基層人行內(nèi)控制度建設(shè)的現(xiàn)狀、成因及對策-wenkub
2023-05-05 13:47:06 本頁面
【正文】 控上卻出現(xiàn)了“外緊內(nèi)松”的現(xiàn)象。 一、近年來開展內(nèi)控制度建設(shè)活動的實踐及取得的成效 自 1999 年人民銀行內(nèi)審部門行使中央銀行再監(jiān)督職能以來，內(nèi)審部門在全面內(nèi)審、專項檢查等檢查中將內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行情況作為一項重要內(nèi)容，以查促建、以查促整。DOC 格式 論文 ，方便 您的 復(fù)制修改刪減 基層人行內(nèi)控制度建設(shè)的現(xiàn)狀、成因及對策 （ 作者 :___________單位 : ___________郵 編 : ___________） 基層人民銀行內(nèi)部控制機制是基層央行為了保證監(jiān)督管理目標(biāo)的充分實現(xiàn)而制訂并組織實施的，對內(nèi)部職能部門和人員從事的業(yè)務(wù)活動進行風(fēng)險控制、制度管理和相互制約的制度、措施和方法體系，同時也是隨著金融體制改革的深入帶來的新課題。促使各單位、各部門按照內(nèi)控建設(shè)的要求廣泛開展補充建立新制度、修訂完善舊制度的活動。這一點從全國各地不少金融機構(gòu)發(fā)生的案件中可以得到答案，特別是最近發(fā)生的人行洪湖支行槍彈失盜案和贛州抽 張短款案給我們以警示，必須從內(nèi)控制度建設(shè)中查找不足。 （ 2）內(nèi)控制度內(nèi)容過于簡單且與相關(guān)制度之間的銜接不夠，存在有前后不一、相互矛盾的情況。 （ 3）內(nèi)控制度未按照工作制度與管理制度、業(yè)務(wù)流程與操作規(guī)程、崗位責(zé)任制與人員分工三個部分制定。甚至，個別原來內(nèi)控制度比較薄弱的單位、部門存在厭煩、畏難、抵觸情緒。又例如，部門崗位責(zé)任制如何制定未明確，有些部門即按部門現(xiàn)有人員來制定崗位責(zé)任制。我們認為，一個單位的內(nèi)控制度應(yīng)由全行性、部門性內(nèi)控制度兩部分組成。各行雖然按規(guī)定成立了相關(guān)內(nèi)控制度評價小組，但一方面由于熟悉全行各部門所有業(yè)務(wù)的人員畢竟是少數(shù)，評價缺少針對性，另一方面評價小組即使提出了修改意見也存在理解上的不同缺少權(quán)威性。而現(xiàn)實的情況是內(nèi)審部門在內(nèi)控制度建設(shè)上單槍匹馬、孤軍奮戰(zhàn)。
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