【正文】 ；（二）檢查組有權(quán)要求被查單位報(bào)送業(yè)務(wù)資料、會(huì)計(jì)報(bào)表和 有關(guān)經(jīng)營管理性文件。后續(xù)檢查項(xiàng)目主辦部門應(yīng)將《后續(xù)檢查評價(jià)報(bào)告》報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)，并抄送被檢查單位。多個(gè)檢查項(xiàng)目合并組織實(shí)施后續(xù)檢查的，只需編制一份《后續(xù)檢查評價(jià)報(bào)告》。１．后續(xù)檢查主辦部門須將后續(xù)檢查結(jié)果及時(shí)反饋給被檢查 單位；被檢查單位對未按要求進(jìn)行整改的問題，要追究相關(guān)人員責(zé)任，并繼續(xù)落實(shí)整改，直至整改到位為止。內(nèi)部檢查主辦部門通過現(xiàn)場后續(xù) 檢查方式核查相關(guān)資料，驗(yàn)證、評價(jià)整改落實(shí)效果，包括驗(yàn)證處理處罰以及整改依據(jù)的真實(shí)性、評價(jià)補(bǔ)償措施的有效性等方面。（五）開展非現(xiàn)場后續(xù)檢查。（四）發(fā)送后續(xù)檢查通知。內(nèi)部檢查主辦部門要根據(jù)接 收的項(xiàng)目資料設(shè)立《后續(xù)檢查臺賬》。（一）接收檢查項(xiàng)目資料。被檢查單位依照檢查意見的要求正在落實(shí)整 改，因時(shí)間關(guān)系尚未整改完畢；２．局部整改。第十八條 問題整改認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。由檢查主辦部門下發(fā)整改意見書，問題所在行負(fù)責(zé)整改。（二）嚴(yán)重類是指檢查發(fā)現(xiàn)問題尚未形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)或損失，但存在的問題多次發(fā)生，問題較為典型，情節(jié)較為嚴(yán)重。第十五條發(fā)送整改意見書。檢查報(bào)告完成后，檢查組長要與被查 單位總結(jié)會(huì)談。初步檢查意見可與被查單位進(jìn)行溝通。檢查人員對發(fā)現(xiàn)問題要編制檢查工作 底稿，并附足夠的檢查證據(jù)；工作底稿應(yīng)客觀地描述檢查發(fā)現(xiàn)的問題、風(fēng)險(xiǎn)和缺陷及有關(guān)證據(jù)，經(jīng)檢查人員簽字后交檢查組長，檢查組長審核簽字后，交被查單位經(jīng)辦責(zé)任人及負(fù)責(zé)人簽字并蓋單位公章確認(rèn)。然后，根據(jù)檢 查方案，按檢查內(nèi)容采用各種檢查方法對被查單位的有關(guān)業(yè)務(wù)資 料進(jìn)行審查，對實(shí)際運(yùn)行狀況進(jìn)行現(xiàn)場查勘。（二）調(diào)閱相關(guān)資料。第十四條 開展現(xiàn)場檢查。查閱有關(guān)報(bào)表、內(nèi)外部監(jiān)管資 料等，或利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)對業(yè)務(wù)運(yùn)營和管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行研究分析，搜尋問題線索。主辦部門按照檢查項(xiàng)目的需要選配合 適的檢查人員，組成檢查組，并確定檢查組長。（三）有關(guān)部門經(jīng)主管行長批示后，可向內(nèi)控合規(guī)部門調(diào)閱 各項(xiàng)檢查成果，形成成果共享機(jī)制。（五）進(jìn)行檢查抽樣時(shí)，檢查人員應(yīng)以合理方式選取樣本，嚴(yán)格控制樣本誤差，并對抽樣結(jié)果進(jìn)行必要的評估，以確保抽樣結(jié)果具有較高的置信度，降低抽樣風(fēng)險(xiǎn)。（一）主辦部門實(shí)施檢查項(xiàng)目時(shí)，要對編制檢查方案、收集 檢查證據(jù)、編寫檢查日記和工作底稿、出具檢查報(bào)告、歸集檢查檔案等全過程實(shí)行質(zhì)量控制。