【正文】 銀行承兌匯票貼現(xiàn)操作流程 銀行 承兌匯票貼現(xiàn)涉及到銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)操作，它有著一整套完整的貼現(xiàn)流程。 一、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)受理 持票人向開戶行申請(qǐng)銀行承兌匯票貼現(xiàn)，銀行市場營銷崗位客戶經(jīng)理根據(jù)持票人提出的業(yè)務(wù)類型結(jié)合自身的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)政策決定是否接受持票人的業(yè)務(wù)申請(qǐng)。 銀行客戶經(jīng)理依據(jù)持票人的業(yè)務(wù)類型、期限、票面情況結(jié)合本行制定的相關(guān)業(yè)務(wù)利率向客戶作出業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)。 持票人接受業(yè)務(wù)報(bào)價(jià)后，銀行正式受理業(yè)務(wù)，通知持票人準(zhǔn)備各項(xiàng)辦理業(yè)務(wù)所需的資料。其中包括： 申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件（首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)提供）； 經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書（加蓋貼現(xiàn)企業(yè)公章及法定代表人私章） 經(jīng)辦人身份證、工作證（無工作證提供介紹信）原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件； 貸款卡原件及復(fù)印件； 加蓋貼現(xiàn)企業(yè)財(cái)務(wù)專用章和法定代表人私章的預(yù)留印鑒卡； 填寫完整、加蓋公章和法定代表人私章的貼現(xiàn)申請(qǐng)書； 加蓋與預(yù)留印鑒一致的財(cái)務(wù)專用章的貼現(xiàn) 憑證； 銀行承兌匯票票據(jù)正反面復(fù)印件； 票據(jù)最后一手背書的票據(jù)復(fù)印件，填寫《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》，由客戶經(jīng)理持銀行承兌匯票復(fù)印件和填寫完整的《銀行承兌匯票查詢申請(qǐng)書》交清算崗位辦理查詢。 清算崗位根據(jù)承兌行確定的查詢方式，屬本行的在系統(tǒng)內(nèi)網(wǎng)上查詢，屬他行的填寫銀行承兌匯票一式三聯(lián)查詢書，通過交換向承兌行查詢票據(jù)的真實(shí)性。如承兌行為民生銀行、招商銀行、交通銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行、興業(yè)銀行、浦東發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行的，市場營銷崗位客戶經(jīng)理則需另行填寫特殊業(yè)務(wù)劃 撥申請(qǐng)書，向承兌行所屬系統(tǒng)在本地的分支機(jī)構(gòu)支付每筆 30 元的查詢費(fèi)用委托查詢。 收到 會(huì)計(jì) 結(jié)算部門提供的承兌人查復(fù)書后，市場營銷崗位換人進(jìn)行電話復(fù)查，核對(duì)匯票的票面要素，復(fù)查無誤后通知貼現(xiàn)企業(yè)，持貼現(xiàn)所需的資料和已背書完整的承兌匯票前來辦理業(yè)務(wù)。 首次辦理業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)企業(yè)，需持開戶資料（申請(qǐng)人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件）至銀行會(huì)計(jì)部門辦理開戶（臨時(shí)賬戶）手續(xù)。 客戶經(jīng)理 進(jìn)行票面初審，檢查銀行承兌匯票背書是否完整；審核完畢后客戶經(jīng)理填寫票據(jù)收?qǐng)?zhí)，陪同客戶將銀行承兌匯票移交給票據(jù)審核崗位；票據(jù)審核崗位在核對(duì)票據(jù)原件和票據(jù)收?qǐng)?zhí)后，在票據(jù)收?qǐng)?zhí)上加蓋收訖章，交由客戶保管。 客戶經(jīng)理對(duì)客戶提供的票據(jù)交易文件進(jìn)行初審，客戶經(jīng)理填妥《商業(yè)匯票貼現(xiàn)申請(qǐng)審批書》并簽字，負(fù)責(zé)電話查復(fù)的客戶經(jīng)理在電話查復(fù)一欄中簽字。營銷主管進(jìn)行復(fù)審并在審批書中簽字確認(rèn)。如有特殊情況，則需客戶經(jīng)理在特殊事項(xiàng)說明一欄中注明，并由營銷主管簽字確認(rèn)。營銷主管復(fù)審?fù)戤吅螅蛻艚?jīng)理交各項(xiàng)跟單資料至風(fēng)險(xiǎn)審核崗位，并辦 理交接手續(xù)。 二、資金申報(bào) 客戶經(jīng)理測算業(yè)務(wù)資金需求，提前向資金營運(yùn)部門申報(bào)預(yù)約資金。 