中小企業(yè)信用擔(dān)保制度管理講義-wenkub
2023-02-06 09:11:14 本頁(yè)面
【正文】 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的功能及組織模式w 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源與資金運(yùn)用w 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)原則與擔(dān)保程序w 信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保管理制度w 需要進(jìn)一步討論的幾個(gè)問題中小企業(yè)信用擔(dān)保研究w 中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的宗旨170。以國(guó)家政策為導(dǎo)向，以具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)為對(duì)象，提供融資擔(dān)保服務(wù)，化解銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)中小企業(yè)、銀行、國(guó)家綜合經(jīng)濟(jì)效益的提高w 中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的功能170。風(fēng)險(xiǎn)分散功能 170。170。政府組建，市場(chǎng)化運(yùn)作w即以政府出資為主，市場(chǎng)籌資為輔組建擔(dān)保機(jī)構(gòu)。w特征：具有商業(yè)擔(dān)保與信用擔(dān)保的雙重特征，實(shí)行合作經(jīng)營(yíng)，先由政府依據(jù)政策標(biāo)準(zhǔn)和市場(chǎng)原則推薦擔(dān)保對(duì)象，然后由商業(yè)擔(dān)保公司按商業(yè)化要求進(jìn)行擔(dān)保。 中小企業(yè)信用擔(dān)保研究w 中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組織形式170。由于不是企業(yè)做運(yùn)作主體，不完全具備法人資格，無(wú)法抵御法律訴訟，因而在擔(dān)保業(yè)務(wù)活動(dòng)中往往處于被動(dòng)。企業(yè)法人模式170。該類型的擔(dān)保機(jī)構(gòu)是按照《公司法》、《公司注冊(cè)登記管理?xiàng)l例》等規(guī)定，在工商管理部門辦理相應(yīng)的法定注冊(cè)登記手續(xù)，出資人是股東，并以出資額承擔(dān)有限責(zé)任。是指合伙聯(lián)營(yíng)形式的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)。 w 中小企業(yè)信用擔(dān)保研究w對(duì)上述三種組織模式的簡(jiǎn)要評(píng)價(jià) 對(duì)社團(tuán)法人模式的評(píng)價(jià) 社團(tuán)法人模式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)屬于企業(yè)合伙聯(lián)營(yíng)，強(qiáng)調(diào)企業(yè)自愿參加，自主運(yùn)作，不以盈利為目的；要受到參與企業(yè)各自融資擔(dān)保需求的牽制，而且也不利于對(duì)外發(fā)展擔(dān)保業(yè)務(wù)，一旦發(fā)生代償，內(nèi)部必然產(chǎn)生利益分割沖突，如果利益受損聯(lián)營(yíng)企業(yè)不愿意及時(shí)補(bǔ)充資金，擔(dān)保機(jī)構(gòu)又得不到政府資金的補(bǔ)償，則擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存就有問題，更談不上發(fā)展。符合國(guó)際慣例； 不足：170。 中小企業(yè)信用擔(dān)保研究這里引發(fā)一個(gè)大家值得進(jìn)一步討論的問題：w 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，從根本上講，信用擔(dān)保終究是一種市場(chǎng)行為，也只能是一種市場(chǎng)行為，至多是政府扶持下的市場(chǎng)行為，而非純粹的政府行為。一方面，地方政府可能要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大擔(dān)保倍數(shù)，增加擔(dān)保規(guī)模。中小企業(yè)信用擔(dān)保研究 對(duì)企業(yè)法人模式的評(píng)價(jià) 優(yōu)點(diǎn)：170。由于利潤(rùn)最大化目標(biāo)的驅(qū)使，使得那些有產(chǎn)品、有市場(chǎng)、有效益、有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)容易獲得融資擔(dān)保甚至投資。為了利潤(rùn)最大化目標(biāo)，企業(yè)法人作為真正的市場(chǎng)主體，一般會(huì)在擔(dān)保業(yè)務(wù)之外拓展新的業(yè)務(wù)，比如進(jìn)行投資獲利，這既可實(shí)現(xiàn)擔(dān)保基金的保值增值，為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供穩(wěn)定的資金來(lái)源，又能促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定成長(zhǎng)。中小企業(yè)信用擔(dān)保研究w 采用股份公司治理結(jié)構(gòu)方式，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰，可以改變單一的政府出資方式，可以避免或大大減少行政干預(yù)等人為因素對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的干擾和控制，并具有健全的監(jiān)督約束機(jī)制，實(shí)行科學(xué)管理，從而有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作，減少、分散財(cái)政與金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。 