某單位內(nèi)部資金運(yùn)營(yíng)講解(已修改)
2025-01-16 04:53 本頁(yè)面
【正文】 內(nèi)部資金運(yùn)營(yíng)講解 資金部 . 2023/1/23 2 目錄 一、支付結(jié)算方式 二、國(guó)內(nèi)貿(mào)易結(jié)算方式 三、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算方式 四、資金考核 五、內(nèi)部銀行 六、資金計(jì)劃 一、支付結(jié)算方式 分類圖示 2023/1/23 3 國(guó)內(nèi)貿(mào)易 支付結(jié)算方式 國(guó)際貿(mào)易 票據(jù)結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算 電匯結(jié)算 匯付 托收 國(guó)際信用證 國(guó)內(nèi)信用證 2023/1/23 4 二、國(guó)內(nèi)結(jié)算 票據(jù)結(jié)算 票據(jù)的概念： 在我國(guó) 《 票據(jù)法 》 中所稱的票據(jù)僅指匯票、本票和支票。擴(kuò)大和縮小票據(jù)的范圍都不合適。 票據(jù)的分類： 2023/1/23 5 票據(jù)結(jié)算（續(xù) 1） 票據(jù)分類圖示 匯 票 票 據(jù) 支 票 本 票 銀行匯票 商業(yè)匯票 現(xiàn)金銀行本票 轉(zhuǎn)賬銀行匯票 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 商業(yè)本票 （我國(guó)尚未允許） 銀行本票 轉(zhuǎn)賬銀行本票 現(xiàn)金銀行匯票 現(xiàn)金支票 轉(zhuǎn)賬支票 銀行匯票 銀行匯票 （轉(zhuǎn)賬銀行匯票 正面） ： 加 “ 現(xiàn)金 ” 后為現(xiàn)金銀行匯票 密押填寫處 2023/1/23 6 商業(yè)匯票 商業(yè)承兌匯票 （正面） 2023/1/23 7 商業(yè)匯票 2023/1/23 8 銀行承兌匯票 （正面） 銀行本票 2023/1/23 9 銀行本票 （現(xiàn)金銀行本票 正面） ： 支票 支票 （普通支票 正面） ： 加平行線后為劃線支票，只能用于轉(zhuǎn)賬 2023/1/23 10 支票 2023/1/23 11 支票 （轉(zhuǎn)賬支票 正面） ： 支票 2023/1/23 12 支票 （現(xiàn)金支票 正面） ： 銀行本票與銀行匯票的主要區(qū)別： 適用區(qū)域不同； 提示付款期不同； 本票按出票金額結(jié)算，不需填實(shí)際結(jié)算金額，不附解訖通知聯(lián)； 出票簽章不同。 除此之外，可以把銀行本票簡(jiǎn)單理解為在同城或同一票據(jù)交換區(qū)域使用的銀行匯票。 2023/1/23 13 銀行承兌匯票 紙質(zhì)銀行承兌匯票 電子銀行承兌匯票 （ 300萬(wàn)元以上必須開立電票 ） 銀行承兌的特征： ； ； （出票人）的債權(quán)人。 銀行承兌匯票的優(yōu)點(diǎn) ，承兌性強(qiáng)。 ，靈活性高。 。 電子銀行承兌匯票 電子銀行承兌匯票是紙質(zhì)銀行承兌匯票的繼承和發(fā)展，電子銀行承兌匯票所體現(xiàn)的票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系 與紙質(zhì)銀行承兌匯票沒有區(qū)別 ，不同之處是電子銀行承兌匯票以數(shù)據(jù)電文形式 替代原有的紙質(zhì)實(shí)物票據(jù)，以電子簽名取代實(shí)體簽章，以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞，以計(jì)算機(jī)錄入代替手工書寫，實(shí)現(xiàn)了出票、流轉(zhuǎn)、兌付等票據(jù)業(yè)務(wù)過程的完全電子化。 電子銀行承兌匯票優(yōu)點(diǎn) 1更便利：簽發(fā)、背書、轉(zhuǎn)讓、查詢、提示付款均通過網(wǎng)上銀行操作，相比較紙質(zhì)票據(jù)可節(jié)省實(shí)物查驗(yàn)、保管等環(huán)節(jié)的人力投入和時(shí)間成本，提高了流通、交易效率。 2更安全：電子銀行匯票信息存儲(chǔ)在人民銀行系統(tǒng)中，完全不存在假票、克隆票等安全問題。 3更快捷：傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)托收環(huán)節(jié)實(shí)物票據(jù)交接 → 審驗(yàn)票據(jù) → 手工劃款 → 清算，耗時(shí)長(zhǎng)。電子銀行承兌匯票資金實(shí)時(shí)清算。 2023/1/23 19 票據(jù)結(jié)算（續(xù) 2） 票據(jù)的基本規(guī)定 ? 票據(jù)行為 票據(jù)行為主要有四種： 出票、背書、承兌 和 保證 。四種行為導(dǎo)致兩種結(jié)果：付款和追索。 2023/1/23 20 票據(jù)權(quán)利和票據(jù)責(zé)任 票據(jù)權(quán)利 （不是權(quán)力） ： 付款請(qǐng)求權(quán) 主債務(wù)人 （付款人、承兌人） （第一順序權(quán)利） 票據(jù)權(quán)利 追 索 權(quán) 次債務(wù)人 （出票人、背書人、保證人） （第二順序權(quán)利） 票據(jù)責(zé)任 ：是票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù)金額的義務(wù)。 2023/1/23 21 票據(jù)的抗辯 抗辯：即 拒絕付款 ， 票據(jù)債務(wù)人對(duì)
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