小額貸款風(fēng)險管理培訓(xùn)課件-wenkub
2023-03-10 14:15:20 本頁面
【正文】 根據(jù) 監(jiān)管部門 的要求報送相應(yīng)報表，如統(tǒng)計報表、行業(yè)監(jiān)管報表等。 ? 二是報送 銀行 ，以 出入庫單據(jù) 作為收入和成本計量依據(jù)。 ? 如流動性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款收回率、現(xiàn)金流量等變化。 ? 有好的產(chǎn)品（項目、機會）急需資金 ? 新產(chǎn)品進入市場初期、漲價前的進貨、拿到大額訂單 ? 借款人為了少虧，兩害相較取其輕 ? 例如：銀行貸款到期如果企業(yè)抽取流動資金還貸款會嚴(yán)重影響到企業(yè)的正常經(jīng)營，雖然利息較高，企業(yè)仍需要 二、小額貸款風(fēng)險 ? （一） 借款人 經(jīng)營風(fēng)險 ? 借款人經(jīng)營風(fēng)險直接傳導(dǎo)給 債權(quán)人 ? 借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災(zāi)害和道德因素 不能 或 不愿 按期歸還貸款本息的風(fēng)險。 一、風(fēng)險基礎(chǔ)知識 ? 風(fēng)險定義：風(fēng)險的定義有兩種。 ? （ 1）狹義：強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性 ? （ 2）廣義：強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為 損失 的不確定性 一、風(fēng)險基礎(chǔ)知識 ? 生產(chǎn)風(fēng)險 (生產(chǎn)經(jīng)營未能達到預(yù)期目的 ) ? 環(huán)境風(fēng)險 ? 技術(shù)風(fēng)險 ? 人員風(fēng)險 ? 財務(wù)風(fēng)險 ? 經(jīng)營風(fēng)險 ? 信用風(fēng)險 ? 銷售風(fēng)險 現(xiàn)代企業(yè) 內(nèi)部管理 風(fēng)險 一、風(fēng)險基礎(chǔ)知識 ? 經(jīng)濟環(huán)境 ? 金融政策 利率、匯率 ? CPI指數(shù) ? 通貨膨脹 ? 行業(yè)環(huán)境 ? 產(chǎn)品生命周期 ? 產(chǎn)業(yè)政策 ? 同行不正當(dāng)競爭 現(xiàn)代企業(yè) 外部環(huán)境 風(fēng)險 一、風(fēng)險基礎(chǔ)知識 ? 風(fēng)險時刻存在 ? 任何項目的重要風(fēng)險處理失當(dāng)都可能導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營的失敗，造成巨大的經(jīng)濟損失，對作為 債權(quán)人 的小貸公司形成風(fēng)險。 二、小額貸款風(fēng)險 ? （二）員工的 操作風(fēng)險 （風(fēng)險貫穿整個業(yè)務(wù)過程） ? 操作風(fēng)險是指公司 內(nèi)部控制及治理機制失效 以及 信息技術(shù)系統(tǒng)失效 等可能造成的貸款風(fēng)險。 ? 企業(yè)針對不同報送對象做不同的賬。做出的報表通過 虛增資產(chǎn) ， 多記收入 、 少計成本費用 使之與貸款規(guī)模相適應(yīng)，盈利水平、各項比率滿足銀行檢查要求。 ? 財務(wù)報表失真問題 ? 虛增存貨，市價 單價 100元 ，賬面 單價 200元。 ? 討論：財務(wù)報表看什么？ （一）識別借款人經(jīng)營風(fēng)險 ? 市場信號 ? 借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、行業(yè)政策重要調(diào)整 ? 地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境惡化 ? 市場供求關(guān)系 ? 新產(chǎn)品的威脅 ? 產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動 （一）識別借款人經(jīng)營風(fēng)險 ? 行為信號 ? 提供虛假資料套取貸款 ? 借款人在其他金融機構(gòu)違約 ? 未按規(guī)定用途使用貸款 ? 借款人到期還款困難 ? 借款人股權(quán)變動
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