（一）總行安排的綜合檢查和專項(xiàng)檢查，省行將組織開展情況和發(fā)現(xiàn)的主要問題形成匯總報(bào)告和統(tǒng)計(jì)表，經(jīng)省行行長或主管行長審批后，按要求上報(bào)總行。因工作需要，上級行安排、本行 行長指令和外部監(jiān)管要求、有關(guān)部門臨時(shí)需在年度檢查計(jì)劃外組織開展的檢查項(xiàng)目，應(yīng)填寫檢查需求申報(bào)表，報(bào)主管行長審批后，報(bào)送內(nèi)控合規(guī)部門審查。（一）編制年度檢查計(jì)劃。內(nèi)控合規(guī)檢查要建立在對全行各項(xiàng)業(yè) 務(wù)綜合評估的基礎(chǔ)之上，突出對全行的重點(diǎn)單位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重要環(huán)節(jié)、重要崗位和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，以及監(jiān)管部門重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)進(jìn)行檢查。第四條 內(nèi)控合規(guī)檢查組織開展應(yīng)遵循下列原則：（一）統(tǒng)一管理原則。綜合 檢查是指我行整合業(yè)務(wù)主管部門監(jiān)督檢查職能后每年固定開展的綜合多項(xiàng)業(yè)務(wù)檢查，主要包括經(jīng)營指標(biāo)完成真實(shí)性檢查、內(nèi)部控制評價(jià)和案件風(fēng)險(xiǎn)排查等。第一篇：銀行分行內(nèi)控合規(guī)檢查管理規(guī)定銀行分行內(nèi)控合規(guī)檢查管理規(guī)定第一章 總 則第一條 為明確全行內(nèi)控合規(guī)檢查程序，規(guī)范檢查行為，提 高檢查質(zhì)量，統(tǒng)籌管理檢查監(jiān)督資源，加強(qiáng)對重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的檢查，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《中國＃＃銀行內(nèi)控合規(guī)檢查管理辦法》、《中國＃＃銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)盡職監(jiān)督管理工作的意見》等規(guī)定，制定本規(guī)定。綜合檢查由省行內(nèi)控合規(guī)部按照總行、省行及外部監(jiān)管要求統(tǒng)一布置安排，在全行組織開展。內(nèi)控合規(guī)檢查實(shí)施計(jì)劃管理，由省行 及二級分行內(nèi)控合規(guī)部門統(tǒng)一規(guī)劃和統(tǒng)籌安排。（三）成本效益原則。每年１２月底前，省行及二級分行各部門要將次年檢查需求報(bào)送本行內(nèi)控合規(guī)部門，報(bào)送內(nèi)容包括但不限于檢查目的、檢查內(nèi)容及重點(diǎn)、檢查依據(jù)、檢查對象、檢查方式、檢查范圍、檢查時(shí)間等內(nèi)容。由內(nèi)控合規(guī)部門整合檢查需求后，報(bào)主管行長審批安排。（二）省行自行安排的綜合檢查和專項(xiàng)檢查，將匯總報(bào)告經(jīng) 省行行長或主管行長審批后，抄報(bào)總行相關(guān)部門。（二）檢查人員參加項(xiàng)目檢查時(shí)，檢查組長必須與主辦部門、檢查組成員與檢查組長簽訂《檢查項(xiàng)目責(zé)任書》，以明確工作目標(biāo)，提出工作要求，規(guī)范工作行為，落實(shí)檢查責(zé)任。第八條 檢查工作成果管理。第三章 檢查工作程序第九條 檢查立項(xiàng)。第十一條 制定檢查方案。第十三條 下發(fā)檢查通知書。檢查前的一切準(zhǔn)備工作按規(guī)定程 序完成以后，開始實(shí)施現(xiàn)場檢查?