某公司財務(wù)管理制度手冊內(nèi)容-wenkub
2023-04-27 13:32:29 本頁面
【正文】 可與相關(guān)人員溝通，有分歧的報領(lǐng)導(dǎo)解決。 施工工程用款審批制度 施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，經(jīng)董事長會簽后支付，其程序按以下施工工程專用款支付審批工作流程執(zhí)行 ⑴ 施工單位提出付款申請，并填寫工程支付審批表。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記（外單位用本公司印章需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件）。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財務(wù)管理，特制定本制度。山西百草園林綠化工程有限公司財務(wù)管理制度 財務(wù)部是公司從事一切財政事務(wù)及資金活動的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理，籌資管理和財務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主要有： 負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作，編制公司的各項財務(wù)收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回工程款，清理催收應(yīng)收款項；辦理日?，F(xiàn)金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。第一章 資金審批制度 總則1) 公司款項的支付，須經(jīng)公司董事長簽字批準(zhǔn)。3) 財務(wù)部原則上不得將已加蓋財務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 ⑵ 財務(wù)部審核后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)、董事長審批。 行政費用支出管理制度 ⑴ 公司管理人員的費用報銷，須經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)后財務(wù)方可報支。 ⑶ 公司職員出差期間,住宿費用及補貼按以下規(guī)定執(zhí)行。如因特殊情況需乘出租車，需事先請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意，方可報銷。 ⑵公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)帳登記使用。 ⑶ 公司各部門因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報董事長批準(zhǔn)，其會務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排。 ⑶ 應(yīng)酬、禮品費用支出事前申報,批準(zhǔn)后方可實施。⑺ 其他有關(guān)費用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。 財務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作。 ⑵ 凡公司購入或自制的機(jī)器設(shè)備、動力設(shè)備、運輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)。 ⑵ 公司各施工工地使用機(jī)器設(shè)備,動力設(shè)備,工具儀器等由工程部歸口管理。 ⑶ 各部門需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng)理同意，報辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 ⑴ 公司財產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進(jìn)行財產(chǎn)清查盤點工作，年終必須進(jìn)行一次全面的盤點清查。 ⑸ 凡尚未達(dá)到自然報廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使用部門應(yīng)查明原因，如實上報。第四章 貨幣資金管理制度1. 本制度所稱貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。各類貨幣資金的收付業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由財務(wù)部門統(tǒng)一辦理，其他部門未經(jīng)財務(wù)部門授權(quán)或委托，不得辦理任何收付款業(yè)務(wù)或出具收付款單據(jù)。5. 出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入。6. 開設(shè)銀行賬戶必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理。8. 定期存款到期支取、轉(zhuǎn)存以及存款（包括定期和活期）在不同銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)存，必須由本單位出納或指定的會計人員親自到銀行柜臺辦理，不得委托他人代辦。簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票一般也應(yīng)將各項內(nèi)容填寫齊全，特殊情況收款人不確定或金額不確定的轉(zhuǎn)賬支票時．必須經(jīng)董事長及財務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，必須填寫當(dāng)日日期和真實用途，必須在支票用途欄注明限額并在金額小寫欄應(yīng)當(dāng)填寫貨幣符號的位置填寫貨幣符號，必須在專門的登記簿上登記并由批準(zhǔn)人、領(lǐng)用人在登記薄上簽字。12. 填寫
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