【正文】 第一篇：賬戶管理試題一、填空題（共20道題，填錯、漏填本題不得分。共10分）1.《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》自2003年9月1日起施行。2.《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的制定依據(jù)是《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》。、行政法規(guī)，不得利用銀行結算賬戶進行偷逃稅款、逃廢債務、套取現(xiàn)金及其他違法犯罪活動。，應自開戶之日起3個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。，應與存款人簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利與義務。，必錄項有存款人名稱、開戶銀行機構代碼、賬號。，違反《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規(guī)定，將單位款項轉(zhuǎn)入個人銀行結算賬戶。按規(guī)定，將給予警告，并處以1000元罰款。＊＊轄區(qū)申請登記的人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)操作人員的考核，原則上每年組織兩次，考核實行百分制，成績80分以上者為合格。，賬戶管理系統(tǒng)顯示的該存款人基本存款賬戶信息中的關鍵信息核對不一致的，應退出業(yè)務處理，并通知存款人及時辦理變更手續(xù)；除此之外的其他信息核對不一致的，仍可進行下一步業(yè)務處理。，中國人民銀行對專用存款賬戶支取現(xiàn)金實行審批。取現(xiàn)的審批采用賬戶管理自動標識和逐筆審批兩種方式。，在輸入或更改操作員密碼時，錯誤次數(shù)達到5次，操作員代碼將被鎖死。，應以“其他”原因撤銷所有銀行結算賬戶后，再重新申請開立基本存款賬戶。，存款人應按《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規(guī)定使用，并妥善保管?！度嗣駧陪y行結算賬戶管理辦法》規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證并以此謀利的存款人，處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。二、判斷題（共30道題，共15分）。（√）。(x)。（√）。（√）、專用存款賬戶條件的，銀行應將存款人的開戶申請書、相關的證明文件和銀行審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當?shù)胤种校?jīng)其核準后辦理開戶手續(xù)。(x)、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性，其真實性由開戶銀行審核。（√），應建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的原件或復印件留存歸檔。（√），存款人可以自己保管，也可以讓銀行代為保管。(x)。（√）、行政法規(guī)和國務院規(guī)定外，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行結算賬戶。（√），因業(yè)務需要，可向其開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當?shù)胤种泻藴屎筠k理展期。(x)，將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結算賬戶的，個人應出具有關收款依據(jù)。（√）、出借銀行結算賬戶。（√）34.《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》適用于存款人開立的活期存款賬戶和定期存款賬戶。（x），但工程尚未結束，該企業(yè)與開戶銀行協(xié)商后，可繼續(xù)使用原存款賬戶，直到工程結束。（x），不得辦理轉(zhuǎn)賬結算。（√）、使用和撤銷的審查和管理。(x)，應該于30個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請。(x)，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。(√)，不得申請撤銷其基本存款賬戶。（√），由該存款人和開戶銀行共同承擔。(x)42.“應解匯款及臨時存款”科目下的分戶不屬于臨時存款賬戶。（√），檢查開立的銀行結算賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性；對不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結算賬戶，應予以撤銷。（√），應持其開戶需要出具的證明文件和基本存款賬戶的開戶許可證到開戶銀行提出申請，由開戶銀行重置并打印密碼，并交給存款人。（x），開戶銀行要以文件的形式向人民銀行當?shù)胤种刑岢錾暾?，由人民銀行當?shù)胤种邢到y(tǒng)管理員登陸賬戶管理系統(tǒng)進行變更或刪除處理。（√）46.《＊＊市人民幣銀行結算賬戶管理系統(tǒng)操作員管理辦法》中規(guī)定，對于一次考核不合格的申請登記人，兩年內(nèi)不再受理申請登記。（x）、刪除和查詢。(x)、使用、變更、撤銷等業(yè)務是按照屬地管理原則進行實施監(jiān)控和管理的。(√)、編號等信息，銀行機構應將該存款人的單位名稱提交賬戶管理系統(tǒng)審核。(x)，應由遷入方銀行機構向遷出方人民銀行提出申請，并報送批量遷移申請資料。（x）三、單項選擇題(共10道題，共5分)、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。因收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金開立的存款賬戶，其名稱應使用（B）。A本單位名稱B隸屬單位名稱C本單位名稱+隸屬單位名稱D本單位名稱或隸屬單位名稱，關于其基本存款賬戶的開立地點，下列說法正確的是（C）。