【正文】 第一篇：人行機(jī)關(guān)飯?zhí)秘?cái)務(wù)管理制度人行機(jī)關(guān)飯?zhí)秘?cái)務(wù)管理制度為了規(guī)范公司采購(gòu)行為，兼顧效率及成本，保證人行機(jī)關(guān)飯?zhí)萌粘I(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)所需物質(zhì)按時(shí)、按質(zhì)、按量交付使用的前提下，特制定本制度。一、采購(gòu)流程采購(gòu)員根據(jù)飯?zhí)脴I(yè)務(wù)需求量填寫(xiě)《申購(gòu)單》——主管審核——總經(jīng)理審批——采購(gòu)員按計(jì)劃采購(gòu)，采購(gòu)前應(yīng)采用貨比三家的方法：由采購(gòu)員與使用人員對(duì)市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行調(diào)查，向幾家供應(yīng)商進(jìn)行比價(jià)、議價(jià)到最后定價(jià)。采購(gòu)員根據(jù)審批的《申購(gòu)單》，確定供應(yīng)商，進(jìn)行采購(gòu)。二、采購(gòu)物品入倉(cāng)制度物品入倉(cāng)制度是為了確保采購(gòu)物品的質(zhì)量，及時(shí)有效地掌握庫(kù)存物品，所辦理的完備的入倉(cāng)手續(xù)。物品入倉(cāng)時(shí)需要登記；日期、物品名稱(chēng)、數(shù)量、品種規(guī)格。物品入倉(cāng)時(shí)，倉(cāng)管員須開(kāi)箱檢驗(yàn)所購(gòu)物品的數(shù)量、名稱(chēng)、規(guī)格 并對(duì)查驗(yàn)的倉(cāng)庫(kù)物品進(jìn)行簽字確認(rèn)。對(duì)入庫(kù)的物品進(jìn)行分堆存放，編號(hào)、以便于核對(duì)數(shù)量。三、物品領(lǐng)用制度物品領(lǐng)用先由飯?zhí)糜嘘P(guān)人員填寫(xiě)領(lǐng)用物品單據(jù)，領(lǐng)取時(shí)要憑領(lǐng)用物品單據(jù)的內(nèi)容領(lǐng)用相關(guān)物品，并在領(lǐng)用登記表上做好登記。如領(lǐng)用的物品在使用過(guò)程中有剩余的情況，領(lǐng)用人應(yīng)將多領(lǐng)物品退回倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管人應(yīng)認(rèn)真進(jìn)行核對(duì)登記。四、采購(gòu)貨款的支付與報(bào)銷(xiāo)采購(gòu)人員報(bào)銷(xiāo)時(shí)，必須具備正式發(fā)票、手續(xù)齊備的《申購(gòu)單》、送貨單、倉(cāng)庫(kù)的《入庫(kù)單》。由經(jīng)辦人在發(fā)票上簽字、主管飯?zhí)媒?jīng)理簽字確認(rèn)、會(huì)計(jì)審核、總經(jīng)理審批后，最后由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)支付結(jié)算工作。海南瓊泰物業(yè)管理有限公司2010年8月2日第二篇：機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理制度為進(jìn)一步規(guī)范機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理工作，認(rèn)真貫徹執(zhí)行財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)、制度，加強(qiáng)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，結(jié)合我委實(shí)際情況特制定本制度。一、財(cái)務(wù)管理工作制度按照國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、法規(guī)要求，委機(jī)關(guān)各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動(dòng)都應(yīng)納入財(cái)會(huì)部門(mén)統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算，并接受監(jiān)督。各項(xiàng)支出均應(yīng)嚴(yán)格遵守市行政單位經(jīng)費(fèi)規(guī)定執(zhí)行。認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)；及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)，正確編制會(huì)計(jì)報(bào)表。