【正文】 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表客戶端使用說明中國軟件與技術(shù)服務(wù)股份有限公司1. 前言 5. 目的 52. 概述 6. 客戶端軟件的運(yùn)行環(huán)境 6. 硬件要求 6. 軟件要求 6. 開發(fā)工具 6. 軟件簡介 63. 進(jìn)入主界面 8. 安裝步驟 8. 匯算清繳客戶端軟件主界面 8. 進(jìn)入 8. 備份 8. 主界面 10. 主界面操作說明 104. 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表 11. 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表填寫界面 11. 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表各項(xiàng)填寫說明 125. 填寫項(xiàng)目情況表 13. 基本操作說明 13. 空白項(xiàng)、計(jì)算行（列）、校驗(yàn)項(xiàng)、不可更改項(xiàng)、稅務(wù)局審核數(shù) 13. 填寫項(xiàng)目情況表的有關(guān)說明及約束 13. 主界面與各填寫界面的切換 14. 保存數(shù)據(jù) 14. 關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一） 15. 關(guān)聯(lián)關(guān)系表填寫界面 15. 操作說明 15. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 16. 關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二） 17. 關(guān)聯(lián)交易匯總表填寫界面 17. 操作說明 17. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 18. 購銷表（表三） 20. 購銷表填寫界面 20. 操作說明 21. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 22. 勞務(wù)表（表四） 23. 勞務(wù)表填寫界面 23. 操作說明 24. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 25. 無形資產(chǎn)表（表五） 26. 無形資產(chǎn)表填寫界面 26. 操作說明 26. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 27. 固定資產(chǎn)表（表六） 29. 固定資產(chǎn)表填寫界面 29. 操作說明 29. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 30. 融通資金表（表七） 32. 融通資金表填寫界面 32. 操作說明 32. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 33. 對外投資情況表（表八_1） 33. 對外投資情況表填寫界面 33. 操作說明 34. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 35. 對外投資情況表（表八_2） 35. 對外投資情況表填寫界面 35. 操作說明 36. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 37. 對外投資情況表（表八_3） 37. 對外投資情況表填寫界面 37. 操作說明 38. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 39. 對外投資情況表（表八_4） 39. 對外投資情況表填寫界面 39. 操作說明 40. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 41. 對外投資情況表（表八_5） 41. 對外投資情況表填寫界面 41. 操作說明 42. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 43. 對外支付款項(xiàng)情況表（表九） 43. 對外支付款項(xiàng)情況表填寫界面 43. 操作說明 44. 填表說明（以稅務(wù)局下發(fā)的文件為準(zhǔn)） 451. 前言. 目的根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》第四十三條規(guī)定，企業(yè)向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送年度企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表時，應(yīng)當(dāng)就其與關(guān)聯(lián)方之間的業(yè)務(wù)往來，附送年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表。根據(jù)《特別納稅調(diào)整管理規(guī)程》的有關(guān)規(guī)定，企業(yè)未按規(guī)定向稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送《企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表》的，由稅務(wù)機(jī)關(guān)責(zé)令限期改正，并按照《中華人民共和國稅收征管法》第六十條、第六十二條的規(guī)定，可處2000元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處2000元以上10000元以下的罰款。同時，未按規(guī)定進(jìn)行關(guān)聯(lián)申報(bào)的企業(yè)是稅務(wù)機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)讓定價調(diào)查的選擇重點(diǎn)。2. 概述. 客戶端軟件的運(yùn)行環(huán)境. 硬件要求PC機(jī)（保證光驅(qū)、軟驅(qū)可用）. 軟件要求178。 操作系統(tǒng)安裝WINDOWS9WINDOWS2000、WINDOWS XP操作系統(tǒng)之一178。 應(yīng)用軟件系統(tǒng)安裝微軟公司的Microsoft Excel(92000、XP、2002007版本均可). 開發(fā)工具企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表（客戶端）的開發(fā)使用Microsoft Excel 2003版本. 軟件簡介客戶端設(shè)計(jì)為EXCEL文件，由企業(yè)基本情況、企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目情況表構(gòu)成，并按照自主研發(fā)、委托研發(fā)、合作研發(fā)、集中研發(fā)四種類型分別填報(bào)。EXCEL文件顯示中，灰色為不可輸入，白色單元格可輸入我們的軟件具有以下特點(diǎn)：216。 