引進(jìn)的新品種，出油率和花生相當(dāng)，在我國(guó)很多地方試驗(yàn)成功，對(duì)土壤環(huán)境等要求都不是很高。這樣就可以建立自己的原料基地，確保公司的快速發(fā)展。 若以年產(chǎn) 2 萬(wàn)噸生物柴油估算則需種植油沙豆 5 萬(wàn)畝左右， 若 以年產(chǎn) 10 萬(wàn)噸生物柴油 種植基地年供應(yīng) 50%生物柴油原料油計(jì)算，需種植 1220萬(wàn)畝油沙豆，能夠解決 25 萬(wàn)人員勞力，這將極大地解決本地及周邊無(wú)業(yè)人員安置問(wèn)題。符合農(nóng)業(yè)部計(jì)劃司對(duì)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)指導(dǎo)思想要求。目前據(jù)我們了解除了油沙豆比較適合我們選擇使用外，看還有哪些也能適合我們或更加適合我們。此外據(jù)相關(guān)資料報(bào)導(dǎo)美國(guó)目前已經(jīng)開發(fā)出含油量超過(guò) 60%的工程微藻，每畝微 藻可以生產(chǎn) 2 噸以上生物柴油。 4180。 7180。連云港市是中國(guó)首批對(duì)外開放的 14 個(gè)沿海城市之一，是中國(guó) 49 個(gè)重要旅游城市和江蘇省 4 大國(guó)家風(fēng)景名勝區(qū)之一， 位于隴海線起點(diǎn)， 是舉世矚目的新亞歐大陸橋的東方橋頭堡。目前，已通航的路線有連云港 廣州；連云港 廈門 ；連云港 沈陽(yáng) ；連云港 大連 ；連云港 成都 ；連云港 溫州 ；連云港 上海。港口目前年吞吐能力可達(dá) 8500萬(wàn)噸，港口已與 120 多個(gè)國(guó)家和 地區(qū) 的 630 多個(gè)港口有精品文檔 精品文檔 貿(mào)易往來(lái)。在蘇北及鄰近地區(qū)還沒(méi)有生產(chǎn)相關(guān)產(chǎn)品的企業(yè)，這給公司初步發(fā)展提供了良好的運(yùn)作環(huán)境。 ⑷ 我們有科研院校等良好的技術(shù)合作平臺(tái)依托，具有 良好的技術(shù)服務(wù)能力和產(chǎn)品延伸的開發(fā)能力； ⑸ 我們計(jì)劃利用本地的灘涂種植油沙豆等油料植物，建立原料基地，形成產(chǎn)業(yè)化優(yōu)勢(shì)； ⑹ 公司緊鄰隴海線起點(diǎn)，連云港港口和寧連高速、沿海高速、連徐高速、 204 國(guó)道、 242省道及機(jī)場(chǎng)，交通運(yùn)輸十分便捷。 二、生物柴油主要技術(shù)參數(shù)： 密度 15 華氏度下 J/cm JISK2249 閃點(diǎn) C 251260 JISK2265 動(dòng)黏度 50 華氏度下 mm/s JISK2283 濕度 % JISK2275 硫含量 % JISK2541 電流點(diǎn) C JISK2269 灰含量 % JISK2272 碳?xì)堄嗔? % JISK2270 總熱量 J/g 3943040000 JISK2279 氮含量 % JISM8813 真空條件下的熱量 J/g 3681039000 JISK2279 氯含量 % Tess 第三章 市場(chǎng)分析 目前我公司生物柴油項(xiàng)目是連云港市唯一獲得市發(fā)改委立項(xiàng)備案的 項(xiàng)目，由于能源不斷緊張，加上生物柴油環(huán)保的特性，以及生物柴油的廣泛化工用途，使它的市場(chǎng)需求潛力非常巨大！ 精品文檔 精品文檔 一、行業(yè)環(huán) 境 美國(guó)從 20 世紀(jì) 70 年代開始便成立了專門的生物柴油研究機(jī)構(gòu)，能源政策法規(guī) 規(guī)定； 2021 年用非石油燃料代替 10%的發(fā)動(dòng)機(jī)燃料，到 2021年達(dá)到 30%，總統(tǒng)簽署開發(fā)生物質(zhì)法令，并采取免稅的政策。 二、產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)的難度分析 1．我國(guó) 07年出臺(tái)了生物柴油產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，這有利于保證生物柴油的質(zhì)量和規(guī)范市場(chǎng)，同時(shí)也對(duì)企業(yè)提出了更高要求；特別是要想達(dá)到歐標(biāo)等國(guó)外標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)的管理、工藝技術(shù)和原料的組織要求更高。 2． 世界范圍內(nèi)柴油供應(yīng)不足的嚴(yán)重趨勢(shì)，為生物柴油發(fā)展留下了廣闊的空間，我國(guó)柴汽比矛盾日益突出，開發(fā)生物柴油有一定原料基礎(chǔ)，因此意義深遠(yuǎn)， 按照國(guó)際上采用比較廣泛的標(biāo)準(zhǔn)（ B10B20）計(jì)算，到 2021年，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求量為 10002021 萬(wàn)噸，因此具有較強(qiáng)的上升空間。目前國(guó)際市場(chǎng)需求很大，尤其歐美、日本、韓國(guó)等對(duì)生物柴油需求量很大。 