委機(jī)關(guān)各項(xiàng)開(kāi)支均應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證，原始憑證必須由經(jīng)辦人簽名，按規(guī)定審批程序批準(zhǔn)后報(bào)銷(xiāo)。出差或因公借款須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任務(wù)完成后及時(shí)辦理報(bào)帳手續(xù)。自制原始憑證格式由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一規(guī)定。加強(qiáng)現(xiàn)金管理，不得“坐支”，加強(qiáng)支票管理，出納、會(huì)計(jì)各司其職，互相制約。財(cái)務(wù)人員要以身作則、奉公守法，認(rèn)真貫徹國(guó)家各項(xiàng)改革措施，既要維護(hù)國(guó)家和集體利益，又要維護(hù)職工的切身利益。會(huì)計(jì)人員應(yīng)做好會(huì)計(jì)檔案管理工作，每年要及時(shí)將各類(lèi)會(huì)計(jì)帳、證、表等資料分類(lèi)裝訂，立卷歸檔。機(jī)關(guān)各項(xiàng)支出報(bào)銷(xiāo)時(shí)間原則上定于每周周一、周三。二、財(cái)務(wù)開(kāi)支審批制度為節(jié)約開(kāi)支，減少浪費(fèi)，委機(jī)關(guān)各項(xiàng)開(kāi)支必須經(jīng)主管財(cái)務(wù)主任審批后方可報(bào)銷(xiāo)，嚴(yán)格履行“一支筆”審批制度。（一）報(bào)批制度委機(jī)關(guān)各項(xiàng)開(kāi)支均應(yīng)實(shí)行計(jì)劃管理，報(bào)委主管財(cái)務(wù)主任批準(zhǔn)，發(fā)票回來(lái)由財(cái)務(wù)按計(jì)劃審核后，經(jīng)委主管財(cái)務(wù)主任批準(zhǔn)后方可予以報(bào)銷(xiāo)。開(kāi)支數(shù)額較大的，還應(yīng)由主任辦公會(huì)研究后批準(zhǔn)。購(gòu)買(mǎi)物品、訂閱報(bào)刊、雜志以及日常修繕等必須憑正式發(fā)票（稅務(wù)局統(tǒng)一監(jiān)制的）報(bào)銷(xiāo)，非正式發(fā)票或非行政事業(yè)單位收據(jù)均不予報(bào)銷(xiāo)。千元以上的各項(xiàng)開(kāi)支，必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。領(lǐng)用支票必須填寫(xiě)支票申請(qǐng)單，注明用途及限額，辦理完必須在十日內(nèi)憑正式發(fā)票履行正常報(bào)批手續(xù)。（二）審批權(quán)限職工因公外出開(kāi)會(huì)、培訓(xùn)、必須嚴(yán)格按照國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費(fèi)開(kāi)支的規(guī)定執(zhí)行。借支差旅費(fèi)的人員，必須由本人填寫(xiě)借款申請(qǐng)單，注明到何地、辦何事及計(jì)劃天數(shù)，核定借款金額，返回后一周內(nèi)按審批程序報(bào)銷(xiāo)。機(jī)關(guān)人員大小借款，應(yīng)經(jīng)主管財(cái)務(wù)的主任批準(zhǔn)。符合探親條件的職工，其探親差旅費(fèi)按規(guī)定予以報(bào)銷(xiāo)。購(gòu)買(mǎi)各種固定資產(chǎn)、低值易耗品、材料及訂閱黨報(bào)黨刊雜志、專(zhuān)業(yè)書(shū)籍等均應(yīng)由經(jīng)辦人或部門(mén)提出計(jì)劃，然后履行正常報(bào)批手續(xù)予以報(bào)銷(xiāo)。機(jī)動(dòng)車(chē)輛實(shí)行定點(diǎn)維修，維修前應(yīng)由司機(jī)提出計(jì)劃，經(jīng)辦公室主任匯總，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人同意。年終或每半年結(jié)帳一次，報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須按正常報(bào)批程序結(jié)算，并附修理費(fèi)明細(xì)表。機(jī)動(dòng)車(chē)燃料費(fèi)實(shí)行一次性購(gòu)買(mǎi)，分期領(lǐng)用。三、財(cái)產(chǎn)物資管理制度固定資產(chǎn)統(tǒng)一由辦公室指定專(zhuān)人進(jìn)行管理，應(yīng)建立健全管理帳卡，對(duì)報(bào)損、報(bào)廢、調(diào)出、變賣(mài)以及增加或減少的固定資產(chǎn)應(yīng)由使用部門(mén)或管理部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，按審批權(quán)限報(bào)批。