三、票據(jù)審查 票據(jù)審核崗位對(duì)貼現(xiàn)票據(jù)進(jìn)行票面審查。審查完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)瑕疵票據(jù)是否出具說明。票據(jù)審查崗位在審批書中簽字。 四、票據(jù)交易文件審查 風(fēng)險(xiǎn)審核崗位對(duì)票據(jù)交易文件和資料進(jìn)行審查，并對(duì)企業(yè)貸款卡進(jìn)行查詢。查詢完畢后，及時(shí)通知客戶經(jīng)理票據(jù)跟單資料瑕疵情況和退票情況，由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)與客戶進(jìn)行溝通，商量對(duì)跟單資料瑕疵的處理方法。風(fēng) 險(xiǎn)審核崗位在審批書中簽字。 五、數(shù)據(jù)錄入、貼現(xiàn)憑證制作 客戶經(jīng)理在票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中錄入貼現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并打印制作貼現(xiàn)憑證。 六、復(fù)核利息，計(jì)算實(shí)際劃款金額 票據(jù)審核崗位剔除因票面因素和跟單資料因素?zé)o法辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的票據(jù)后，對(duì)剩余的票據(jù)根據(jù)交易文件審核后均合格的票據(jù)的貼現(xiàn)憑證、經(jīng)有權(quán)人簽字確認(rèn)的申請(qǐng)審批表等進(jìn)行利息復(fù)核，并計(jì)算本次業(yè)務(wù)的實(shí)際劃款金額。票據(jù)審核崗位在審批書中簽字。 七、簽批 客戶經(jīng)理將已填寫完整的申請(qǐng)審批表交授權(quán)簽批人或最高簽批人簽批。 八、合同蓋章 客戶經(jīng)理填寫用印 單，將已填寫完整的貼現(xiàn)協(xié)議書同已簽批的申請(qǐng)審批表交風(fēng)險(xiǎn)審核崗位蓋章。 九、支付流程 客戶經(jīng)理將依據(jù)填寫完整并經(jīng)過最終簽批的申請(qǐng)審批表和貼現(xiàn)協(xié)議書一并提交資金調(diào)撥崗位，資金調(diào)撥崗位根據(jù)交易合同上的戶名、開戶行、賬號(hào)及申請(qǐng)審批表上的實(shí)際劃款金額填寫資金調(diào)撥通知書。 票據(jù)審核崗位向客戶收回已加蓋轉(zhuǎn)訖章的票據(jù)收?qǐng)?zhí)，清算崗位根據(jù)資金調(diào)撥通知書填制會(huì)計(jì)憑證，并向客戶劃付資金。 十、業(yè)務(wù)辦理完畢后，客戶經(jīng)理將已加蓋轉(zhuǎn)訖章的貼現(xiàn)憑證第四聯(lián)和一份已填寫完整的交易合同交給客戶。 十一、信貸臺(tái)賬登記 業(yè)務(wù) 辦理完畢后，由風(fēng)險(xiǎn)審核崗位負(fù)責(zé)信貸臺(tái)賬的登記和到期收妥資金后銷賬的工作 承兌匯票貼現(xiàn) 百科名片 承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請(qǐng)人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。 目錄 [隱藏 ] 一、申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件 二、申請(qǐng)人需要提供的資料 三、申辦程序 四、服務(wù)渠道 [編輯本段 ] 一、申請(qǐng)人應(yīng)具備的條件 依法登記注冊(cè)并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織，并依法從事經(jīng)營活動(dòng)；持有中國人民銀行核發(fā)的 “貸款卡 ”； 與出票人或前手之間具有真實(shí)合法的商品交易關(guān)系并提供相關(guān)證明材料； 在銀行開立結(jié)算賬戶； 非銀行承兌匯票的出票人； 滿足銀行要求的其他條件。 [編 輯本段 ] 二、申請(qǐng)人需要提供的資料 通過年審的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)營許可證、企業(yè)代碼證、法定代表人資格證明及本人身份證、護(hù)照原件及復(fù)印件；申請(qǐng)人章程、驗(yàn)資報(bào)告、稅務(wù)登記證； 經(jīng)中國人民銀行年審合格的貸款卡原件； 申請(qǐng)人與其前手之間的商品交易合同、增值稅發(fā)票等資料的原件及復(fù)印件； 我行要求的其他資料。 [編輯本段 ] 三、申辦程序 客戶向我行提出書面 申請(qǐng)，并提交有關(guān)資料，經(jīng)我行審批同意后，辦理相關(guān)貼現(xiàn)手續(xù)。 [編輯本段 ] 四、服務(wù)渠道 銀行各級(jí)分支機(jī)構(gòu)公司業(yè)務(wù)部門是銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營部門，負(fù)責(zé)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的營銷、申請(qǐng)受理、調(diào)查評(píng)價(jià)以及客戶服務(wù)工作。 