對(duì)外貿(mào)易信貸ppt課件(已修改)
2025-05-17 18:40 本頁(yè)面
【正文】 第七章 對(duì)外貿(mào)易信貸? 第一節(jié) 對(duì)外貿(mào)易短期信貸的主要形式? 第二節(jié) 保付代理業(yè)務(wù)? 第三節(jié) 我國(guó)對(duì)外貿(mào)易短期信貸? 第四節(jié) 我國(guó)的外匯貸款第一節(jié) 對(duì)外貿(mào)易短期信貸的主要形式? 一、出口押匯（ Outward Bills)（ 一）定義 出口押匯是出口商將代表貨權(quán)的單據(jù)及其他單據(jù)抵押給銀行，從而得到銀行扣除押匯利息及費(fèi)用后的有追索權(quán)的墊付。（二）出口押匯的優(yōu)點(diǎn)? 1，加快資金周轉(zhuǎn)。在進(jìn)口商支付貨款前，出口商就可以提前得到償付，加快了資金周轉(zhuǎn)。? 2，簡(jiǎn)化融資手續(xù)。? 3，改善現(xiàn)金流量。? 4，節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用。? （ 三）分類? 1， 信用證項(xiàng)下的出口押匯 (Negotiation under Documentary Credit)? 1） 定義： 賣方憑買方銀行開來(lái)的信用證將貨物發(fā)運(yùn)后，按照信用證要求制作單據(jù)并提交其往來(lái)銀行要求議付，即以出口單據(jù)為抵押，要求往來(lái)銀行提供在途資金融通時(shí)，這種資金融通方式就是出口信用證押匯。? 2）做出 口信用證押匯時(shí)的要求? 第一，出口商要求銀行議付其出口單據(jù)時(shí)，應(yīng)填寫申請(qǐng)書連同信用證正本和全套單據(jù)提交銀行。? 第二，銀行核對(duì)申請(qǐng)書印鑒，驗(yàn)收和審查單據(jù)，確定信用證條款與單據(jù)是否嚴(yán)格相符，同時(shí)，銀行還要審查開證行的資信狀況、信用證條款是否符合國(guó)際慣例、出口商的資信狀況等。? ? 第三， 銀行完成審查及審核單據(jù)后，如單證嚴(yán)格相符，就可立即議付單據(jù)，敘做出口押匯，從貨款中扣除利息后付給出口商。 ? 由于銀行通常僅對(duì)資信良好或能提供相當(dāng)?shù)盅浩返氖芤嫒说男庞米C敘做擔(dān)保議付，所以，對(duì)于受理押匯的銀行來(lái)說，這種融資風(fēng)險(xiǎn)較小，收匯比較有保障，但如果出口商未能做到單據(jù)嚴(yán)格相符，則會(huì)失去開證行的信用保障。 ? 2， 托收項(xiàng)下的出口押匯 (Advance against Documentary Collection)? 1） 定義： 出口商將代表貨權(quán)的單據(jù)及其他單據(jù)提交銀行，要求托收行先預(yù)支部分或全部貨款，在托收款項(xiàng)收妥后歸還銀行墊款，這種融資方式就是托收押匯。 ? 在托收出口押匯中，托收行以匯票和貨運(yùn)單據(jù)作為質(zhì)押品，如果托收遭進(jìn)口商拒付，托收行可向出口商索回貸款，若出口商無(wú)力還款，銀行有權(quán)處理貨物。? 由于托收押匯屬于商業(yè)信用，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，所以，銀行通常核對(duì)相應(yīng)額度，只在額度內(nèi)敘做出口托收押匯。中國(guó)銀行出口押匯流程出口商中國(guó)銀行1押匯協(xié)議2提交單據(jù)和押匯申請(qǐng)3押匯款入受益賬戶進(jìn)口商開證行4提交單據(jù)7支付貨款6信用證到期付款5提示單據(jù) 二、進(jìn)口押匯 (Inward Bills)? （ 一）定義? 1 ，定義： 進(jìn)口押匯是銀行向進(jìn)口商提供的一種融資方式。它是由開立信用證的銀行對(duì)作為開證申請(qǐng)人的進(jìn)口商的一種資金融通，其實(shí)質(zhì)是對(duì)進(jìn)口商的一種短期放款。? 2，分類：進(jìn)口押匯包括信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯和托收項(xiàng)下的進(jìn)口押匯。 ? (二 )信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯? 1，定義：進(jìn)口押匯是在開證行與進(jìn)口商簽訂進(jìn)口押匯協(xié)議的基礎(chǔ)上，由開證行收到信用證項(xiàng)下單據(jù)后先行付款，然后根據(jù)與進(jìn)口商之間的進(jìn)口押匯協(xié)議以及進(jìn)口商簽發(fā)的信托收據(jù)將單據(jù)交進(jìn)口商，進(jìn)口商憑單提貨并在市場(chǎng)銷售后，將貨款連同這一期間的利息交還原開證行。 ? 2， 進(jìn)口押匯的具體步驟 ：? 1)申請(qǐng)審查，簽訂進(jìn)口押匯協(xié)議。進(jìn)口商首先向銀行提出書面申請(qǐng)，銀行對(duì)進(jìn)口押匯進(jìn) 行嚴(yán)格審查，根據(jù)進(jìn)口商的資信等情況確定押匯金額，并簽訂進(jìn)口押匯協(xié)議。協(xié)議的基本內(nèi)容 包括：押匯金額及進(jìn)口商的付款義務(wù)、押匯期限及利率、進(jìn)口商的保證條款、延期還款條款、貨權(quán)及其轉(zhuǎn)移條款和違約條款。 ? 2)開證行對(duì)外付款。開證行在收到出口方銀行寄來(lái)的單據(jù)以后，嚴(yán)格審查，單證相符即對(duì)外付款。? (3)憑信托收據(jù)向進(jìn)口商交付單據(jù)。在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中，信托收據(jù) (T／ R)是進(jìn)口商在未付款之前向銀行出具的領(lǐng)取貨權(quán)單據(jù)的憑證。銀行根據(jù)進(jìn)口押匯協(xié)議憑信托收據(jù)將貨權(quán)單據(jù)交付給進(jìn)口商。 ? (4)進(jìn)口商憑單據(jù)提貨及銷售貨物。? (5)進(jìn)口商歸還押匯款項(xiàng)及利息，換回信托收據(jù)。3，進(jìn)口押匯流程圖(三 )托收項(xiàng)下的進(jìn)口押匯? 1，定義： 托收項(xiàng)下的進(jìn)口押匯是銀行以進(jìn)口商提供的包括無(wú)追索權(quán)單據(jù)在內(nèi)的托收單據(jù)為抵押向進(jìn)口商提供的一種墊款融資方式。 ? 在跟單托收業(yè)務(wù)中，出口商發(fā)貨后委托銀行向進(jìn)口商收取貨款，在付款交單 (D／ P)方式下，托收行收到托收單據(jù)后，即
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