直觀易懂此客戶端軟件的界面包括主界面、企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表、關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）、關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）、購銷表（表三）、勞務(wù)表（表四）、無形資產(chǎn)表（表五）、固定資產(chǎn)表（表六）、融通資金表（表七）、對外投資情況表（表八_1）、對外投資情況表（表八_2）、對外投資情況表（表八_3）、對外投資情況表（表八_4）、對外投資情況表（表八_5）、對外支付款項(xiàng)情況表（表九），總共14張表。報(bào)表的樣式與實(shí)際報(bào)表取得一致，使用戶一目了然，簡單易懂。216。 即學(xué)即會此客戶端軟件操作方便，只需進(jìn)行最簡單的錄入工作，點(diǎn)擊鼠標(biāo)即可實(shí)現(xiàn)各報(bào)表間的切換，即使很少使用計(jì)算機(jī)的用戶也能很快上手，即學(xué)即用。216。 自動計(jì)算、審核此客戶端軟件對報(bào)表中出現(xiàn)的小計(jì)、合計(jì)等計(jì)算列（行），將自動帶出計(jì)算后的結(jié)果，減少手工計(jì)算量。對各情況表之間存在校驗(yàn)關(guān)系的數(shù)值進(jìn)行審核，并給于符號或文字提示，減少遺漏，便于檢查，提高準(zhǔn)確性。216。 控制提示功能此客戶端軟件對于填表進(jìn)行一定的控制，不可填寫、修改的空格進(jìn)行嚴(yán)格保護(hù)，不允許做任何改動，如表頭信息、已填寫好的項(xiàng)目內(nèi)容等；對表各種填寫的內(nèi)容也做了一定的控制，如填寫金額的空格只允許填數(shù)字，不允許填寫字母文字等內(nèi)容。這些我們都做了有效的控制及錯誤提示，提高填表準(zhǔn)確性。但仍需操作人員認(rèn)真填寫，以免不必要的返工。216。 友好的用戶界面此客戶端軟件界面清晰淡雅，用鏈接的方式實(shí)現(xiàn)了各報(bào)表間的切換，只需點(diǎn)擊鼠標(biāo)，即可顯示所需的報(bào)表。用多種顏色區(qū)分不同功能的空格，提供必要的提示信息。操作方便，提高效率，便于校對。3. 進(jìn)入主界面. 安裝步驟252。 將光盤放入光驅(qū)中，雙擊“我的電腦” → 雙擊光盤圖標(biāo) → 看到Excel文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表（客戶端）”；252。 將Excel文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表（客戶端）”拷貝到桌面上：具體操作：用鼠標(biāo)選中“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表（客戶端）.xls” → 單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“復(fù)制”（或用快捷鍵Ctrl+C）→ 在桌面上單擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“粘貼”（或用快捷鍵Ctrl+V）；252。 至此，客戶端軟件安裝完畢。. 匯算清繳客戶端軟件主界面. 進(jìn)入用鼠標(biāo)雙擊Excel文件“2012年度企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表（客戶端）.xls”，即可進(jìn)入此客戶端軟件的主界面。. 主界面. 主界面操作說明252。 主界面比較簡單明了，主要是起索引的作用；252。 主界面包括企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表、關(guān)聯(lián)關(guān)系表（表一）、關(guān)聯(lián)交易匯總表（表二）、購銷表（表三）、勞務(wù)表（表四）、無形資產(chǎn)表（表五）、固定資產(chǎn)表（表六）、融通資金表（表七）、對外投資情況表（表八_1）、對外投資情況表（表八_2）、對外投資情況表（表八_3）、對外投資情況表（表八_4）、對外投資情況表（表八_5）、對外支付款項(xiàng)情況表（表九），一共14個灰色按鈕；252。 用戶用鼠標(biāo)點(diǎn)擊這些按鈕，即可切換到相應(yīng)的基本信息或報(bào)表的填寫界面。4. 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表. 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表填寫界面點(diǎn)擊主界面中的“企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表”按鈕，即進(jìn)入到企業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表填報(bào)界面. 企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表各項(xiàng)填寫說明企業(yè)的基本情況各項(xiàng)內(nèi)容均為必填項(xiàng)，填寫說明如下：1．由納稅人填寫部分：（1）“所屬年度”：填寫報(bào)告的關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項(xiàng)的所屬年度。（2）“納稅人名稱”：填報(bào)稅務(wù)登記證所載納稅人的全稱。（3）“納稅人代碼”：填報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的納稅人代碼。（4）“法定代表人”：填寫納稅人的法定代表人姓名。（5）“聯(lián)系電話”：填寫納稅人負(fù)責(zé)涉稅事宜部門或人員的電話號碼。（6）申報(bào)日期：填寫向稅務(wù)機(jī)關(guān)遞交此關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項(xiàng)報(bào)告表的日期。2．由稅務(wù)機(jī)關(guān)填寫部分：（7）“主管稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱”：負(fù)責(zé)日常管理該納稅人的稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱。（8）“受理稅務(wù)人員”：受理此申報(bào)事項(xiàng)的稅務(wù)人員姓名。（9）“聯(lián)系電話”：受理該申報(bào)事項(xiàng)的稅務(wù)部門的電話號碼。（10）“受理日期”：填寫收到納稅人此關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來事項(xiàng)報(bào)告表的日期。5. 填寫項(xiàng)目情況表. 基本操作說明. 空白項(xiàng)、計(jì)算行（列）、校驗(yàn)項(xiàng)、不可更改項(xiàng)、稅