【正文】 險費而使之增加了成本，在價格不變的情況下減少了利潤；另一方面，卻又通過補償企業(yè)的災(zāi)害損失，穩(wěn)定了企業(yè)的生產(chǎn)和經(jīng)營，成為企業(yè)維持簡單再生產(chǎn)的必要條件。　　財產(chǎn)保險基金的運動。保險基金總額在期滿時與給付保險金總額達到平衡?！　∷劳霰ｋU基金的運動?！　”ｋU基金的周轉(zhuǎn)：　　保險基金的周轉(zhuǎn)是指周而復(fù)始、不斷重復(fù)的保險基金的循環(huán)。　　保險基金的構(gòu)成：　　從保險基金形成的來源上看，保險基金由開業(yè)基金和保險費收入兩部分構(gòu)成?！　∈褂梅秶囊?guī)定性。它是一種處于準備狀態(tài)的應(yīng)付災(zāi)害事故的專用基金，是保險公司對被保險人的負債，是維持簡單再生產(chǎn)的生產(chǎn)性基金。　　保險基金來源于社會剩余產(chǎn)品的一部分。　　籌集與使用方式不同。自留保險基金與財政后備一般注重當年平衡?！　∮猛镜囊?guī)定性不同。是指社會上對某些風(fēng)險有同一保障要求的經(jīng)濟單位或個人，通過實現(xiàn)交納一定數(shù)額的賠償金或管理費的方式建立起來的、專門用來補償合作組織成員災(zāi)害事故損失的一筆資金。自留基金額度難以確定。　　自留形式的保險基金?！　〉诙卤ｋU基金　　廣義形式的保險基金，是指整個社會的后備基金體系，是為了使社會再生產(chǎn)過程能夠持續(xù)進行，而在國民收入的再分配中扣除下來的、用于補償因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟損失的社會基金，亦稱社會后備基金?！　”ｋU基于合理的計算，有共同準備財產(chǎn)的形成；保證并無任何精確的計算，僅出于當事人當時心理上或主觀上的確信?！　”ｋU與保證：　　保險是多數(shù)經(jīng)濟單位的集合組織，保證僅為個人間法律關(guān)系的約束?！　”ｋU與儲蓄：　　保險事故發(fā)生后，不問已繳保險費的多少，保險受益人隨時可以領(lǐng)受應(yīng)得的保險金；而儲蓄者若要獲得本金及利息，必須有一定期間的等待?！　”ｋU與賭博的不同：　　保險的目的是基于人類互助合作的精神，謀求經(jīng)濟生活的安定；賭博的目的是基于人類欺詐貪婪的惡性，僥幸圖利?！　∥镔|(zhì)條件：剩余產(chǎn)品的生產(chǎn)和增多，是建立實物后備的基礎(chǔ)，也是保險產(chǎn)生和形成的物質(zhì)基礎(chǔ)?！　★L(fēng)險管理過程是一個周而復(fù)始、循環(huán)往復(fù)的過程。是指根據(jù)企業(yè)風(fēng)險管理目標，合理地選擇風(fēng)險處理技術(shù)和手段，從而制定風(fēng)險管理總體方案和行動措施。直接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險管理人將可能遭受損失的財產(chǎn)及可能產(chǎn)生風(fēng)險的活動直接轉(zhuǎn)移給他人。有被動自留與主動自留兩種。是指風(fēng)險管理人采取措施將企業(yè)損失機會與獲利機會進行平分。是企業(yè)考慮到風(fēng)險損失的存在或有可能發(fā)生，主動放棄和拒絕實施某項可能引起風(fēng)險損失的方案。它包括避免風(fēng)險、損失控制和中和三種方式。是指運用概率及數(shù)理統(tǒng)計方法估測某一風(fēng)險發(fā)生的概率及其損失后果的頻率、性質(zhì)和概率，以準確的估量損失的嚴重后果?！　∫弧L(fēng)險識別。1博導(dǎo)自考遠程班,助你自考快速通關(guān)!　　風(fēng)險管理有助于消除風(fēng)險給整個經(jīng)濟社會帶來的災(zāi)害損失及其他連鎖反應(yīng)，從而有利于經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展?！　★L(fēng)險管理的兩種形式：保險型風(fēng)險管理　　風(fēng)險管理概述　　起源于美國。純粹風(fēng)險是僅指造成損害可能性的風(fēng)險。　　風(fēng)險的分類：　　按風(fēng)險損害的對象分為：財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險、責(zé)任風(fēng)險和信用風(fēng)險?！　