國(guó)內(nèi)的動(dòng)力使用市場(chǎng)，作為 能源 0柴油使用。 國(guó)內(nèi)的燃油市場(chǎng)。 本地區(qū)沒(méi)有同類 型的生產(chǎn)企業(yè)，我們有著獨(dú)有的優(yōu)勢(shì)。 港口、機(jī)場(chǎng)、高速公路、國(guó)道交通運(yùn)輸十分方便。 交通便利，基礎(chǔ)設(shè)施齊全。 O(機(jī)會(huì) ) 下游產(chǎn)業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)強(qiáng)勁，本項(xiàng)目有著良好的發(fā)展前景。 產(chǎn)品具有較強(qiáng)的生命力，有一定的市場(chǎng)空間和獲利機(jī)會(huì)。 行業(yè)擴(kuò)張迅速，行業(yè)內(nèi)部競(jìng)爭(zhēng)力度增大。 原料、能源、產(chǎn)品相配套的企業(yè)集團(tuán)公司，以資產(chǎn)為紐帶搞 “ 強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合 ” ，組建大型、特大型企業(yè)集團(tuán)，同時(shí)要加快產(chǎn)權(quán)制度改革，限制盲目發(fā)展，走資本經(jīng)營(yíng)、企業(yè)聯(lián)合發(fā)展之路，做大 、 做強(qiáng) 企業(yè)，步入國(guó)內(nèi)先進(jìn)行列。同時(shí)還學(xué)習(xí)最近美國(guó)學(xué)者舒爾茨的?‘ 4Rs’營(yíng)銷組合理論?，即市場(chǎng)營(yíng)銷四要素：關(guān)聯(lián)，提高顧客滿意度和忠誠(chéng)度及轉(zhuǎn)換成本；反映，在顧 客需求變化前做出適當(dāng)反映；關(guān)系，廠家與顧客建立長(zhǎng)期、穩(wěn)定且密切的關(guān)系，降低顧客流失率，搞好關(guān)系營(yíng)銷；回報(bào)，牢記企業(yè)營(yíng)銷的真正動(dòng)機(jī)在于為企業(yè)帶來(lái)短期的利潤(rùn)回報(bào)和長(zhǎng)期的價(jià)格回精品文檔 精品文檔 報(bào)。新上市時(shí)，選擇按接受需求導(dǎo)向和技術(shù)導(dǎo)向相結(jié)合的定價(jià)策略，以高品質(zhì)，偏低價(jià)位切入市場(chǎng)。針對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)品特點(diǎn)，我們準(zhǔn)備采取直銷和分銷、網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷和關(guān)系營(yíng)銷相結(jié)合的策略。企業(yè)在降低成本的基礎(chǔ)上，通過(guò)成本優(yōu)勢(shì)和價(jià)格優(yōu)勢(shì)，逐步擴(kuò)大市場(chǎng)份額。 建立健全具有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬福利和激勵(lì)制度，吸引人才、留住人才。為此就要求企業(yè)進(jìn)行信息分析和利用系統(tǒng)，及時(shí)捕捉市場(chǎng)基本信息 (包括產(chǎn)業(yè)政策、市場(chǎng)占有率、市場(chǎng)飽和度 )和動(dòng)態(tài)信息 (價(jià)格、產(chǎn)品、消費(fèi)者需求和競(jìng)爭(zhēng)動(dòng)態(tài)變化信息 )，知道產(chǎn)品改進(jìn)和營(yíng)銷推廣工作，為管理層進(jìn)行戰(zhàn)略和戰(zhàn)術(shù)決策提供依據(jù)，尤其要重視建立產(chǎn)業(yè)品牌有效傳播以及市場(chǎng)和顧客及時(shí)反饋的強(qiáng)勢(shì)信息系統(tǒng)，把握市場(chǎng)脈搏，實(shí)現(xiàn)較高的覆蓋和滲透；拓寬信息提供渠道，健全銷 售統(tǒng)計(jì)、回款統(tǒng)計(jì)、客戶檔案、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手檔案、銷售隊(duì)伍檔案等基礎(chǔ)管理資料，監(jiān)控市場(chǎng)運(yùn) 作 全過(guò)程。 中期（第 35 年） 擴(kuò)大和完善國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)；開發(fā) 12 個(gè)延伸產(chǎn)品及市場(chǎng)；建立原料種植種子基地和原料種植基地初具規(guī)模；同時(shí)建立相對(duì)穩(wěn)定的國(guó)外原料供應(yīng)渠道；籌備和開始二期工程十萬(wàn)噸 生產(chǎn)線的前期工作；完成產(chǎn)業(yè)一體化的框架搭建。 2．中期 提高生產(chǎn)工藝標(biāo)準(zhǔn)，真正實(shí)現(xiàn)環(huán)保型生產(chǎn)工藝，提高效率、降低成本、提高質(zhì)量；進(jìn)行原料種植的研究、試驗(yàn)和種植基地建設(shè)的技術(shù) 方案最終確定和實(shí)施；有針對(duì)性的開展生物柴油的延伸產(chǎn)品的研究、開發(fā)和組織生產(chǎn)；進(jìn)行二期生產(chǎn)線擴(kuò)建的方案設(shè)計(jì)和確定；研究和確定新產(chǎn)品的開發(fā)方向。 