【正文】 第一節(jié) 保險費率的概念和厘定原則 第二節(jié) 厘定保險費率的方法 第三節(jié) 財產保險費率的厘定 第四節(jié) 人壽保險費率的厘定 第 7章 保險費率 1 本章學習目標 1．掌握保險費率的概念、構成及厘定原則。 2．掌握厘定財產保險費率的三種方法。 3．掌握財產保險費率的種類、構成，理解財產保險費率的厘定過程與方法，領會財產保險費率的計算。 4．掌握人壽保險費率的影響三因素、構成，理解人壽保險費率的厘定過程與方法，領會人壽保險年繳純保險費率和躉繳純保險費率的計算。 2 本章學習的主要問題 ：保險費率，純費率，大數(shù)法則，附加費率，毛費率，保險損失率，偏差系數(shù)，級差費率，生命表，純保費凈現(xiàn)金價值計算表，躉繳，年繳，年金保險 。 ；掌握財產保險純費率、附加費率、毛費率的計算公式 。 。 。 6. 掌握幾種主要人壽保險精算的計算（躉繳和定期壽險的年繳）。 3 第 7章 保險費率 從經濟意義上說，保險是一種風險轉移的過程。成千上萬面臨相同風險的投保人將一定的資金集中到保險人手上，當他們中的一部分遭受承保風險引發(fā)的災害時，由保險人將集中起來的資金對受害者進行經濟補償，以減緩受害人的損失。 為了向眾多的投保人收取保險費建立保險基金，保險人首先要準確地厘定保險費率。 4 第一節(jié) 保險費率概述 一、保險費率的概念 保險費率就是 保險的單位價格 ，是保險人按單位保險金額向投保人收取保費的標準，也是被保險人為獲得每一單位保險金額的保障而應繳納的保險費。保險費率的計算公式是： 保險費率＝保險費 247。 保險金額 保險費率通常用千分率（ ‰ ）或百分率（％）來表示。 5 第一節(jié) 保險費率概述 二、保險費率的構成 保險費率由兩部分組成，一部分是根據不同種類保險標的的損失概率大小、損失程度的高低而厘定的，稱為純費率；另一部分是根據保險人經營成本的大小而厘定的，稱為附加費率。它們的關系是： 保險費率 =純費率 +附加費率 /ooo6 第一節(jié) 保險費率概述 在厘定保險費率的過程中，最重要的是運用“ 大數(shù)法則 ” ，即在大量的，在一定條件下重復的隨機現(xiàn)象將呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性或穩(wěn)定性，大量隨機因素的總體作用必然導致某種不依賴于個別隨機事件的結果，而且隨機現(xiàn)象的個數(shù)越多，結果就越接近于實際。 根據 “ 大數(shù)法則 ” ，同質的保險標的越多，實際的損失就越接近預期的損失，保險公司可做到收取的保費與損失賠償相接近。 /ooo7 第一節(jié) 保險費率概述 三、厘定保險費率的原則 （一）公平合理原則 （二）保證償付原則 保險費率的厘定必須保證保險公司有足夠的資金來源和償付能力，能夠應付正常賠款支出和費用開支，并能積累一定的保險準備金，應付異常的災害事故。因此在保險費率中不僅應包括 索賠和費用因素 ，還要包括 意外準備金因素 。 8 第一節(jié) 保險費率概述 （三）相對穩(wěn)定原則 （四）增進社會福利原則 保險的主要職能是分散風險，減少具體被保險人受災后的經濟損失，在厘定費率時要具體體現(xiàn) 防災、防損 的精神。為貫徹這一原則，保險人應從保險費收入中提取一定比例的 防災費用 ，同時可以采取加強風險管理、實行 差別化費率 等方式。 9 第二節(jié) 厘定保險費率的方法 一、判斷法 判斷法是對 每個 保險標的 分別 評價，判斷其損失概率和損失程度，據此制定出符合實際情況的個別保險費率。 判斷法通常是在損失風險形式多樣且多變，無法使用分類法或不能取得可信的統(tǒng)計資料時才采用，它十分依賴承保人的判斷經驗。 10 第二節(jié) 厘定保險費率的方法 二、分類法 分類法是現(xiàn)代保險經營中確定費率的主要方法。它把具有類似特征的風險置入同一承保類別，制定相同的費率，費率反映該類別的平均損失經驗數(shù)據。 