嘉禾人壽保險公司現(xiàn)金、支票及財務(wù)印章管理制度-wenkub
2023-05-20 03:03:48 本頁面
【正文】 的零星支出。 嘉禾 人壽保險股份有限公司 現(xiàn)金 、支票 及 財務(wù) 印章 管理 制度 第一章 總則 .................................... 2 第二章 現(xiàn)金管理 ................................. 2 第三章 支票管理 ................................. 5 第四章 財務(wù)印章管理 ............................. 6 第四章 附則 .................................... 8 第一章 總則 第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)現(xiàn)金、支票、財務(wù)印章的管理，有效的防范和控制財務(wù)風(fēng)險，保障公司資金的安全，完善 和落實財務(wù)集中模式下的 “零現(xiàn)金” 管理，特制定 《 嘉禾 人壽保險股份有限公司現(xiàn)金、支票及財務(wù)印章管理制度》（以下簡稱“本制度”）。 8. 其他財政部規(guī)定的可用現(xiàn)金支付的項目。會計人員不得兼任出納職務(wù)。嚴(yán)禁一人存取大額現(xiàn)金。對不合法的收入，出納人員有權(quán)拒絕受理。出納不得接受任何人指令，無據(jù)支付現(xiàn)金。對一次性支付金額超過 10000 元 (含 )以上的現(xiàn)金，須按大額現(xiàn)金支付登記表 (附表一 )格式認(rèn)真填寫，登記備案。 第 十 條 現(xiàn)金 賬 的管理 (一 ) 公司及下屬分支機(jī)構(gòu)應(yīng)區(qū)別壽險業(yè)務(wù)與日常費用分設(shè)現(xiàn)金日記 賬 。發(fā)現(xiàn) 賬 款不符且無法查明原因的，報經(jīng)單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后處理。會計主管及內(nèi)部審計部門應(yīng)定期或不定期檢查現(xiàn)金制度執(zhí) 行情況。 具體支付為 除 《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定條例》規(guī)定的現(xiàn)金支出范圍外，凡一次性支出 1000 元以上的支出均 可用 支票結(jié)算 。 設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。作廢支票必須加蓋作廢字樣，并妥善保管，每月隨有效支 票 裝訂入會計憑證。移交清單一式三聯(lián)，移交人、接交人各一份，另一份裝訂當(dāng)月憑證。 第四章 財務(wù)印章 管理 第十 六 條 財務(wù)印章 管理范圍：財務(wù)專用章、法人章 、 轉(zhuǎn)賬 /現(xiàn)金收付訖章 。 第十九 條 財務(wù)專用章、法人代表章必須分開管理， 嚴(yán)禁一人保管支付款項所需的全部印章。兩位保管人不得同時外出。公司將追究印章保管人及連帶責(zé)任者之責(zé) 任。 2. 其他情況下使用財務(wù)印章，必須按審批流程逐級報審， 最終必須由財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)（或經(jīng)其授權(quán)的相關(guān)負(fù)責(zé)人）簽字批準(zhǔn)后方可加蓋。 第 二 十 四 條 本制度 自 發(fā) 布之日起 實施 。 六、 所有印章使用情況須全部登記（見印章使用登記表 ，附件四 ）。 印章管理負(fù)責(zé)人簽名： 年 月 日 附件 三 ： 財務(wù)
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