精品文檔 精品文檔 第五章 經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略 一、公司的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略： 公司的發(fā)展方向：是致力于生物柴油及延伸產(chǎn)品和新產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，力爭(zhēng)境外上市。 行業(yè)地位：做到在本地區(qū)占主導(dǎo)地位，力爭(zhēng)在行業(yè)內(nèi)做出影響，做出特色來(lái)，做出知名度。 營(yíng)銷戰(zhàn)略：以直銷、分銷和網(wǎng)絡(luò)營(yíng)銷結(jié)合的戰(zhàn)略；堅(jiān)持走高品質(zhì)的發(fā)動(dòng)機(jī)用油、化工用中間體、飼料用油及國(guó)際市場(chǎng)為主導(dǎo)，以工業(yè)鍋爐等燃油市場(chǎng)為輔的相結(jié)合原則。其中德國(guó)尼爾森公司來(lái)電查詢，希望能建立合作關(guān)系，國(guó)際市場(chǎng)潛力巨大，我們可逐步建立國(guó)際營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)體系。 三、市場(chǎng)分析及具體措施： 目前我公司生物柴油項(xiàng)目是獲得市發(fā)改委立項(xiàng)批準(zhǔn)，地方政府大力支持，項(xiàng)目建成投產(chǎn)對(duì)推動(dòng)地方新能源產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的提升和有效實(shí)現(xiàn)節(jié)能減排有著非常大的積極作用和深遠(yuǎn)意義?？傊?，生物柴油是一種可再生能源，不會(huì)枯竭，是安全的能源，是一種環(huán)境友好的能源，因此有美好的前景。 目標(biāo)市場(chǎng) 1． 作為車輛動(dòng)力用油：目標(biāo)客戶主要是石化、石油公司，民營(yíng)加油站，各種運(yùn)輸車隊(duì)，船舶運(yùn)輸隊(duì)和公交公司。 6．可利用下角料開發(fā)和生產(chǎn)生物蛋白和有機(jī)肥料。 2．以本地區(qū)為重點(diǎn)市場(chǎng)，開發(fā)國(guó)內(nèi)大型化工企業(yè)，有計(jì)劃和目標(biāo)開發(fā)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。 其他方面的策略實(shí)施 精品文檔 精品文檔 1．在公司內(nèi)以德、才、能 、 業(yè)績(jī)作為人才考核標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，任人唯賢，建立一個(gè)強(qiáng)大團(tuán)隊(duì)； 2．逐步建立和形成企業(yè)的自身文化，創(chuàng)建一個(gè)獨(dú)特的企業(yè)文化； 3．把技術(shù)開發(fā)和原料基地建立作為企業(yè)發(fā)展的重要戰(zhàn)略之一。根據(jù)公司籌建進(jìn)度分批多次投入。 精品文檔 精品文檔 第七章 財(cái)務(wù)分析 一、財(cái)務(wù)管理 （一）總則 為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。 （ 4）厲行節(jié)約，合理使用資金。 財(cái)務(wù)部成員 財(cái)務(wù)部由會(huì)計(jì)、出納組成。 （ 4）完成總經(jīng)理交給的其他工作。 （ 4）嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票需經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可生效。 二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)方法的選擇及依據(jù) （一）評(píng)價(jià)方法的選擇 該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）》中規(guī)定的方法計(jì)算增量效益與增量費(fèi)用。其資金使用計(jì)劃詳 見(jiàn)下表： 投資估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 投資估算（萬(wàn)元） 備注 1 固定資產(chǎn) 生產(chǎn)基地地址購(gòu)置 70 畝 廠房及輔助設(shè)施建設(shè)費(fèi) 包括環(huán)境、安全 生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置、安裝費(fèi) 年產(chǎn) 20210 噸生物柴油配套設(shè)施 設(shè)計(jì)費(fèi) 不可預(yù)計(jì)費(fèi) 200 2 流動(dòng)資金 合計(jì) 四、銷售收入預(yù)測(cè) 本 項(xiàng)目 建成后可年處理油脂 20210 噸 ， 生產(chǎn)生物柴油（ 95%計(jì)） 19000噸，粗甘油（按 6%計(jì)） 1200 噸。