，F(xiàn)場檢查操作中，檢查組就需要調(diào)閱 的原始憑證、會(huì)計(jì)賬簿、管理報(bào)表和有關(guān)文件等，填寫《現(xiàn)場檢 查調(diào)閱資料清單》，規(guī)范資料交接手續(xù)。（四）編制工作記錄。如檢查事實(shí)清楚但被檢查單位拒絕簽章認(rèn)定的，不影響底稿的引用，但檢查人員要在工作底稿上注明原因。（七）撰寫檢查報(bào)告?？偨Y(jié)會(huì)談?dòng)蓹z查組長主持，被查單位主要負(fù)責(zé)人及有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加。主辦部門應(yīng)根據(jù)檢查報(bào)告反映 問題形成《檢查整改意見書》，明確陳述檢查發(fā)現(xiàn)的重要違法違規(guī)事項(xiàng)、風(fēng)險(xiǎn)和缺陷，提出整改意見、整改期限和書面回復(fù)整改情況等要求，并督促被查單位整改。（三）一般類是指檢查發(fā)現(xiàn)問題尚未形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)或損失，問題不普遍且較為輕微。（二）全行綜合類檢查，主辦部門要將檢查發(fā)現(xiàn)的問題除按 行下發(fā)整改意見書外，橫向要按專業(yè)下達(dá)整改意見書；專項(xiàng)檢查由主辦部門負(fù)責(zé)下達(dá)整改意見書。分為已整改、部分整改、未整改三種。被檢查單位在整改期限內(nèi)整改不徹底、未能 全面落實(shí)整改意見。內(nèi)部檢查項(xiàng)目收工后，主辦部門 應(yīng)通過計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)或電子介質(zhì)接收檢查項(xiàng)目相關(guān)資料，包括《檢查工作底稿》、《檢查報(bào)告》、《檢查結(jié)論書》、《檢查意見書》、《檢查處罰處理決定書》及其它必要的附件資料等。《后續(xù)檢查臺賬》屬于動(dòng)態(tài)報(bào)表，要素信息包括原檢查項(xiàng)目要素信息、被檢查單位整改反饋信息和后續(xù)檢查項(xiàng)目要素信息三部分組成。內(nèi)部檢查主辦部門應(yīng)向被檢查單 位發(fā)送《后續(xù)檢查通知書》和《被檢查單位檢查發(fā)現(xiàn)問題整改一覽表》。內(nèi)部檢查主辦部門應(yīng)根據(jù)整改 標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)限要求，或被檢查單位反饋的整改計(jì)劃，分階段不定期地向被檢查單位追蹤整改落實(shí)情況，掌握整改進(jìn)度。（七）持續(xù)督辦未整改、部分整改事項(xiàng)。２．后續(xù)檢查主辦部門須將后續(xù)檢查結(jié)果及時(shí)報(bào)告給主管行 領(lǐng)導(dǎo)，同時(shí)報(bào)內(nèi)控合規(guī)部門?！逗罄m(xù)檢查評價(jià)報(bào)告》是對被檢查單位落實(shí)檢查結(jié)果及時(shí)性、真實(shí)性、有效性的總結(jié)和評價(jià)，主要包括以下內(nèi)容：１．后續(xù)檢查項(xiàng)目概況；２．被檢查單位整改情況，處理處罰有關(guān)責(zé)任人情況； ３．被檢查單位采取補(bǔ)償措施情況； ４．后續(xù)檢查新發(fā)現(xiàn)問題情況；５．有關(guān)加強(qiáng)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的意見和建議； ６．被檢查單位就《后續(xù)檢查評價(jià)報(bào)告》簽署的意見。被檢查單位應(yīng)當(dāng)自接到《后續(xù)檢查評價(jià)報(bào)告》之日起１０個(gè)工作日內(nèi)提出書面意見；逾期不提出的，視為無異議。根據(jù)工作需要可以暫時(shí)封存相關(guān)的文件和資料；（三）檢查組就檢查事項(xiàng)的有關(guān)問題有權(quán)向被查單位和有關(guān) 工作人員進(jìn)行調(diào)查、質(zhì)詢、取證。