銀行承兌匯票：是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾付款的遠(yuǎn)期匯票，是由銀行承擔(dān)付款責(zé)任的短期債務(wù)憑證，期限一般在 6 個(gè)月以內(nèi)。銀行承兌匯票多產(chǎn)生于國際貿(mào)易，一般由進(jìn)口商國內(nèi)銀行開 出的信用證預(yù)先授權(quán)。 銀行承兌的作用在于為匯票成為流通性票據(jù)提供信用保證。匯票是列明付款人和收款人的雙名票據(jù)，經(jīng)銀行作為第三者承兌后則成為三名票據(jù)。承兌銀行成為主債務(wù)人，而付款人則成為第二債務(wù)人。實(shí)際上，銀行承兌匯票相當(dāng)于對(duì)銀行開列的遠(yuǎn)期支票。持票人可以在匯票到期時(shí)提示付款，也可以在未到期時(shí)向銀行尤其是承兌銀行要求貼現(xiàn)取得現(xiàn)款。銀行貼進(jìn)票據(jù)后，可以申請(qǐng)中央銀行再貼現(xiàn)，或向其它銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，更一般的做法是直接賣給證券交易商，再由其轉(zhuǎn)賣給其它各類投資者。銀行承兌匯票的最重要投資者是外國銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。 銀行承兌匯票承兌期限為 6 個(gè)月或以下 1．貼現(xiàn)的概念。貼現(xiàn)是一種票據(jù)轉(zhuǎn)讓方式，是指持票人在需要資金時(shí)，將其持有的商業(yè)匯票，經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給申請(qǐng)貼現(xiàn)人的票據(jù)行為。 2．貼現(xiàn)的性質(zhì)：貼現(xiàn)是銀行的一項(xiàng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)，匯票的支付人對(duì)銀行負(fù)債，銀行實(shí)際上是與付款人有一種間接貸款關(guān)系。 3．再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：再貼現(xiàn)是指貼現(xiàn)銀行向中央銀行再轉(zhuǎn)讓匯票，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指貼現(xiàn)銀行向其他商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓匯票，二者都是貼現(xiàn)銀行以未到期的貼現(xiàn)票據(jù)，經(jīng)背書后的再次貼現(xiàn)，中央銀行或其 他商業(yè)銀行按規(guī)定扣除再貼現(xiàn)或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的利息后，給申請(qǐng)貼現(xiàn)行兌付票款。 財(cái)務(wù)報(bào)表上的借和貸分別指 借：指支出、借出、應(yīng)收賬款，凡現(xiàn)金流出都是 “借 ”。 貸：只收入、貸款、回籠、應(yīng)付賬款，凡現(xiàn)金流入都是 “貸 ”。 承兌匯票 百科名片 所謂承兌，簡單地說，就是承諾兌付，是付款人在匯票上簽章表示承諾將來在匯票到期時(shí)承擔(dān)付款義務(wù)的一種行為。承兌行為只發(fā)生在遠(yuǎn)期匯票的有關(guān)活動(dòng)中。 目錄 [隱藏 ] 承兌匯票程序 承兌匯票相關(guān)問題 承兌匯票程序 承兌匯票相關(guān)問題 [編輯本段 ] 承兌匯票程序 基本流程 出票人簽發(fā)匯票并交付給收款人，收款人向匯票上記載 的付款人請(qǐng)求付款，付款人應(yīng)承擔(dān)付款義務(wù)，銀行并收取一定手續(xù)費(fèi)用。這是因?yàn)楦犊钊伺c出票人在出票之前雙方之間存在資金關(guān)系，出票人在付款人處有一定金額的款項(xiàng)，或者付款人對(duì)出票人負(fù)有債務(wù)。所以，出票人委托付款人進(jìn)行付款。為了使付款人做好付款的準(zhǔn)備，持票人在匯票到 銀行承兌匯票票樣 期日前向付款人提示承兌，要由付款人作出意思表示。付款人一旦承兌，該付款人則成為承兌人，就負(fù)有無條件付款的義務(wù)。相反，如果付款人不同意承兌，不在匯票上簽章，那么則不產(chǎn)生票據(jù)責(zé)任。付款人不同意承兌，并不對(duì)收款人承擔(dān)責(zé)任，只是對(duì)出票人違反約定義務(wù)；形成違約，從而對(duì)出票人承擔(dān)違約責(zé)任，而不是票據(jù)責(zé)任。收款人因付款人不同意承兌，也不能要求付款人承擔(dān)責(zé)任，只能向其前手行 使追索權(quán)。 注意事項(xiàng) 匯票的承兌，只對(duì)定日付款、出票后定期付款和見票后定期付款的匯票適用。見票即付的匯票不需要提示承兌，也就不存在承兌行為。同時(shí)，出票人與付款人為同一人的對(duì)已匯票，也不需要進(jìn)行承兌。 [編輯本段 ] 承兌匯票相關(guān)問題 什么是商業(yè)承兌匯票 商業(yè)承兌匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，由銀行以 外的付款人承兌的即為商業(yè)承兌匯票。商業(yè)承兌匯票既可由收款人出票，付款人承兌，也可由付款人出票并承兌。商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)僅限于人民幣，匯票的付款期限最長不超過六個(gè)月，每張匯票的金額一般不超過五千萬元。 商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票有什么不同 商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票的承兌人不同，決定了商業(yè)承兌匯票是商業(yè)信用，銀行承兌匯票是銀行信用。目前銀行承兌匯票一般由銀行簽發(fā)并承兌，而商業(yè)承兌匯票可以不通過銀行簽發(fā)并背書轉(zhuǎn)讓，但在信用等級(jí)和流通性上低于銀行承兌匯票，在銀行辦理貼現(xiàn)的難度較銀行承兌匯票高。 什么是商業(yè)承 兌匯票保貼業(yè)務(wù) 商業(yè)承兌匯票保貼是指對(duì)符合我行條件的企業(yè)，以書函的形式承諾為其簽發(fā)或持有的商業(yè)承兌匯票辦理貼現(xiàn)，即給予保貼額度的一種授信行為。根據(jù)定義可以看出，商業(yè)承兌匯票保貼是我行對(duì)企業(yè)發(fā)放的 授信額度 ，可在額度內(nèi)循環(huán)使用。申請(qǐng)保貼額度的企業(yè)既可以是票據(jù)的承兌人，也可以是票據(jù)的持票人或貼現(xiàn)申請(qǐng)人。授信承擔(dān)人在取得了銀行保貼額度得授信后，可以在簽發(fā)或持有的商業(yè)承兌匯票后加具銀 行保貼函，由銀行保證貼現(xiàn)，當(dāng)持票人向銀行提交票據(jù)要求貼現(xiàn)時(shí)，由銀行扣除利息后向其融通資金。 商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)對(duì)企業(yè)有什么作用 保貼業(yè)務(wù)的主要功能是通過銀行承諾貼現(xiàn)加強(qiáng)了票據(jù)的變現(xiàn)能力和流通性。與銀行承兌匯票相比，商業(yè)承兌匯票的付款人一般是企業(yè)，由于我國的商業(yè)信用體系尚未完全建立，商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)較 銀行匯票 難度大，不容易被持票人接受。如果銀行在商業(yè)承兌匯票后加具保貼函，持票 人得到銀行貼現(xiàn)的承諾，可以在票據(jù)未到期前，通過向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)提前融通資金。票據(jù)到期后，由銀行向承兌人提示付款。因此，附加保貼函后的商業(yè)承兌匯票的被接受性大大提高，基本功能上可視同于銀行承兌匯票，可作為企業(yè)用于支付的資金融通的重要信用工具。 辦理商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)銀行費(fèi)用如何收取 商業(yè)承兌匯票保貼額度的承擔(dān)人在申請(qǐng)額度得到批準(zhǔn)后，要支付一定金額的額度承擔(dān)費(fèi)。 商業(yè)匯票 出票 人在購買商業(yè)承兌匯票時(shí)，需要支付工本費(fèi)。申請(qǐng)貼現(xiàn)的企業(yè)需要支付貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日的利息，利率水平一般不超過同檔次貸款利率 (含浮動(dòng) )。到期不獲付款的還需支付按每日萬分之二點(diǎn)一的罰息。 辦理商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)需要什么樣條件 額度承擔(dān)人需要滿足我行授信條件，已有授信額度的，使用保貼額度前需要和我行簽訂有關(guān)補(bǔ)充協(xié)議；辦理保貼的商業(yè)承兌匯票必須有真實(shí)貿(mào)易背景，并能提供相關(guān)證明材料。 商業(yè)承兌匯票保貼業(yè)務(wù)的辦理程序是怎樣的 a) 企業(yè)申請(qǐng)保貼額度或與我行簽訂保貼額度補(bǔ)充協(xié)議； b) 企業(yè)與銀行簽訂《 商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)額度合同》，約定保貼的具體條件； c) 企業(yè)向銀行購買空白商業(yè)承兌匯票并自行簽發(fā)； d) 企業(yè)向銀行提出保貼申請(qǐng)，我行據(jù)此開出《深圳發(fā)展銀行商業(yè)承兌匯票保貼函》； e) 企業(yè)將此函及對(duì)應(yīng)的商業(yè)承兌匯票交付收款人； f) 持票人向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行按照有關(guān)手續(xù)給與辦理； g) 匯票到期，銀行直接向承兌人提示付款。 商業(yè)承兌匯票的特點(diǎn) a) 商業(yè)承兌匯票的付款期限，最長不超過 6 個(gè)月； b) 商業(yè)承兌匯票的提示付款期限