中小企業(yè)信用擔(dān)保研究 不足：170。從我國(guó)目前實(shí)際情況看，設(shè)立事業(yè)法人組織模式的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)更具有現(xiàn)實(shí)意義，它有助于充分依靠政府的力量，體現(xiàn)扶持政策，在盡可能短的時(shí)間內(nèi)籌集到擔(dān)保資金，解決部分中小企業(yè)融資難問題。自有資金來(lái)源w資本金w資本公積 w盈余公積 w其它來(lái)源，如接受海外華人或團(tuán)體單位的捐贈(zèng)170。證券投資基金170。其他貨幣資金，不低于 80%的部分可用于銀行存款，以及買賣國(guó)債、金融債券及國(guó)家重點(diǎn)企業(yè)債券；不高于 20%的部分，經(jīng)主管財(cái)政部門批準(zhǔn)，可用于買賣證券投資基金等其他形式。流動(dòng)性原則170。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與貸款銀行、受保企業(yè)之間應(yīng)以書面形式訂立擔(dān)保合同，從而確立擔(dān)保合同關(guān)系 170。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與貸款銀行應(yīng)加強(qiáng)合作，建立穩(wěn)定的信息網(wǎng)絡(luò)，相互交換和通報(bào)受保企業(yè)信息，共同維護(hù)雙方的合法權(quán)益，推進(jìn)信用擔(dān)保業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。擔(dān)保種類170。擔(dān)保比例170。從所有制角度看，包括國(guó)有、集體、股份制、股份合作制、個(gè)體、民營(yíng)、中外合資、中外合作和外資等各種經(jīng)濟(jì)類型的中小企業(yè)；170。 中小企業(yè)信用擔(dān)保研究w 擔(dān)保條件170。擔(dān)保總規(guī)模w擔(dān)?？傄?guī)模 =資本金 擔(dān)保倍數(shù)w擔(dān)保倍數(shù)越大，說(shuō)明擔(dān)保規(guī)模越大，反之則擔(dān)保規(guī)模越小w擔(dān)保倍數(shù)應(yīng)根據(jù)中小企業(yè)擔(dān)保需求、擔(dān)保貸款損失率、代償情況、賠付損失、擔(dān)保比例等因素確定 170。連帶責(zé)任保證w指信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與貸款銀行約定對(duì)擔(dān)保債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的行為w當(dāng)被擔(dān)保債務(wù)履行期屆滿受保企業(yè)未履行債務(wù)時(shí)，貸款銀行有權(quán)要求信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在擔(dān)保范圍內(nèi)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任中小企業(yè)信用擔(dān)保研究w 擔(dān)保范圍170。擔(dān)保手續(xù)費(fèi) =擔(dān)保債務(wù)金額 擔(dān)保費(fèi)率170。免責(zé)情形w 貸款方對(duì)借款人資信評(píng)估不準(zhǔn)或失真，借款人在申請(qǐng)貸款時(shí)就已存在嚴(yán)重經(jīng)營(yíng)困難的；w 貸款方允許借款人轉(zhuǎn)讓債務(wù)但未經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)書面同意的；w 貸款方與借款人協(xié)議變更主合同但未經(jīng)書面同意的；w 貸款方全部解除借款人義務(wù)而未經(jīng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)書面同意的；w 貸款方允許借款人延長(zhǎng)償還期限而未經(jīng)書面同意的；w 借款人與貸款方雙方串通，騙取擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保的；w 借款人信用惡化時(shí)，貸款方未及時(shí)通報(bào)擔(dān)保機(jī)構(gòu)采取防范措施的；w 受保企業(yè)未按借款用途使用貸款的，包括用貸款還舊債、進(jìn)行固定資產(chǎn)投資、從事股本權(quán)益性投資、用于國(guó)家禁止或限制性生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與投資領(lǐng)域等 中小企業(yè)信用擔(dān)保研究需要進(jìn)一步討論的問題w 第一個(gè)問題：關(guān)于政府出資的問題w （ 1）政府出資的必要性w 在目前社會(huì)信用與企業(yè)信用不很規(guī)范的情況下，社會(huì)公眾和金融機(jī)構(gòu)更多的是倚重政府信用。如中投保公司注冊(cè)資本為 ，該公司上海分公司的注冊(cè)資金 7億元；山西省中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司為省財(cái)政廳獨(dú)資；注冊(cè)資本 。中小企業(yè)信用擔(dān)保研究w （ 2）政府出資的缺陷和有限性w 但不能把政府資金的投入當(dāng)作擴(kuò)大擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金規(guī)模的唯一途徑。 （ 3）政府出資的原則 信用
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