第二十三條 檢查人員應(yīng)履職盡責(zé)。第二十五條 被查單位必須做到：（一）被查單位及有關(guān)人員必須接受檢查組在其職責(zé)范圍內(nèi) 實(shí)施的檢查，并為檢查人員提供必要的工作條件。第六章 責(zé)任追究第二十七條 對在檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)違規(guī)行為，依據(jù)有 關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。（一）提供虛假整改證明材料的；（二）用違規(guī)違紀(jì)的方法整改的；（三）在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)整改不到位且不做出承諾的；（四）存在其他弄虛作假、違規(guī)違紀(jì)行為的。（三）移送處理時(shí)，應(yīng)履行以下手續(xù)：１、移送部門：填寫《違反規(guī)章制度行為移送處理登記表》（以下簡稱《登記表》）一式兩份，移送部門和受理部門各持一份；２、受理部門：在收到移送部門送達(dá)的《登記表》后，應(yīng)對 移送材料進(jìn)行審查，符合移送規(guī)定的，應(yīng)予受理；不符合規(guī)定的，可以退回補(bǔ)充有關(guān)材料；需要進(jìn)一步了解情況的，移送部門應(yīng)積極配合，協(xié)助調(diào)查；不需要給予經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分或其他處理的，退回移送部門。（一）各級行開展的各項(xiàng)檢查相關(guān)資料，都要裝訂成冊，歸 檔管理，以備查證。（四）檢查檔案的利用。第八章 附 則第三十三條 本規(guī)定由中國＃＃銀行＃＃分行負(fù)責(zé)解釋。轄屬營業(yè)部、**支行、**支行、**分理處、**分理處、**分理處、**分理處、**分理處、**分理處、***分理處、**分理處十一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)，另設(shè)**、**、**、**、**、**6個(gè)儲(chǔ)蓄所。在制度建設(shè)上做到文件傳遞上及時(shí)，貫徹學(xué)習(xí)到位。找范文二、當(dāng)年內(nèi)控管理采取的主要措施、取得的效果和成績?yōu)榇_保全行內(nèi)控管理的良好態(tài)勢，今年以來我行在內(nèi)控管理工作上采取了以下措施：領(lǐng)導(dǎo)重視，組織落實(shí)，2006年以來，我行領(lǐng)導(dǎo)班子始終高度重視支行的內(nèi)控工作，把加強(qiáng)內(nèi)控工作作為提高全行管理水平，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營，提高全行員工綜合素質(zhì)的重要手段來抓，做到思想認(rèn)識到位，工作措施到位，組織體系健全，處罰整改加強(qiáng)。支持分行審計(jì)處人員調(diào)用。及時(shí)傳達(dá)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行、上級行新政策、新制度、新辦法。出臺了**經(jīng)營目標(biāo)考核辦法、經(jīng)營單位主責(zé)任人內(nèi)部綜合管理考核內(nèi)法、工資分配辦法、***工作質(zhì)量考核辦法。整改工作由支行合規(guī)部門牽頭，各業(yè)務(wù)主管部門督辦，問題存在單位落實(shí)整改。通過責(zé)任到位，縱橫結(jié)合措施，除客觀原因確難整改外，做到整改不留死角，不走過常自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，處罰力度明顯提高。執(zhí)行中如遇問題，請及時(shí)與省分行（內(nèi)控合規(guī)部）聯(lián)系。