交通銀行出納現(xiàn)金業(yè)務(wù)-wenkub
2023-03-15 13:14:02 本頁面
【正文】 退回繳款人或由繳款人另填繳款單解入多余現(xiàn)金。一、交通銀行出納制度一、交通銀行出納制度n 現(xiàn)金的收付、兌換和整點(diǎn)三、 現(xiàn)金柜員應(yīng)當(dāng)面清點(diǎn)繳款人繳存的現(xiàn)金，清點(diǎn)時應(yīng)做到筆筆清，一筆現(xiàn)金未清點(diǎn)完畢前，不得與現(xiàn)金款箱內(nèi)的票幣進(jìn)行調(diào)換。現(xiàn)金管庫員以外的人員一律不得進(jìn)入現(xiàn)金庫房；臨時現(xiàn)金庫房在存放現(xiàn)金期間現(xiàn)金庫管員以外的人員一律不得進(jìn)入（經(jīng)批準(zhǔn)的查庫人員等除外）現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作必須在安防監(jiān)控設(shè)備監(jiān)控鏡頭攝錄的有效范圍內(nèi)進(jìn)行。 辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，堅(jiān)持收入現(xiàn)金先收款后記賬，付 出現(xiàn)金先記賬后付款?，F(xiàn)金柜員（除綜合柜員外 ）必須實(shí)行錢賬分管。 n 現(xiàn)金的收付、兌換和整點(diǎn)一、 現(xiàn)金柜員辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)等，必須在業(yè)務(wù)授權(quán)范圍內(nèi)操作。如同時收入數(shù)筆繳款時，也不得與其他尚未清點(diǎn)的票幣進(jìn)行調(diào)換。發(fā)現(xiàn)短款應(yīng)要求繳款人當(dāng)場補(bǔ)齊或?qū)⒃摴P繳款作退回處理。一、交通銀行出納制度n 現(xiàn)金的收付、兌換和整點(diǎn)六、 清點(diǎn)現(xiàn)金時，應(yīng)按人民銀行《不宜流通人民幣挑剔標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行挑剔、回籠殘損票幣。一、交通銀行出納制度n 現(xiàn)金的收付、兌換和整點(diǎn)八、基層會計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》辦理人民幣票幣兌換業(yè)務(wù)。 點(diǎn)準(zhǔn)：即成把的票幣，每一把一百張，每一捆十把。 捆緊：用手輕提成把券的第一張票幣，該把券不散不變型，腰條尾部掖入封條內(nèi)。，應(yīng)由原整點(diǎn)人員自行捆扎，加貼大封簽，并在封簽上加蓋本人名章。經(jīng)過復(fù)點(diǎn)的殘損券，必須符合點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、捆緊、蓋章清楚等要求。 交接雙方應(yīng)當(dāng)時當(dāng)面清點(diǎn)交接的款項(xiàng)。各類移交清單按會計(jì)檔案有關(guān)規(guī)定保管。 營業(yè)終了，各當(dāng)班柜員將規(guī)定限額內(nèi)的現(xiàn)金零包（各幣種限額必須在折合人民幣 2萬元以下）單獨(dú)封存后全額上繳庫管員 ,當(dāng)班柜員庫存現(xiàn)金余額為零 ,庫管員將所有現(xiàn)金零包放入寄庫款箱集中寄庫。 實(shí)行 “ 換箱法 ” 操作 ,營業(yè)前或營業(yè)結(jié)束后 ,現(xiàn)金實(shí)物無需換人復(fù)核、雙人封存，但次日接入款箱（包）柜員必須對接入現(xiàn)
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1