投資風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避如下： ● 該項(xiàng)目良好的市場(chǎng)前景和經(jīng)濟(jì)效益有能力在項(xiàng)目建成后，按計(jì)劃償還投資者，項(xiàng)目建成后，由雙方認(rèn)可的權(quán)威機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和審計(jì)，然后辦理相關(guān)。 成本費(fèi)用稅收預(yù)測(cè)表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 產(chǎn)品名稱 金額 (元 /噸 ) 年合計(jì) 備注 1 原料油 3350 6700 1000kg/噸 2 輔料及添加劑 550 1100 210/噸 3 標(biāo)準(zhǔn)煤 55 50Kg/噸 4 電費(fèi) 5 人員費(fèi)用 詳見(jiàn)人員費(fèi)用表 6 辦公費(fèi)用 20 7 年納稅額 按 17% 8 教育附加費(fèi) 按 3% 9 城市維護(hù)建設(shè)稅 按 5% 合計(jì) 精品文檔 精品文檔 人員費(fèi)用表 單位 :萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 人數(shù) 月 工 資（元） 金額 備注 1 工資 25 64500 管理人員 5 24 財(cái)務(wù)人員 2 車間人員 10 18 銷售人員 3 18 化驗(yàn)人員 2 其他人員 3 2 福利 年工資支出 (萬(wàn)元 ) 14％ 3 工會(huì)費(fèi) 年工資支出 (萬(wàn)元 ) 2％ 4 教育費(fèi) 年工資支出 (萬(wàn)元 ) ％ 人員費(fèi)用支出 六、財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 指標(biāo) 備注 1 總投資額 萬(wàn)元 5000 精品文檔 精品文檔 固定資產(chǎn) 萬(wàn)元 3500 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 1500 2 總?cè)谫Y額 萬(wàn)元 3000 3 合作年限 年 (商定 ) 兩年建設(shè)期 4 固定回報(bào)率 (商定 ) 5 年銷售收入 萬(wàn)元 11023 據(jù)財(cái)務(wù)謹(jǐn)慎原則，估算 6 年總成本及稅收 萬(wàn)元 據(jù)財(cái)務(wù)謹(jǐn)慎原則， 估算 7 年利潤(rùn) 萬(wàn)元 據(jù)財(cái)務(wù)謹(jǐn)慎原則， 估算 8 銷售利潤(rùn)率 28． 36% 據(jù)財(cái)務(wù)謹(jǐn)慎原則， 估算 9 投資利潤(rùn) 回報(bào) 率 % 據(jù)財(cái)務(wù)謹(jǐn)慎原 則， 估算 10 投資回收期 (不含流動(dòng)資投資 ) 年 據(jù)財(cái)務(wù)謹(jǐn)慎原則， 估算 七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 從以上分析可以看出，本項(xiàng)目投資利潤(rùn)率高、投資回收期短，各項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)均高于行業(yè)平均水平，項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)廣大，經(jīng)濟(jì)效益明顯，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；同時(shí)也能帶動(dòng)當(dāng)?shù)馗綄傩袠I(yè)的發(fā)展，增加勞動(dòng)就業(yè)機(jī)會(huì)，有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，并能提高人們生活水平，社會(huì)綜合效益良好，是一個(gè)具有投資價(jià)值的項(xiàng)目。 （二）評(píng)價(jià)依據(jù) 國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》； 精品文檔 精品文檔 涉及行業(yè)的參數(shù)及資料； 財(cái)政部、中國(guó)人民銀行總行、國(guó)家稅務(wù)局和原國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局制定的有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、金融、稅收和資產(chǎn)管理方面的政策、法規(guī)。 （ 6）配合會(huì)計(jì)做好各種賬務(wù)處理。 （ 2）嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額，超出部分必須及時(shí)送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認(rèn)白條抵押現(xiàn)金。 精品文檔