綜合 檢查是指我行整合業(yè)務(wù)主管部門監(jiān)督檢查職能后每年固定開展的綜合多項(xiàng)業(yè)務(wù)檢查，主要包括經(jīng)營指標(biāo)完成真實(shí)性檢查、內(nèi)部控制評價(jià)和案件風(fēng)險(xiǎn)排查等。第四條 內(nèi)控合規(guī)檢查組織開展應(yīng)遵循下列原則：（一）統(tǒng)一管理原則。內(nèi)控合規(guī)檢查要建立在對全行各項(xiàng)業(yè) 務(wù)綜合評估的基礎(chǔ)之上，突出對全行的重點(diǎn)單位、重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重要環(huán)節(jié)、重要崗位和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，以及監(jiān)管部門重點(diǎn)關(guān)注的事項(xiàng)進(jìn)行檢查。（一）編制檢查計(jì)劃。因工作需要，上級行安排、本行 行長指令和外部監(jiān)管要求、有關(guān)部門臨時(shí)需在檢查計(jì)劃外組織開展的檢查項(xiàng)目，應(yīng)填寫檢查需求申報(bào)表，報(bào)主管行長審批后，報(bào)送內(nèi)控合規(guī)部門審查。（一）總行安排的綜合檢查和專項(xiàng)檢查，省行將組織開展情況和發(fā)現(xiàn)的主要問題形成匯總報(bào)告和統(tǒng)計(jì)表，經(jīng)省行行長或主管行長審批后，按要求上報(bào)總行。（一）主辦部門實(shí)施檢查項(xiàng)目時(shí)，要對編制檢查方案、收集 檢查證據(jù)、編寫檢查日記和工作底稿、出具檢查報(bào)告、歸集檢查檔案等全過程實(shí)行質(zhì)量控制。（五）進(jìn)行檢查抽樣時(shí)，檢查人員應(yīng)以合理方式選取樣本，嚴(yán)格控制樣本誤差，并對抽樣結(jié)果進(jìn)行必要的評估，以確保抽樣結(jié)果具有較高的置信度，降低抽樣風(fēng)險(xiǎn)。（三）有關(guān)部門經(jīng)主管行長批示后，可向內(nèi)控合規(guī)部門調(diào)閱 各項(xiàng)檢查成果，形成成果共享機(jī)制。主辦部門按照檢查項(xiàng)目的需要選配合 適的檢查人員，組成檢查組，并確定檢查組長。查閱有關(guān)報(bào)表、內(nèi)外部監(jiān)管資 料等，或利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)系統(tǒng)對業(yè)務(wù)運(yùn)營和管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行研究分析，搜尋問題線索。第十四條 開展現(xiàn)場檢查。（二）調(diào)閱相關(guān)資料。然后，根據(jù)檢查方案，按檢查內(nèi)容采用各種檢查方法對被查單位的有關(guān)業(yè)務(wù)資料進(jìn)行審查，對實(shí)際運(yùn)行狀況進(jìn)行現(xiàn)場查勘。檢查人員對發(fā)現(xiàn)問題要編制檢查工作 底稿，并附足夠的檢查證據(jù)；工作底稿應(yīng)客觀地描述檢查發(fā)現(xiàn)的問題、風(fēng)險(xiǎn)和缺陷及有關(guān)證據(jù)，經(jīng)檢查人員簽字后交檢查組長，檢查組長審核簽字后，交被查單位經(jīng)辦責(zé)任人及負(fù)責(zé)人簽字并蓋單位公章確認(rèn)。初步檢查意見可與被查單位進(jìn)行溝通。檢查報(bào)告完成后，檢查組長要與被查 單位總結(jié)會(huì)談。第十五條發(fā)送整改意見書。（二）嚴(yán)重類是指檢查發(fā)現(xiàn)問題尚未形成事實(shí)風(fēng)險(xiǎn)或損失，但存在的問題多次發(fā)生，問題較為典型，情節(jié)較為嚴(yán)重。由檢查主辦部門下發(fā)整改意見書，問題所在行負(fù)責(zé)整改。第十八條 問題整改認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。