∥ｋU單位是指發(fā)生一次風(fēng)險事故可能造成的最大損失范圍。　　損失是指非故意的、非計劃的和非預(yù)期的經(jīng)濟價值的減少。主要有三種類型：實質(zhì)風(fēng)險因素?！侗ｋU學(xué)原理》全面復(fù)習(xí)資料第一章風(fēng)險管理及保險　　風(fēng)險的屬性：　　風(fēng)險具有客觀性和自然屬性。風(fēng)險作用的主體是人類社會。道德風(fēng)險因素。在保險行業(yè)又分為直接損失和間接損失?！　∥ｋU單位的劃分：　　地段危險單位。責(zé)任風(fēng)險又分為過失責(zé)任風(fēng)險和無過失責(zé)任風(fēng)險。其所致結(jié)果有兩種：損失和無損失。風(fēng)險管理產(chǎn)生有其深刻的背景和原因；　　由于社會化生產(chǎn)程度的提高，國內(nèi)、國際市場的不斷擴大，使得風(fēng)險損害的范圍擴大了。經(jīng)營性風(fēng)險管理?！　★L(fēng)險管理有助于提高和創(chuàng)造一個有利于經(jīng)濟發(fā)展和保障人民生活的良好的社會經(jīng)濟環(huán)境?！　★L(fēng)險管理是以最小的成本獲得最大風(fēng)險管理效果為宗旨，因而它有助于提高企業(yè)經(jīng)營效益。是風(fēng)險管理的初級階段，是指對企業(yè)自身面臨的以及潛在的風(fēng)險加以判斷、歸類和鑒定風(fēng)險性質(zhì)的過程?！　∪?、風(fēng)險管理措施。風(fēng)險財務(wù)工具是指對損失的嚴重后果及時實施經(jīng)濟補償，促使其迅速恢復(fù)，而免受滅頂之災(zāi)?！　p失控制。只限于對投機風(fēng)險的處理?！　★L(fēng)險轉(zhuǎn)移。間接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險管理人將風(fēng)險發(fā)生引起損失的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給他人。保險保障程度可劃分為三個層次：必須保險保障首先，人們對風(fēng)險的認識水平是逐步提高的，由于人們的認識水平不同，因而對風(fēng)險的識別能力也會有差異；其次，新產(chǎn)品、新技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用，一方面消除了某些風(fēng)險，另一方面又產(chǎn)生了新的風(fēng)險；再其次，風(fēng)險管理從長期來看，雖都是以花費最小成本取得最大經(jīng)濟效益為總目標，但從某一階段來看，其經(jīng)營目標是不斷變化和調(diào)整的，因此，服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營目的的風(fēng)險管理目標也會隨之變化和調(diào)整；最后，風(fēng)險管理的技術(shù)手段由于科學(xué)技術(shù)的進步而不斷更新?lián)Q代。2博導(dǎo)自考遠程班,助你自考快速通關(guān)!　　保險的結(jié)果變不定為一定，排除危險；賭博的結(jié)果變一定為不定，制造危險。　　保險是集合多數(shù)經(jīng)濟單位所繳的保險費，以備將來給付時用，其目的在于風(fēng)險的共同分擔，且以合理的計算為基礎(chǔ)；儲蓄則以自己積聚的金額及其利息，負擔將來的所需，不需要特殊的計算技術(shù)?！　”ｋU以其行為本身的預(yù)想為目的，并不附屬于他人的行為而生效；保證則是附屬于他人的行為而發(fā)生效力?！　】杀ｏL(fēng)險：并非所有的純粹風(fēng)險都是可保的，它必須符合以下幾個條件，才能構(gòu)成可保風(fēng)險：　　風(fēng)險的發(fā)生要有偶然性。主要包括四種基本形式，即集中形式保險基金、自留形式的保險基金、商業(yè)保險基金和合作形式的保險基金。是個別經(jīng)濟單位為解決自身遭受自然災(zāi)害或意外事故的經(jīng)濟補償而設(shè)立的實物或貨幣基金。3博導(dǎo)自考遠程班,助你自考快速通關(guān)!　　狹義的保險基金，是商業(yè)形式的保險基金，是指由專業(yè)保險機構(gòu)根據(jù)投保人的意愿，在嚴密的風(fēng)險損失概率統(tǒng)計測算的基礎(chǔ)上，與投保人簽訂權(quán)責(zé)對等的商業(yè)性保險契約，通過投保人繳納保險費或保險儲金而籌集起來的、專門用于補償被保險人所遭受的合同規(guī)定的風(fēng)險損失的一筆貨幣資金。