淺談我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策-wenkub
2023-06-12 00:21:26 本頁(yè)面
【正文】 政策，中央提出國(guó)有商業(yè)銀行的服務(wù)重點(diǎn)是大中城市，服務(wù)對(duì)象是大中型企業(yè)。2003年全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、個(gè)體私營(yíng)、“三資”％。這與銀行對(duì)中小企業(yè)，特別是民營(yíng)企業(yè)的貸款特點(diǎn)正好相反。據(jù)有關(guān)調(diào)查顯示，在停產(chǎn)的中小企業(yè)中，47%是因?yàn)橘Y金短缺，這與中小企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的貢獻(xiàn)是極不相稱的。根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，銀行發(fā)放貸款，貸款企業(yè)應(yīng)提供擔(dān)保、抵押，但由于目前企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)增強(qiáng)，相互之間不愿意擔(dān)保而形成擔(dān)保難。一些中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難后，不是在改變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、開(kāi)辟市場(chǎng)上下工夫，而是想方設(shè)法拖欠貸款利息，這不僅給金融機(jī)構(gòu)信貸安全造成很大的威脅，而且極大的降低了中小企業(yè)的信譽(yù)度，加劇了中小企業(yè)的貸款難度。另?yè)?jù)有關(guān)調(diào)查，我國(guó)中小企業(yè)60%以上信用等級(jí)是3B或3B以下，而為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，銀行新增貸款的80%集中在3A和2A類企業(yè)。一些中小企業(yè)經(jīng)?！芭撟骷佟?，有意隱瞞真實(shí)資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營(yíng)情況。我國(guó)中小企業(yè)從無(wú)到有、從小到大、從弱到強(qiáng)，企業(yè)發(fā)展主要依靠自身積累、內(nèi)源融資，從而極大地制約了企業(yè)的快速發(fā)展和做強(qiáng)做大。因?yàn)橐粋€(gè)債臺(tái)高筑企業(yè)極度缺乏流動(dòng)資金和發(fā)展投資資金，從而導(dǎo)致中小企業(yè)無(wú)法從事正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和投資改造活動(dòng)；無(wú)力通過(guò)企業(yè)的盈利能力改變企業(yè)資信以獲得外部信用。中小企業(yè)資本金的缺乏是造成中小企業(yè)融資難的一個(gè)重要原因。一般而言，中小企業(yè)的平均壽命只有6—7年，而大型企業(yè)平均壽命大約有40—50年，這說(shuō)明，中小企業(yè)由于規(guī)模小，資金實(shí)力弱，管理不夠科學(xué)，致使其抗風(fēng)險(xiǎn)能力較差，有較高的倒閉或歇業(yè)比率。各金融機(jī)構(gòu)紛紛實(shí)行客戶經(jīng)理制度和“黃金客戶”制度，建立綠色通道，加大對(duì)優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的授信額度，改善對(duì)優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，這部分企業(yè)的貸款需求能夠得到及時(shí)足額的滿足，甚至各家銀行紛紛壓低利率競(jìng)相爭(zhēng)貸。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)一直實(shí)行低折舊制度，在折舊率的計(jì)算上只考慮設(shè)備使用中的有形損耗，而沒(méi)有考慮科技進(jìn)步，生產(chǎn)力提高所帶來(lái)的無(wú)形損耗，使不少企業(yè)沒(méi)有足夠的資金用于維持簡(jiǎn)單再生產(chǎn)，就更談不上進(jìn)行設(shè)備的更新改造了。（三）中小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款較少，而流動(dòng)資金貸款期限縮短在現(xiàn)行的銀行授權(quán)授信的制度下，與中小企業(yè)直接發(fā)生核貸關(guān)系的基層銀行機(jī)構(gòu)授權(quán)很小，大部分沒(méi)有固定資產(chǎn)貸款投放權(quán)，而只有規(guī)模不大的流動(dòng)資金貸款權(quán)。中小企業(yè)幾乎完全被拒之門外。中小企業(yè)在發(fā)展的過(guò)程中急需大量資金，而銀行卻將大部分資金貸給大型企業(yè)，這勢(shì)必會(huì)限制中小企業(yè)迅速發(fā)展，從而影響整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在我國(guó)間接融資是中小企業(yè)獲得資金的主要渠道，間接融資主要表現(xiàn)為企業(yè)向各商業(yè)銀行的貸款。