被檢查單位依照檢查意見的要求正在落實(shí)整 改，因時(shí)間關(guān)系尚未整改完畢；２．局部整改。（一）接收檢查項(xiàng)目資料。內(nèi)部檢查主辦部門要根據(jù)接 收的項(xiàng)目資料設(shè)立《后續(xù)檢查臺賬》。（四）發(fā)送后續(xù)檢查通知。（五）開展非現(xiàn)場后續(xù)檢查。內(nèi)部檢查主辦部門通過現(xiàn)場后續(xù) 檢查方式核查相關(guān)資料，驗(yàn)證、評價(jià)整改落實(shí)效果，包括驗(yàn)證處理處罰以及整改依據(jù)的真實(shí)性、評價(jià)補(bǔ)償措施的有效性等方面。１．后續(xù)檢查主辦部門須將后續(xù)檢查結(jié)果及時(shí)反饋給被檢查 單位；被檢查單位對未按要求進(jìn)行整改的問題，要追究相關(guān)人員責(zé)任，并繼續(xù)落實(shí)整改，直至整改到位為止。多個(gè)檢查項(xiàng)目合并組織實(shí)施后續(xù)檢查的，只需編制一份《后續(xù)檢查評價(jià)報(bào)告》。后續(xù)檢查項(xiàng)目主辦部門應(yīng)將《后續(xù)檢查評價(jià)報(bào)告》報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)，并抄送被檢查單位。第五章 檢查工作權(quán)利義務(wù)及紀(jì)律 第二十一條 檢查組可行使下列權(quán)利：（一）檢查組在授權(quán)范圍內(nèi)，對被查單位的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活 動(dòng)實(shí)施檢查監(jiān)督，并根據(jù)查證的需要可實(shí)施延伸檢查，擴(kuò)大檢查范圍；（二）檢查組有權(quán)要求被查單位報(bào)送業(yè)務(wù)資料、會(huì)計(jì)報(bào)表和 有關(guān)經(jīng)營管理性文件。第二十二條 檢查人員對已知悉的被檢查單位的商業(yè)信息應(yīng)當(dāng)保密，并不得私自利用其相關(guān)信息。（一）不準(zhǔn)接受被檢查對象的禮品、禮金和各種有價(jià)證券；（二）不準(zhǔn)在被檢查對象報(bào)銷因公、因私費(fèi)用；（三）不準(zhǔn)泄露應(yīng)保密的檢查信息；（四）不準(zhǔn)向被檢查對象提出任何與檢查工作無關(guān)的要求；（五）不準(zhǔn)接受被檢查對象安排的旅游、宴請。第二十六條 被查單位享有下列權(quán)利： １．申請有利害關(guān)系的檢查人員回避； ２．對檢查事項(xiàng)進(jìn)行必要的說明或解釋；３．向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門反映檢查人員的不正當(dāng)行為； ４．申請對某檢查事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)議。第二十九條 被檢查單位在整改過程中有下列行為之一的，給予單位負(fù)責(zé)人或相關(guān)部門負(fù)責(zé)人從重處罰處理。（二）移送處理時(shí)，應(yīng)備齊以下資料： １．業(yè)務(wù)檢查報(bào)告；２．對認(rèn)定事實(shí)的意見和責(zé)任的建議； ３．違法違規(guī)違章事實(shí)的證據(jù)材料；４．對有關(guān)責(zé)任人和被查單位所持不同意見的說明。第七章 建立檢查檔案第三十二條 內(nèi)部檢查主辦部門要建立完整的檢查檔案。哪級行主辦的檢查項(xiàng)目，檔案由哪級行檔 案管理部門按“檔案管理”的有關(guān)規(guī)定及保管年限進(jìn)行保管。（五）檔案調(diào)閱，須經(jīng)有權(quán)審批人審批簽字后方可調(diào)閱。我們的主要做法是: ?一、高度重視，組織領(lǐng)導(dǎo)到位 ?自年初一開始，聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子把合