狹義的保險基金只能依據(jù)保險契約對被保險人的約定風(fēng)險和損失在保險有效期內(nèi)進行補償。而保險基金依據(jù)過去長期的損失記錄和概率計算，應(yīng)付多年偶遇的特大災(zāi)害損失。自留保險基金幾乎是完全分散建立、分散使用的；集中的保險基金卻是完全集中建立、集中使用的；商業(yè)保險基金則是分散籌集、集中使用的?！　「鶕?jù)經(jīng)濟實力和概率論確定保險金額度。　　社會屬性?！　≠r付責(zé)任的長期性。4博導(dǎo)自考遠程班,助你自考快速通關(guān)!保險基金的周轉(zhuǎn)速度，取決于它的周轉(zhuǎn)時間，包括兩個部分：一是保險費的收集時間，二是保險金賠付的時間。前期收大于支，后期支大于收?！　∩纼扇ｋU基金的運動。財產(chǎn)保險賠付具有隨機性的特點。此外，保險基金的一部分暫時閑置的資金，注入社會生產(chǎn)領(lǐng)域，又使企業(yè)的擴大再生產(chǎn)得到支援，從而創(chuàng)造出更多的社會財富，進而不斷擴大企業(yè)規(guī)模?！　”ｋU基金運動與分配的關(guān)系?！　”ｋU基金運動與消費的關(guān)系。濟補償。因此，保險基金運動與消費基金運動是彼此聯(lián)系、不可分割的?！　『贤腥齻€基本特征：　　合同是雙方或多方當事人通過協(xié)商達成的協(xié)議。　　保險合同是經(jīng)濟合同的一種，是保險雙方當事人為實現(xiàn)各自的目的而達成的協(xié)議?！　”ｋU合同各方當事人必須具有行為能力。雙務(wù)合同是雙方當事人都履行義務(wù)的合同，單務(wù)合同是一方當事人承擔義務(wù)不享有權(quán)利，而另一方只享有權(quán)利而不承擔義務(wù)的合同。　　保險合同是要式合同?！　⊙a償性合同是指保險事故發(fā)生后，由保險人評定保險標的實際損失額而支付賠款的合同?！　〔欢ㄖ当ｋU合同，是指在保險合同中，保險雙方當事人對于保險標的事先不確定保險價值，只列明保險金額的合同?！　我伙L(fēng)險合同是指承保一種或幾種同類或相同性質(zhì)風(fēng)險的合同?！　】偫ㄊ胶贤侵冈诒ｋU合同中，對保險標的不逐一列明保險金額，只列明總的保險金額，當保險事故發(fā)生時，不論是哪項財產(chǎn)受損，均可在總的保險金額內(nèi)承擔賠償責(zé)任，　　流動式合同也稱報告式合同，是指對保險標的流動性比較大，不僅不能列明保險標的，其范圍也是不確定的，但保管物資的價值大體可維持一定金額。原保險合同保障的是被保險人的經(jīng)濟利益。　　保險合同的當事人是指簽訂保險合同的人，有保險人和投保人。　　被保險人，是指被保險合同保障的人，即在保險事故中受損害，有權(quán)向保險人要求賠償經(jīng)濟損失的人?！　”ｋU中間人是指促成保險交易，收取傭金的人。保險標的的類型：財產(chǎn)、責(zé)任、信用、人身。　　保險利益必須具有經(jīng)濟價值可以用貨幣計算的利益。它是要約人進行的法律行為，將其要求訂約的意圖以及合同的主要條件，向?qū)Ψ教岢鰜恚垖Ψ阶屑毧紤]接受?！　∫Ｒ喾Q投保申請，即一般合同訂立過程的要約，是指投保人填具投保單，提出投保申請的行為?！　”ｋU合同的主體必須合法?！　”ｋU合同不違反法律和公共道德。也叫棄權(quán)與禁止發(fā)言?！　〔贿`反法律和公共利益。　　采取欺詐、脅迫手段簽訂的保險合同?！　”ｋU合同內(nèi)容違反法律和公共道德。保險合同的變更由主體變更和客體變更之分。效力。協(xié)議注銷合同解釋的主體有當事人解釋、仲裁解釋和法院解釋?！　∮欣诤贤瞧鸩萑说脑瓌t?！　≈俨?。而以各種物質(zhì)財產(chǎn)及與其有關(guān)的利益和依法應(yīng)負的民事?lián)p害賠償責(zé)任為保險對象的保險，被稱作廣義的財產(chǎn)保險。　　物質(zhì)財產(chǎn)的保險金額，根據(jù)與保險價值的關(guān)系可分為足額保險、不足額保險和超額保險。　　財產(chǎn)保險的職能：經(jīng)濟補償?！　∮欣谄髽I(yè)完善經(jīng)濟核算和加強危險管理。保險利益的存在，必須同時具備以下三個條件：保險利益必須是合法的，是符合社會公共道德準則的；保險利益必須是可以確定的和能夠?qū)崿F(xiàn)的利益；保險利益必須是9博導(dǎo)自考遠程班,助你自考快速通關(guān)!　　