A只能在該企業(yè)所在地開立B本地開一個，根據(jù)業(yè)務需要也可以在異地再開一個C本地沒有開立的，可以在異地開立D以上說法都不對，其申請開立的銀行結算賬戶名稱應該是（B）。A張百強 B個體戶張百強C張百強個體戶 D其他名稱，按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規(guī)定，對該企業(yè)應給予警告并處以(D)的罰款；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。A:1000元以上5000元以下 B:2000元以上20000元以下 C:5000元以上50000元以下 D:10000元以上30000元以下，審查后，該單位符合開戶條件，開戶銀行將開戶申請資料采用網(wǎng)絡報送方式報送人行，開戶銀行應按要求在賬戶管理系統(tǒng)中錄入開戶信息，形成待核準數(shù)據(jù)庫信息記錄。其中不需要錄入的開戶信息的是(D)。A必須錄入項 B或有錄入項C自動顯示項 D設定隱藏項(B)單位開立名稱完全不一致的專用存款賬戶。A國家重點企業(yè) B軍隊、武警C國家級新聞單位 D社會公益事業(yè)單位 ，審查的內(nèi)容不包括(A)。A申請人是否是本地人B申請資料是否真實、合規(guī)C開戶申請書要素的填寫是否齊全、準確D存款人簽章是否規(guī)范，應填寫的信息內(nèi)容包括必須填寫項和或有填寫項。下列不屬于必須填寫項的是(C)。A存款人名稱 B存款人類別C組織機構代碼 D郵政編碼，按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規(guī)定，應給予警告并處以(C)的罰款。A1000元以下 B3000元以上10000元以下C5000元以上30000元以下 D10000元以上30000元以下(D)。A監(jiān)督、檢查銀行結算賬戶的開立和使用，對存款人、銀行違反銀行結算賬戶管理規(guī)定的行為予以處罰B對銀行結算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理C對基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理 D對銀行所屬營業(yè)機構銀行結算賬戶開立和使用的管理，糾正違規(guī)開立和使用銀行結算賬戶的行為四、多項選擇題61.《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》所稱銀行，是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營支付結算業(yè)務的（ABC）。A政策性銀行 B外資獨資銀行C外國銀行分行 D融資擔保公司 （ABCD）。 B一般存款賬戶C專用存款賬戶 D臨時存款賬戶 （ACD）。A基本存款賬戶B一般存款賬戶C預算單位開立的專用存款賬戶 D臨時存款賬戶（因注冊驗資開立的賬戶除外）、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶的是（ABCD）。A業(yè)務支出資金 B糧、棉、油收購資金C收入?yún)R繳資金 D證券交易結算資金 ，可以申請開立個人銀行結算賬戶？（ABCD）A使用支票、信用卡等信用支付工具的B辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結算業(yè)務的C根據(jù)需要申請開立個人銀行結算賬戶的D將已開立的儲蓄賬戶向開戶銀行申請確認為個人結算賬戶的，可以申請開立基本存款賬戶？（ABD）。A外國駐華機構 B企業(yè)法人C衛(wèi)生建設 D個體工商戶 、開戶許可證正本及證明文件，應對變更申請資料的真實性、完整性和合規(guī)性進行審查，內(nèi)容包括(ABCD)。C變更申請書要素的填寫是否齊全、準確D存款人簽章是否規(guī)范 ，存款人不能開立一般存款賬戶？(ABCD)A存款人未開立基本存款賬戶，或者已開立基本存款賬戶但賬戶狀態(tài)為已撤銷或久懸的B存款人有其他久懸銀行結算賬戶C賬號在同一營業(yè)機構重復D存款人已在申請開戶的營業(yè)機構開立基本存款賬戶的(ABD)。A人民銀行分支機構的三級操作員設置所轄銀行機構的三級操作員B銀行機構的三級操作員設置本機構的一、二級操作員C銀行機構一級操作員被系統(tǒng)鎖定，可直接由人民銀行三級操作員進行解鎖D對于不再使用的操作員，銀行機構應及時進行刪除，銀行機構一級操作員的最大權限是（AB）。A開立、變更、撤銷、年檢、久懸銀行結算賬戶B修改存款人密碼C批量導入個人銀行結算賬戶 D系統(tǒng)日志管理，銀行機構可申請進行批量遷移（ABCD）。A銀行機構所屬行別發(fā)生變動，引起其在賬戶管理系統(tǒng)；B銀行機構所屬行政區(qū)劃發(fā)生變動，引起其在賬戶管理；C銀行機構分支機構序號發(fā)生變動，引起其在賬戶管理；D新成立銀行機構為開展業(yè)務，與其他銀行協(xié)商后將部； ，可通過網(wǎng)絡報送方式或磁介質(zhì)報送方式，向中國人民銀行當?shù)胤种C構報送下列賬號批量變更申請資料(ABC)。A賬號批量變更申請書B賬號批量變更對照表及其書面相關材料C收回的核準類銀行結算賬戶的開戶許可證或開戶許可證遺失證明D賬號批量變更申請資料的完整性、真實性、合規(guī)性的證明材料 ，可采用(CD)報送方式向中國人民銀行分支機構報送賬號批量變更申請資料。A電話 B紙質(zhì) C網(wǎng)絡 D磁介質(zhì) ，應將(ABD)提交賬戶管理系統(tǒng)進行審核。A存款人名稱B基本存款賬戶開戶許可證核準號C企業(yè)所在地D存款人密碼？(ABCD)A營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的B辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的C存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務支出需要開立專用存款賬戶的 D異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的？