分類法的主要優(yōu)點是便于使用，分類法又稱為手冊法。使用這種方法時應盡可能分類恰當，還要及時根據情況變化調整費率分類，以提高分類費率的精確度。 11 第二節(jié) 厘定保險費率的方法 三、修正法 修正法是在分類法確定了基本費率以后，根據承保標的的風險程度和標的自身情況進行調整變動來確定保險費率的方法。修正法既有分類法的科學性，又有判斷法的靈活性，費率厘定更加公平合理。 修正法的主要實施方式有表定法、經驗法和追溯法三種。 12 第二節(jié) 厘定保險費率的方法 三、修正法 （一）表定法 這種方法首先對每種危險單位確定一個基本費率，然后根據客體特征作增減修正，計算出客體的保險費率。 表定法是基于這樣的假設：被保險人的某些操作和經營的客體特征將影響到被保險人將來的損失。 13 第二節(jié) 厘定保險費率的方法 （二）經驗法 是根據被保險人以往的損失經驗，對按照分類費率制定的保險費率加以調整的費率確定方法。 經驗法最顯著的特點是，使用被保險人以往的損失經驗（如過去三年的損失經驗）來確定下一個保險期的保險費。經驗法在一定程度上具有鼓勵保護防災防損的作用。 14 第二節(jié) 厘定保險費率的方法 在確定費率調整幅度時，實際的損失經驗數(shù)據要根據置信系數(shù)修正。 保險費率調整的公式為： M表示保險費率調整百分比； A表示保險時期被保險人的實際損失； E表示被保險人適用某分類時的預期損失； C表示置信系數(shù)； T表示趨勢系數(shù) 。 AEM C TE?? ? ?15 第二節(jié) 厘定保險費率的方法 （三）追溯法 這種方法 根據 被保險人在 本保險期內的損失經驗決定當期實際繳付 的保險費。保險人規(guī)定了最低保費和最高保費。實際繳付的保費一般在最低和最高保費額之間，具體金額取決于被保險人在當期的實際損失經驗。追溯法對防損有很大的 經濟刺激作用 。 16 第三節(jié) 財產保險費率的厘定 財產保險費率由純費率和附加費率組成，其有效期一般是一年，到期后續(xù)保時可以根據實際情況進行調整。 一、純費率概述 （一）保險金額損失率 保險金額損失率是指被保險的財產價值受損失的比率，即在一定時期內被保險財產賠款金額與保險金額總和的比率。 17 第三節(jié) 財產保險費率的厘定 保險金額損失率的計算公式為： 0001000 /?保 險 賠 款 總 額保 險 損 失 率 ＝保 險 金 額 總 額 保險損失率是保險費率的最低限度。 （二）純費率 財產保險純費率是在保險損失率的基礎上制定的，它應該綜合反映一個較長時間內保險人的保險金額損失率的情況。 18 第三節(jié) 財產保險費率的厘定 計算純費率時需要用到以下指標。 （ 1）純費率的均方差，公式為： 2()1Xan????? 其中， X是過去每一年的損失率， a是算術平均數(shù)， n是計算損失率的年數(shù)。 19 第三節(jié) 財產保險費率的厘定 （ 2）偏差系數(shù)，即波動幅度與算術平均數(shù)的比率。公式為： 在具體操作中，為了抵銷實際損失對于往年損失率算術平均數(shù)的偏差，要在算術平均數(shù)上加一個穩(wěn)定系數(shù)，這個穩(wěn)定系數(shù)的大小基本相當于偏差系數(shù)。 00100?波 動 幅 度偏 差 系 數(shù) ＝算 術 平 均 數(shù)20 第三節(jié) 財產保險費率的厘定 在實際工作中一般把穩(wěn)定系數(shù)的取值范圍確定在 10%－ 20%之間，這樣就產生了計算純費率的計算公式： ???純 費 率 ＝ 損 失 率 算 術 數(shù) 平 均 數(shù) （ 1+ 穩(wěn) 定 系 數(shù) ） 損 失 率 算 術 平 均 數(shù) （ 1+ 損 失 率 算 術 平 均 數(shù) +10% ）21 計算例題見教材 p142p143。 第三節(jié) 財產保險費率