固定資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查、核實(shí)。購(gòu)進(jìn)低值易耗品、材料，要做好登記入帳工作，保管和采購(gòu)簽字交接，做到帳物相符。科室領(lǐng)用時(shí)，領(lǐng)用人員必須履行登記手續(xù)，年終匯總對(duì)帳。四、福利制度醫(yī)藥費(fèi)、養(yǎng)老金、公積金、獨(dú)生子女費(fèi)、干部職工常規(guī)檢查醫(yī)療醫(yī)藥費(fèi)按統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。五、財(cái)產(chǎn)清查制度各科室每年應(yīng)形成定期的清查盤(pán)點(diǎn)制度，對(duì)清查結(jié)果進(jìn)行匯總，并將結(jié)果送機(jī)關(guān)辦公室。辦公室為確保財(cái)產(chǎn)物資在儲(chǔ)備、使用過(guò)程中安全無(wú)損，要進(jìn)行經(jīng)常的、不定期的抽查盤(pán)點(diǎn)工作，并對(duì)財(cái)產(chǎn)物資的清查盤(pán)點(diǎn)工作進(jìn)行必要的監(jiān)督檢查，做出詳細(xì)記錄。財(cái)產(chǎn)物資的清查核對(duì)要由辦公室牽頭，會(huì)同機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)人員共同對(duì)有關(guān)科室財(cái)產(chǎn)認(rèn)真組織盤(pán)點(diǎn)，并做好盤(pán)點(diǎn)后的對(duì)帳工作。首問(wèn)責(zé)任制度為規(guī)范辦事程序，明確工作人員責(zé)任，杜絕辦事拖拉、推諉扯皮等現(xiàn)象，保證來(lái)國(guó)資委辦事人員能得到及時(shí)、高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，根據(jù)我委實(shí)際，制定本制度。一、首問(wèn)（接待）責(zé)任人委機(jī)關(guān)工作人員對(duì)來(lái)我委辦事（包括辦理業(yè)務(wù)、上訪、投訴、咨詢(xún)等）的人員要主動(dòng)熱情接待，不得互相推諉、冷淡辦事人員。主動(dòng)接辦人員、來(lái)辦事者先找到的人員或首先接電話的人員即為該事項(xiàng)的“首問(wèn)(接)責(zé)任人”。二、首問(wèn)（接）責(zé)任人的職責(zé)（一）首問(wèn)（接）責(zé)任人負(fù)有主動(dòng)、文明、禮貌、熱情接待來(lái)辦事者的責(zé)任。（二）首問(wèn)(接)責(zé)任人要向來(lái)辦事者主動(dòng)問(wèn)明來(lái)意。對(duì)來(lái)電話者，要主動(dòng)告知對(duì)方單位和姓名，問(wèn)清對(duì)方意圖。（三）來(lái)訪來(lái)電等，都要有記錄。（四）對(duì)來(lái)訪內(nèi)容在自己職責(zé)范圍內(nèi)能答復(fù)或解決的，首問(wèn)責(zé)任人對(duì)屬于自己職權(quán)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，必須受理接辦，并按照有關(guān)規(guī)定和程序予以辦理。（五）首問(wèn)責(zé)任人對(duì)不屬于本部門(mén)或本人職權(quán)范圍內(nèi)的事項(xiàng)，要解釋清楚，并引領(lǐng)來(lái)委辦事人員到有關(guān)科室部門(mén)，落實(shí)承辦部門(mén)和責(zé)任人。對(duì)電話咨詢(xún)的，要告知負(fù)責(zé)答復(fù)部門(mén)的電話和聯(lián)系人。（六）首問(wèn)責(zé)任人對(duì)不屬于本委辦理范圍內(nèi)的事項(xiàng)，要認(rèn)真說(shuō)明理由，介紹或聯(lián)系到其他職能部門(mén)辦理。三、責(zé)任追究本委工作人員在考核內(nèi)出現(xiàn)以下三種情況受到舉報(bào)的，一經(jīng)查實(shí)，按照行政過(guò)錯(cuò)進(jìn)行責(zé)任追究。（一）本委工作人員不履行首問(wèn)(接)責(zé)任，對(duì)來(lái)辦事者不接待、推諉扯皮或來(lái)辦事人員首問(wèn)遭冷遇的。（二）首問(wèn)(接)責(zé)任人引辦、轉(zhuǎn)辦過(guò)程中，未落實(shí)好負(fù)責(zé)單位或接辦人之前就撒手不管造成投訴的。（三）接待來(lái)辦事者態(tài)度惡劣，造成不良影響的。四、本制度從發(fā)文之日起執(zhí)行。二○○六年元月二十三日會(huì)議制度為了加強(qiáng)各項(xiàng)會(huì)議的組織管理，完善會(huì)議議事規(guī)則，提高會(huì)議質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)決策的民主化、科學(xué)化、法制化，結(jié)合我委實(shí)際，特制定本辦法。