賠償原則。保險人只對直接由于保險責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成的損失負有賠償責(zé)任，即保險賠償?shù)膿p失。（1）代位賠償。　　分攤原則。常見分攤方式：順序責(zé)任分為可保財產(chǎn)、特約承保財產(chǎn)和不保財產(chǎn)。按其帳面余額投保。　　工業(yè)險分六級，現(xiàn)行年費率為　　普通險費率分五級，現(xiàn)行年費率為　　自有財產(chǎn)。3‰?！　∪⑸嫱庳敭a(chǎn)保險。適用于對外來料加工、裝配和補償貿(mào)易的企業(yè)。承包內(nèi)容包括10博導(dǎo)自考遠程班,助你自考快速通關(guān)!А⒘忻韉姆延眉岸緣諶叩木門獬ピ鶉巍?br　　第一節(jié)海上保險　　海上保險是以海洋特定范圍內(nèi)的財產(chǎn)、利益、運費及其責(zé)任等作為承保標的的一種保險，簡稱水險?！　『Ｉ媳ｋU的種類：　　一、船舶保險?！　〈氨ｋU的期限，分為定期保險和航次保險兩種。貨物海損按其損失程度可分為全部損失和部分損失?！　≠M用。特別費用　　給付報酬的原則不同。施救費用可在保險貨物本身的保額以外，再賠一個保額；而保險人對救助費用的賠償責(zé)任是將保險貨物本身的損失和救助費用一并計算，不得超過貨物的保額?！　∷疂n險承保的責(zé)任范圍除包括平安險的各項責(zé)任外，還負責(zé)被保險貨物由于惡劣氣候、雷電、海嘯、地震、洪水等自然災(zāi)害所造成的部分損失。　　四、保障與賠償責(zé)任保險?！　〉诙?jié)國內(nèi)貨物運輸保險　　保險責(zé)任的起訖：國內(nèi)運輸保險的期限通常以運程為根據(jù)，按“倉至倉”條款確定保險責(zé)任的起訖，即保險責(zé)任自保險貨物離開起運地發(fā)貨人的倉庫或儲存處所時開始，至目的地收貨人的倉庫或儲存處所時終止?！　≠M率確定：　　航程距離和時間?！　〉谌?jié)汽車保險　　國外的汽車保險，通常包括車輛損失險、第三者責(zé)任險、被保險人意外傷害險、醫(yī)療費用險及車內(nèi)毛毯行李險。非碰撞責(zé)任　　汽車保險的保額確定：分公有車輛和私有車輛，外加保第三者責(zé)任險。　?。?）按個人或聯(lián)戶購置車輛時的發(fā)票金額加上購置后的修理費用作為實際價值。前三者為基本險，后兩者為附加險?！　★w機旅客法律責(zé)任保險，亦稱飛機旅客法定責(zé)任險，是旅客責(zé)任保險的一種?！　∝?zé)任保險是以被保險人對第三者依法應(yīng)負的賠償責(zé)任為標的的保險。　　侵權(quán)分為四類：　　過失責(zé)任。　　　?。?）“一個謹慎的人”既不高于也不低于那些認為是理智、有責(zé)任社會成員的標準?！　　　」室馇謾?quán)?！　　　∝?zé)任保險的基礎(chǔ)不是自然災(zāi)害或意外事故的客觀存在，而使法律制度的完備。該責(zé)任的成立必須符合以下幾個條件：（1）損害事實的存在（2）行為的違法性（3）違法行為和損害結(jié)果之間有因果關(guān)系（4）行為人主觀上有過錯。包括公眾責(zé)任險、產(chǎn)品責(zé)任險、雇主責(zé)任險和職業(yè)責(zé)任險。是指承保制造商或銷售商在銷售、供應(yīng)、修理、服務(wù)或試驗產(chǎn)品的工程中，由于產(chǎn)品有缺陷致使消費者、用戶或其他第三者遭受人身傷亡或財產(chǎn)損失依法應(yīng)由其賠付的經(jīng)濟賠償責(zé)任?！　　　÷殬I(yè)責(zé)任保險?！　　　《鄶?shù)職業(yè)責(zé)任保單都不允許保險公司隨意解決賠償案件，因為承當一項法律上的責(zé)任，會影響被保人的聲譽與生機?！　　　⌒庞帽ｋU的特點：　　　　信用保險承保的是一種信用風(fēng)險，保險人在承保前必須對被保證人的資信進行嚴格審查，確信有把握才能承保?！　　　⌒庞帽ｋU的業(yè)務(wù)種類：　　　　信用保險主要包括三類業(yè)務(wù)：國內(nèi)商業(yè)信用保險　　　　根據(jù)承包的出口貨物的性質(zhì)和信用期限的長短，出口信用險通常分為兩種：　　　　短期出口信用險。1180　　　　保證保險的特點：　　　　保證保險承擔的是一種信用風(fēng)險，因為保證保險是由保險人提供保險單代替