【正文】 AA 有限公司債權(quán)債務(wù)管理暫行辦法 為了保證公司生產(chǎn)經(jīng)營管理工作正常進行，確保 債權(quán) 債務(wù) 安 全，及時清收 、 清理債權(quán) 債務(wù) ，維護公司合法權(quán)益，根據(jù)公司實際情況及“ 雙清 ” 效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組的要求，特制定本辦法。 原則：以債權(quán)債務(wù)安全預(yù)防為主，維護公司合法權(quán)益，按照協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟等順序，合法清收清理債權(quán)債務(wù)。 債權(quán)債務(wù)管理職責(zé) 、在公司 “ 雙清 ” 效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，公司 “ 雙清 ”效能監(jiān)察辦公室具體負責(zé)債權(quán)債務(wù)的日常管理工作，總體掌握 公司 債權(quán) 債務(wù)情況，及時向公司領(lǐng)導(dǎo)和公司有關(guān)部門反饋清理清收債權(quán)債務(wù)的信息 。督促、指導(dǎo)、協(xié)助債權(quán)債務(wù)糾紛發(fā)生單位完成案件資料的收集和調(diào)查取證工作 。指導(dǎo)、協(xié)助、監(jiān)督《正常債權(quán)清收計劃》和《非正常債權(quán)清收計劃》的執(zhí)行 。協(xié)助、參與債權(quán)債務(wù)糾紛案件的協(xié)商、調(diào)解、仲裁、訴訟等。 、公司市場經(jīng)營部負責(zé)公司合同管理工作。 、公司財務(wù)部負責(zé)公司法定債權(quán)債務(wù)憑證及其它相關(guān)基礎(chǔ)資 料的管理工作。按照本辦法規(guī)定的 “ 債權(quán)分類標準 ” ，劃分正常債權(quán)和非正常債權(quán)，每年 1 月份和 6 月份分別制定《正常債權(quán)清收計劃》、《非正常債權(quán) 清收計劃》。 、經(jīng)營單位是債權(quán)債務(wù)清理清收的具體實施單位，并按照公司 “ 雙清 ” 效能監(jiān)察辦公室的具體要求操作運行。 雙清責(zé)任人及其職責(zé) 、雙清責(zé)任人的認定 、雙清責(zé)任人：債權(quán)債務(wù)發(fā)生的直接經(jīng)手人為雙清責(zé)任人，其單位負責(zé)人和雙清責(zé)任人共同承擔(dān)債權(quán)債務(wù)的風(fēng)險防范和清收清理責(zé)任。 、債權(quán)債務(wù)發(fā)生的直接經(jīng)手人已經(jīng)調(diào)離原單位或者因其他原因?qū)е聼o法認定 “ 雙清責(zé)任人 ” 的，其所在單位必須及時指定本單位他人為雙清責(zé)任人，否則該單位負責(zé)人即為雙清責(zé)任人。 、雙清 責(zé)任人因工作調(diào)動、內(nèi)退、退休、離職或其他原因無法履行債權(quán)債務(wù)清收清理職責(zé)的，按照 款規(guī)定程序重新確定雙清責(zé)任人。 、雙清責(zé)任人的職責(zé) 、是債權(quán)債務(wù)所在單位指定的糾紛案件代理人。 、負責(zé)收集、整理、保存、保護債權(quán)債務(wù)的原始憑證等證據(jù)資料。 、已經(jīng)正式指定的雙清責(zé)任人須積極配合有關(guān)部門及人員接收債權(quán)債務(wù)資料并予以妥善保管，債權(quán)債務(wù)所在單位及其負責(zé)人須積極安排有關(guān)部門及人員移交債權(quán)、債務(wù)資料。 、按照公司 “ 雙清 ” 效能監(jiān)察辦公室的要求報送與債 權(quán)債務(wù)糾紛案件有關(guān)的證據(jù)資料及訴訟文書。 、嚴格按照《正常債權(quán)清收計劃》和《非正常債權(quán)清收計劃》確定的時間進度清收債權(quán)。 、認真履行債務(wù)清理職責(zé)。 