中小企業(yè)在世界各國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中作用如此之大，而中小企業(yè)融資難是世界經(jīng)濟(jì)中帶有普遍性的難題。內(nèi)蒙古科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院會(huì)計(jì)系畢業(yè)論文淺談我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因及對(duì)策引 言在當(dāng)今各國(guó)經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展中，中小企業(yè)都發(fā)揮著巨大的作用。在我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)制過(guò)程中，中小企業(yè)融資難已成為制約經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要問(wèn)題之一。然而，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象為大中型企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)的貸款數(shù)量很少。（二）中小企業(yè)直接融資的規(guī)模和比例有限與間接融資相比，直接融資的規(guī)模和比例都非常有限，各種直接融資渠道也嚴(yán)重不足，多數(shù)中小企業(yè)并不具備直接融資權(quán)，未能發(fā)揮直接融資的真正作用。我國(guó)企業(yè)證券發(fā)行采用“規(guī)?？刂?，集中管理，分級(jí)審批”的方法，中小企業(yè)由于自身的條件很難滿足發(fā)行證券的條件，很難通過(guò)公開(kāi)發(fā)行債券的方法進(jìn)行融資。例如溫州市2000年上半年存貸款總量中，中期流動(dòng)資金貸款和中長(zhǎng)期貸款與企業(yè)、居民定期存款之比是34：100，而短期資金貸款與企業(yè)、居民活期存款之比是132：100，信貸資金期限普遍較短。由于折舊率太低，使企業(yè)無(wú)法滿足對(duì)設(shè)備進(jìn)行技術(shù)改造的技術(shù)需要，導(dǎo)致企業(yè)設(shè)備、工藝、產(chǎn)品嚴(yán)重老化，技術(shù)改造不足，重置投資能力貧乏。而對(duì)一些不十分好的中小企業(yè)，由于銀行方面尚缺乏識(shí)別能力，往往受到冷落。我國(guó)中小企業(yè)資本和產(chǎn)出規(guī)模一般比較小，對(duì)市場(chǎng)影響力很有限，只能是市場(chǎng)變化的被動(dòng)適應(yīng)者。中小企業(yè)與大型企業(yè)相比具有初始資本投入不足的特征。換句話說(shuō)，資本金匱乏容易導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)績(jī)效差，經(jīng)營(yíng)績(jī)效差容易導(dǎo)致融資信用差，融資信用差導(dǎo)致資金匱乏，這是一個(gè)惡性的循環(huán)過(guò)程。據(jù)國(guó)際金融公司研究資料，業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國(guó)私營(yíng)企業(yè)資金來(lái)源的30%和26%，公司債券和外部股權(quán)融資不足1％。而一些大企業(yè)，特別是上市公司的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)信息以及其他信息的公開(kāi)化程度遠(yuǎn)高于中小企業(yè)，而且信息的真實(shí)程度也要高于中小企業(yè)。2003年，%。中小企業(yè)轉(zhuǎn)制過(guò)程中出現(xiàn)的逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象是當(dāng)前信用環(huán)境惡化，道德風(fēng)險(xiǎn)上升的一個(gè)重要表現(xiàn)。而中小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率一般都較高，大部分資產(chǎn)都已抵押，導(dǎo)致申請(qǐng)新貸款抵押物不足。國(guó)有商業(yè)銀行的貸款一直針對(duì)國(guó)有大中型企業(yè)。中小企業(yè)所需貸款一般單筆數(shù)量不大，頻率卻很高，就使得銀行對(duì)中小企業(yè)放款的單位管理費(fèi)用高于對(duì)大企業(yè)的相應(yīng)費(fèi)用，處于盈利性原則的考慮，銀行就更加不愿意對(duì)中小企業(yè)貸款。國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制缺陷，造成中小企業(yè)
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