【正文】 。 第二十八條 公司召開董事會會議，應在會議結(jié)束后及時將董事會決議（包括所有提案均被否決的董事會決議）報深圳證券交易所備案。前述所稱重大事件包括： （一）經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化； （二）重大投資行為和重大的購置財產(chǎn)的決定； （三）訂立重要合同，可能對公司的資產(chǎn)、負債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響； （四）發(fā)生重大債務和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆盏倪`約情況，或者發(fā)生大額賠償責任； （五）發(fā)生重大虧損或者重大損失； （六）生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化； （七）董事、1/3以上監(jiān)事或者總經(jīng)理發(fā)生變動；董事長或者總經(jīng)理無法履行職責； （八）持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化； （九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；或者依法進入破產(chǎn)程序、被責令關(guān)閉； （十）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效； （十一）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施； （十二）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；（十三）董事會就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵方案形成相關(guān)決議； （十四）法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)； （十五）主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押； （十六）主要或者全部業(yè)務陷入停頓； （十七）對外提供重大擔保； （十八）獲得大額政府補貼等可能對公司資產(chǎn)、負債、權(quán)益或者經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響的額外收益； （十九）變更會計政策、會計估計； （二十）因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責令改正或者經(jīng)董事會決定進行更正； （二十一）中國證監(jiān)會和深圳證券交易所規(guī)定的其他情形。 第二十三條 年度報告、中期報告和季度報告的內(nèi)容、格式及編制規(guī)則，按中國證監(jiān)會和深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 董事、監(jiān)事、高級管理人員對定期報告內(nèi)容的真實性、準確性、完整性無法保證或者存在異議的，應當陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。 第十八條 年度報告應當在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，中期報告應當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，季度報告應當在每個會計年度前3個月、9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。 第二節(jié) 定期報告第十六條 公司應披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。上市公告書應加蓋公司公章。招股說明書應加蓋公司公章。 第二章 信息披露的內(nèi)容及披露標準第一節(jié) 招股說明書、募集說明書與上市公告書第九條 公司編制招股說明書應符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。 第七條 公司應將信息披露公告文稿和相關(guān)備查文件報送中國證監(jiān)會山東監(jiān)管局（以下簡稱“山東證監(jiān)局”），并置備于公司住所供社會公眾查閱。 第四條 內(nèi)幕信息依法披露前，任何知情人不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息進行內(nèi)幕交易。機械股份有限公司信息披露事務管理制度第一章 總則第一條 為規(guī)范山東XX機械股份有限公司（以下簡稱“公司”）信息披露行為，加強信息披露事務管理，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（“公司法”）、《中華人民共和國證券法》（“證券法”）、《上市公司治理準則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《中小企業(yè)板投資者權(quán)益保護指引》等有關(guān)規(guī)定，制定本制度。 第五條 公司信息披露文件主要包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。 第八條 公司信息披露文件應采用中文文本。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應在招股說明書中披露。 第十一條 證券發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后至發(fā)行結(jié)束前，發(fā)生重要事項的，公司應向中國證監(jiān)會書面說明，并經(jīng)中國證監(jiān)會同意后，修改招股說明書或者作相應的補充公告。第十三條 招股說明書、上市公告書引用保薦人、證券服務機構(gòu)的專業(yè)意見或者報告的，相關(guān)內(nèi)容應當與保薦人、證券服務機構(gòu)出具的文件內(nèi)容一致，確保引用保薦人、證券服務機構(gòu)的意見不會產(chǎn)生誤導。 第十七條 年度報告中的財務會計報告應當經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。 第二十條 公司預計經(jīng)營業(yè)績發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動的，應當及時進行業(yè)績預告。 第三節(jié) 臨時報告第二十四條 臨時報告是指公司按照法律、法規(guī)和規(guī)范性文件發(fā)布的除定期報告以外的公告，包括但不限于重大事件公告、董事會決議、監(jiān)事會決議、股東大會決議、應披露的交易、關(guān)聯(lián)交易、其他應披露的重大事項等。 第二十六條 公司應在最先發(fā)生的以下任一時點，及時履行重大事件的信息披露義務： （一）董事會或者監(jiān)事會就該重大事件形成決議時； （二）有關(guān)各方就該重大事件簽署意向書或者協(xié)議時； （三）董事、監(jiān)事或者高級管理人員知悉該重大事件發(fā)生并報告時。 （一）董事會決議涉及須經(jīng)股東大會表決的事項或者重大事件的，公司應及時披露；深圳證券交易所認為有必要披露的其他事項的，公司也應及時披露。 （一）股東大會因故出現(xiàn)延期或取消的情形，公司應在原定召開日期的至少二個交易日之前發(fā)布通知，說明延期或取消的具體原因。 （四）股東大會會議期間發(fā)生突發(fā)事件導致會議不能正常召開的，公司立即向深圳證券交易所報告，說明原因并披露相關(guān)情況。第三十二條 公司發(fā)生交易達到下列標準之一的，應及時披露： （一）交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的10%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在帳面值和評估值的，以較高者作為計算數(shù)據(jù)； （二）交易標的在最近一個會計年度相關(guān)的主營業(yè)務收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計主營業(yè)務收入的10%以上，且絕對金額超過1000萬元； （三）交易標的在最近一個會計年度相關(guān)的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元； （四）交易的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對金額超過1000萬元； （五）交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的10%以上，且絕對金額超過100萬元。 （三）公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易（公司獲贈現(xiàn)金資產(chǎn)和提供擔保除外）金額在3000萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5％以上的關(guān)聯(lián)交易，除應及時披露外，還應聘請具有執(zhí)行證券相關(guān)業(yè)務資格的中介機構(gòu)，對交易標的進行評估或?qū)徲?，并將該交易提交股東大會審議。第三十五條 公司擬變更募集資金投資項目時，應自董事會審議后及時披露，并提交股東大會審議。 第三十八條 公司可以在定期報告披露前發(fā)布業(yè)績快報，業(yè)績快報披露內(nèi)容及格式按深圳證券交易所相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。公司于實施方案的股權(quán)登記日前三至五個交易日內(nèi)披露方案實施公告。 公共傳媒傳播的消息可能或已經(jīng)對公司股票交易價格產(chǎn)生較大影響的，公司應及時向深圳證券交易所提供傳聞傳播的證據(jù)，并發(fā)布澄清公告。 公司應在定期報告中專項披露上述承諾事項的履行情況。 上述事項涉及具體金額的，比照本制度第三十二條的規(guī)定。 第四十六條