流動資金管理-wenkub
2023-05-31 09:24:53 本頁面
【正文】 ? P303 ? 注意：這些規(guī)定里的現(xiàn)金指人民幣現(xiàn)鈔。 ? 現(xiàn)金收支管理 ? 力爭現(xiàn)金流量同步； ? 使用現(xiàn)金浮游量（開出支票 —— 實際開戶行劃出的時間） ? 加速收款；推遲付款。將現(xiàn)金量控制在上下限之內(nèi)。主要是前者。 ? （ 3）現(xiàn)金折扣政策 ? 與信用期間結(jié)合考慮，評價政策變化后的收益與成本，權(quán)衡利弊，進行決策。 三、存貨管理 ? 購置成本 =DU； U—— 存貨單價 ? 取得成本 =訂貨成本 +購置成本 ? =F1+D/Q*K+DU ? （ 2）儲存成本 ? =F2+KC*Q/2 ? （ 3）缺貨成本 ? 總存貨成本TC=F1+D/Q*K+DU+F2+KC*Q/2+TCa 三、存貨管理 ? 存貨決策 ? 決定進貨項目；選擇供應(yīng)單位；（由其他部門決策）決定進貨時間（ T）；決定進貨批量（ Q）（后兩項由財務(wù)部門決策）。該公司銷售的變動成本率為 80%，資金成
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