行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告-wenkub
2023-05-29 03:53:19 本頁(yè)面
【正文】 49本年度支出總額7,909,年末實(shí)有人數(shù)47一般公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）開(kāi)支人數(shù)16經(jīng)費(fèi)自理人數(shù)312016稱： 邯鄲市游泳訓(xùn)練中心（本級(jí)）單人： 杜進(jìn)英號(hào)址: 河北省邯鄲市叢臺(tái)路編期：表內(nèi)的年、月、日一律用公歷和阿拉伯?dāng)?shù)字表示。5.在“建立健全內(nèi)部控制制度情況”欄中，如單位不涉及某項(xiàng)業(yè)務(wù)，則在該項(xiàng)業(yè)務(wù)行勾選“不適用”。在“建立健全內(nèi)部控制制度情況” 欄中，如單位無(wú)法詳列所有制度的，應(yīng)將制度清單作為本表的附表一并報(bào)送。12.是√否是√否健全工作機(jī)制√（請(qǐng)描述）是否成立單位內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)是否√是否開(kāi)展內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是√否是否對(duì)單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理預(yù)算業(yè)務(wù)管理收支業(yè)務(wù)管理政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理資產(chǎn)管理建設(shè)項(xiàng)目管理合同管理其他管理領(lǐng)域是√否不適用是否√不適用是√不適用是否√不適用內(nèi)部控制牽頭部門(mén)行政管理部門(mén)其他部門(mén)內(nèi)部控制監(jiān)督部門(mén)行政管理部門(mén)√內(nèi)審部門(mén)√建立健全內(nèi)部控制制度情況經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度未建立已建立不適用預(yù)算業(yè)務(wù)管理制度√收支業(yè)務(wù)管理制度√政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理制度√資產(chǎn)管理制度√建設(shè)項(xiàng)目管理制度√合同管理制度√其他領(lǐng)域管理制度√分類相關(guān)制度制定制度的政策依據(jù)該制度主要管控的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)收支業(yè)務(wù)管理邯鄲市游泳訓(xùn)練中心關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度◆不相容崗位未實(shí)現(xiàn)相互分離，導(dǎo)致錯(cuò)誤或舞弊的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理邯鄲市游泳訓(xùn)練中心關(guān)于財(cái)務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度◆貨幣資金被挪用和貪污的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)、做法及取得的成效主要經(jīng)驗(yàn)、做法及取得成效：一是管理內(nèi)控措施到位。內(nèi)容含階黨務(wù)、政務(wù)、廉政建設(shè)四個(gè)方面。四是責(zé)任分解到位。四是塊上，從領(lǐng)導(dǎo)、中層干部、普通職工三塊層層簽訂廉政防控責(zé)任書(shū)，實(shí)行分級(jí)負(fù)責(zé)制，強(qiáng)化上下級(jí)之間的監(jiān)督機(jī)制，切實(shí)樹(shù)立清正廉潔的好形象。二是對(duì)干部職工的思想道德教育缺乏長(zhǎng)效性的學(xué)習(xí)培訓(xùn)機(jī)制。對(duì)內(nèi)控認(rèn)識(shí)不足，意識(shí)薄弱對(duì)內(nèi)控的認(rèn)識(shí)還停留在內(nèi)部牽制階段，或簡(jiǎn)單理解為內(nèi)控僅是指內(nèi)部會(huì)計(jì)控制。缺乏相應(yīng)的激勵(lì)與約束機(jī)制。三、內(nèi)部監(jiān)督缺乏內(nèi)部控制是一個(gè)過(guò)程，要確保內(nèi)部控制制度切實(shí)執(zhí)行且執(zhí)行的效果良好。信息被管理者控制，而員工對(duì)此一無(wú)所知。三、編制工作簡(jiǎn)報(bào)，做好內(nèi)控評(píng)價(jià)工作宣傳為做好內(nèi)控評(píng)價(jià)工作宣傳，宣傳先進(jìn)、督促后進(jìn)，不斷提高內(nèi)控建設(shè)工作的影響力，不定期編報(bào)《內(nèi)控評(píng)價(jià)工作簡(jiǎn)報(bào)》，密切跟蹤工作進(jìn)展，及時(shí)刊發(fā)經(jīng)驗(yàn)體會(huì)，總結(jié)常見(jiàn)問(wèn)題及方法，積極宣傳內(nèi)控評(píng)價(jià)工作先進(jìn)典型。二、建立健全內(nèi)控制度《會(huì)計(jì)法》第二十七條規(guī)定國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和企事業(yè)單位必須建立健全內(nèi)部控制制度，以確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)可靠，國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全穩(wěn)定。重視內(nèi)部
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