南京師范大學(xué)財務(wù)報銷(業(yè)務(wù))指南-wenkub
2022-09-01 13:48:32 本頁面
【正文】 三、差旅費報銷有關(guān)規(guī)定 差旅費的報銷應(yīng)按照規(guī)定如實填寫“差旅費報銷單”，并按照報銷單的格式填寫相關(guān)內(nèi)容，包括事由、出差地點、日期、起訖時間等，并將票據(jù)粘貼在粘貼單上附在報銷單后（如參加會議還需附會議通知），經(jīng)報銷人簽名、單位（項目）負責(zé)人審批簽字、加蓋單位公章后到財務(wù)處辦理，差旅費開支規(guī)定按照《南京師范大學(xué)差旅費管理辦法》（寧師財[2014]5號）執(zhí)行。（3）購買設(shè)備發(fā)票需是增值稅專用發(fā)票。票據(jù)內(nèi)容填寫須真實、準確、完整，并加蓋出票單位財務(wù)（或發(fā)票）專用章，印章清晰可辨認。當(dāng)年票據(jù)，當(dāng)年報銷有效。（4）單張發(fā)票（包括同一商家連號發(fā)票累計）金額在2萬元及以上需附協(xié)議或合同。差旅費報銷需注意以下幾點： 出差人員一般不得租賃校外車輛出差。無城市間交通費票據(jù)的，憑住宿費發(fā)票計算報銷伙食補助費和市內(nèi)交通費。 會議、培訓(xùn)費用報銷需提供加蓋承辦單位公章的書面會議通知，并與差旅費同時報銷。 機票報銷需提供加蓋中國民航發(fā)票專用章的“航空運輸電子客票行程單”，并提供相應(yīng)的登機牌。 境外原始發(fā)票為外文的，應(yīng)用中文注明開支內(nèi)容、金額、日期等。 暫付款必須專款專用，用于教學(xué)、科研等有關(guān)的公用性支出。 教職工調(diào)離、退職、退休等須到財務(wù)處結(jié)清借款，無法結(jié)清的，要辦理移交手續(xù)，由接受人重新辦理借款手續(xù)。 各類維修經(jīng)費2萬元以上報銷需附維修合同和審計報告。一次性付款10萬元以上另需財務(wù)處處長簽字，50萬元以上需分管校領(lǐng)導(dǎo)簽字。 上級下達的專項，須在規(guī)定的期限內(nèi)完成。橫向科研項目按照合同規(guī)定或當(dāng)事人約定進行。其中勞務(wù)費是指支付給課題組成員中沒有工資性收入相關(guān)人員和聘用人員的勞務(wù)性支出。對于校內(nèi)單位臨時性召開會議、開辦培訓(xùn)等需要領(lǐng)用相關(guān)票據(jù)的，需由單位提出申請，書面申請內(nèi)容應(yīng)包括收費項目、收費標(biāo)準、票據(jù)種類和數(shù)量、票據(jù)領(lǐng)用責(zé)任人、并由單位負責(zé)人簽字加蓋單位公章，經(jīng)財務(wù)處處長批準簽字后到計劃管理科領(lǐng)取。各類票據(jù)之間不能串用，嚴禁私自轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借、代開、銷毀。 需開稅務(wù)發(fā)票：需提供以學(xué)校名義簽訂的經(jīng)科研管理部門審核過的合同原件1份、復(fù)印件2份（財務(wù)處2份、稅務(wù)局1份）到隨園校區(qū)綜合核算科辦理。進入系統(tǒng)界面后
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