一、會(huì)議組織需提交會(huì)議研究的議題，一般由科室負(fù)責(zé)人提前將議題及相關(guān)材料報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審定。為了提高效率，議題要求做到“三不”，即議題未經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意的不提交會(huì)議討論研究；議題準(zhǔn)備不充分，沒(méi)有具體內(nèi)容或方案的不提交會(huì)議討論決定；屬于各科、室或分管領(lǐng)導(dǎo)能夠解決的問(wèn)題不提交會(huì)議討論決定。對(duì)重要問(wèn)題，還應(yīng)深入開(kāi)展調(diào)查研究，充分征求各方面的意見(jiàn)，為領(lǐng)導(dǎo)決策的提供依據(jù)。行政會(huì)議由委辦公室組織落實(shí)。在會(huì)議召開(kāi)前，作好會(huì)議的準(zhǔn)備工作及時(shí)通知參會(huì)人員。會(huì)中要做好記錄。會(huì)議結(jié)束后，應(yīng)將所有會(huì)議資料及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地立卷歸檔。參會(huì)人員應(yīng)按會(huì)議通知要求按時(shí)參加會(huì)議，因病或因事不能參加者，應(yīng)提前向會(huì)議主持人請(qǐng)假。二、議事規(guī)則會(huì)議一般由提出議題的科、室匯報(bào)情況，經(jīng)各參會(huì)人員廣泛發(fā)表意見(jiàn)，進(jìn)行充分討論，再由領(lǐng)導(dǎo)決策。決策應(yīng)嚴(yán)格按照民主集中制原則進(jìn)行，不搞“一言堂”。對(duì)意見(jiàn)有分歧、討論不成熟的議題，一般應(yīng)暫緩作出決定。所有參加會(huì)議人員都應(yīng)遵守會(huì)議保密制度，不得向外泄露會(huì)議內(nèi)容，對(duì)有泄密行為的，應(yīng)追究責(zé)任。三、落實(shí)反饋所有會(huì)議議定事項(xiàng)，都要由承辦科、室負(fù)責(zé)落實(shí)反饋。需發(fā)會(huì)議紀(jì)要的，要在會(huì)議結(jié)束后三天內(nèi)發(fā)出。需督查的事項(xiàng)要實(shí)行跟蹤督查。四、有關(guān)會(huì)議事項(xiàng)（一）委務(wù)會(huì)議參會(huì)人員主任、副主任和各科室負(fù)責(zé)人參加，列席人員，根據(jù)需要由會(huì)議主持人確定。委務(wù)會(huì)議由主任主持，也可由主任委托副主任主持召開(kāi)。會(huì)議內(nèi)容（1）研究貫徹市委、市政府及上級(jí)國(guó)資部門(mén)的決定、指示、決議和重要會(huì)議精神。（2）討論全市企業(yè)改革措施、重大國(guó)有資產(chǎn)處置、國(guó)資監(jiān)管制度法規(guī)執(zhí)行情況。（3）研究討論精神文明建設(shè)和思想政治工作。（4）聽(tīng)取各科室的工作匯報(bào)及目標(biāo)執(zhí)行情況的匯報(bào)。（5）研究全市國(guó)有資產(chǎn)管理工作會(huì)議的組織籌備工作。（6）其它需要政府討論決定的事項(xiàng)。會(huì)議時(shí)間原則上每月召開(kāi)一次，特殊情況由主任臨時(shí)決定。（二）主任辦公會(huì)參會(huì)人員主任辦公會(huì)由主任或副主任主持，委有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及科室、負(fù)責(zé)人參加。會(huì)議內(nèi)容（1）研究貫徹落實(shí)市委、市政府及上級(jí)國(guó)資部門(mén)的決定、指示、決議的具體步驟和措施，并組織實(shí)施。（2）研究處理各種臨時(shí)突發(fā)事件的工作意見(jiàn)。（3）根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)分工，研究協(xié)調(diào)、安排部署分管范圍內(nèi)的有關(guān)具體工作。會(huì)議時(shí)間可根據(jù)具體情況由主持人確定。（三）班子例會(huì)參會(huì)人員主任、副主任參加，辦公室主任列席。班子例會(huì)由主任主持。主任不在時(shí)，由主持工作的副主任主持。會(huì)議內(nèi)容（1）就市長(zhǎng)辦公會(huì)、政府常務(wù)會(huì)安排部署的工作提出貫徹落實(shí)意見(jiàn)。（2）通報(bào)市長(zhǎng)、分管副市長(zhǎng)對(duì)有關(guān)工作的安排和決定，提出貫徹落實(shí)