（BCD）A根據(jù)業(yè)務需要B工程指揮部、籌備領導小組、攝制組等臨時機構 C建筑施工及安裝單位等在異地的臨時經(jīng)營活動D公司的注冊驗資(ABD)進行審查。A真實性 B完整性C及時性 D合規(guī)性，應將(ABCD)等信息提交賬戶管理系統(tǒng)審核。A賬號 B開戶日期C基本存款賬戶開戶許可證核準號 D基本存款賬戶開戶地地區(qū)代碼、變更，銀行機構可以(BCD)報送方式向中國人民銀行當?shù)胤种C構報送存款人書面相關資料和電子信息。A電話 B書面C網(wǎng)絡 D磁介質(zhì)80按照規(guī)定銀行機構須以書面報送方式向中國人民銀行當?shù)胤种袌笏痛婵钊藭嫦嚓P資料的是(AB)A對于核準類銀行結算賬戶的撤銷B對于備案類銀行結算賬戶，銀行機構需要由中國人民銀行當?shù)胤种C構代為通過賬戶管理系統(tǒng)備案的 C對于備案類銀行結算賬戶的開立D對于核準類銀行結算賬戶的開立，除了要求出具必須的證明文件外，根據(jù)需要還可要求申請人出具(BCD)等有效證件。A工作證 B戶口簿 C駕駛執(zhí)照 D護照 ，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。具體的規(guī)定是(AC)。A由法定代表人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，再出具法定代表人身份證件即可B授權他人辦理的，除出具相應的證明文件外，再出具其法定代表人或單位負責人的授權書及其身份證件即可C由單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外，再出具單位負責人的身份證件即可D授權他人辦理的，除出具相應的證明文件外，再出具被授權人的身份證件即可，應出具下列相應的證明文件(ACD)。A基本存款賬戶開戶登記證。B居民身份證或臨時身份證。C異地借款的存款人，在異地開立一般存款賬戶的，應出具在異地取得貸款的借款合同。D因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應出具隸屬單位的證明，應在其基本存款賬戶開戶登記證上登記(ABCD)，并簽章。A賬戶名稱 B賬號及賬戶性質(zhì)C開戶銀行 D開戶日期 (ABC)。A一般存款賬戶 B單位銀行卡賬戶C財政預算外資金專用存款賬戶 D業(yè)務支出專用賬戶，自正式開立之日起3個工作日之內(nèi)不得辦理付款業(yè)務，但是下列情況除外。(BD)A注冊驗資的臨時存款賬戶B因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶C單位銀行卡賬戶D注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶，存款人應向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請(ABCD)A被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關閉的B注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的 C因遷址需要變更開戶銀行的D其他原因需要撤銷銀行結算賬戶的《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的必要性主要體現(xiàn)在（ABD）。A社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要B規(guī)范和整頓市場經(jīng)濟秩序的必然要求 C經(jīng)濟體制改革的客觀要求D促進中國銀行業(yè)健康發(fā)展的內(nèi)在需要(ABCD)。A建立銀行結算賬戶管理檔案B對存款人開戶申請資料的審查C及時報送存款人開銷戶信息資料D建立健全開銷戶登記制度、被吊銷營業(yè)執(zhí)照，存款人及其開戶銀行按規(guī)定應該(BCD)。A存款人對此可以不予理睬，由銀行去忙吧B存款人基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷銀行結算賬戶之日起2個工作日內(nèi)將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行C存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起2個工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關銀行結算賬戶D存款人應自收到通知之日起3個工作日內(nèi)辦理其他銀行結算賬戶的撤銷，申請開立一般存款賬戶，應出具下列哪些資料?（ABCD）A營業(yè)執(zhí)照正本 B稅務登記證C其基本存款賬戶開戶許可證 D借款合同 ，應向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證外，還應出具下列證明文件（ABCD）。A財政預算外資金，應出具財政部門的證明B糧、棉、油收購資金，應出具主管部門批文C證券交易結算資金，應出具證券公司或證券管理部門的證明D金融機構存放同業(yè)資金，應出具其證明，每筆超過規(guī)定金額的，應向其開戶銀行提供以下付款依據(jù)（ABCD）。A代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單 B借款合同C稅收征管部門的證明 D農(nóng)副產(chǎn)品購銷合同(ABCD)。A單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶款項的，該單位應提供相關依據(jù)，并且該依據(jù)要符合有關規(guī)定，否則銀行拒絕辦理B銀行結算賬戶的存款人收到對賬單或?qū)~信息后，應及時核對賬務并在規(guī)定期限內(nèi)向銀行發(fā)出對賬回單或確認信息C存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件D單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應于5個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關證明，必