債權(quán)債務(wù)的風(fēng)險防范 、債權(quán)債務(wù)風(fēng)險防范的基本要求 、確定業(yè)務(wù)對方的主體資格是否合法。 、確定業(yè)務(wù)對方的經(jīng)營范圍是否在雙方合作業(yè)務(wù)范圍之內(nèi)。 、確定業(yè)務(wù)對方的償債能力 (或履行義務(wù)能力 )。 、確定業(yè)務(wù)對方的資信能力 (資信等級、商業(yè)信譽等 )。 、合同或協(xié)議條款是否完善合法，雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系是否明確。 、確定有關(guān)單據(jù)是否規(guī)范。 、盡量采取擔(dān)保措施條款。 、風(fēng)險監(jiān)測：業(yè)務(wù)雙方展開合作后，雙清責(zé)任人須對業(yè)務(wù)對方的經(jīng)營狀況進行適時必要的監(jiān)測，一旦發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)對方有下列情形之一并有確切證據(jù)時，須立即向所在單位匯報，并及時依法采取必要的防范措施。 (1)經(jīng)營狀況嚴重惡化。 (2)出現(xiàn)轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)。 (3)喪失商業(yè)信譽。 (4)有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。 、 訴訟時效 ：是指從債權(quán)或債務(wù)所在單位在知道或應(yīng)當(dāng)知道合法權(quán)益遭受侵害之日起計算，在法律規(guī)定的期限內(nèi)若不向業(yè)務(wù)對方或人民法院主張自己的合法權(quán)益，則將喪失勝訴權(quán)的法律制度。 ① 普通訴訟時效：一般經(jīng)濟合同 (協(xié)議 )、承諾等糾紛為二年 。 ② 特殊訴訟時效：以下與本公司有關(guān)的經(jīng)濟糾紛案件為一年： A、出售質(zhì)量不合規(guī)格的商品未聲明的。 B、延付或拒付租金的 (如租賃合同 )。 C、寄存財物被丟失或被損壞的 (如保管合同 )。 ③ 訴訟時效逾期的補救：對于已經(jīng)超過訴訟時效而未主張合法權(quán)益的，雙清責(zé)任人必須取得對公司合法權(quán)益的重新確認。 、債權(quán)、債務(wù)證據(jù)資料的管理 、我國民事訴訟一般實行 “ 誰主張誰舉證 ” 的原則，如果債權(quán)或債務(wù)單位對自己提出的主張不能舉證，則可能承擔(dān)不利的敗訴后果。 、雙清責(zé)任人須收集、保存以下證據(jù)資料 (1)有關(guān)業(yè)務(wù)對方主體資格的證據(jù)原件或復(fù)印件。 (2)簽訂的合同或協(xié)議、承諾及其附 件的原件。 (3)送貨單、托運單、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗單、產(chǎn)品實物數(shù)量交接單、產(chǎn)品驗交計價單、貨款費用結(jié)算單等相關(guān)的各種書面單據(jù)原件或復(fù)印件，并加蓋業(yè)務(wù)對方單位印章。 (4)業(yè)務(wù)雙方往來的的電報、傳真、函件等的原件。 (5)其他與債權(quán)或債務(wù)相關(guān)的有利或不利的證據(jù)資料原件或復(fù)印件。 (6)向人民法院或公證機關(guān)申請保全的可能滅失或今后難以取得的 證據(jù)。 (7)業(yè)務(wù)對方或第三方出具復(fù)印件時須蓋章簽字。 債權(quán)的分類標準 、正常債權(quán) 、在合同 (協(xié)議 )、承諾約定的結(jié)算期限內(nèi)結(jié)算或支付的債權(quán)。 、超過合同 (協(xié)議 )、承諾約定的結(jié)算或支付期限但賬齡不滿 6 個月的債權(quán)。 、非正常債權(quán) 、債務(wù)對方嚴重違約或根本違約而形成的債權(quán)。 、超過合同 (協(xié)議 )、承諾約定的期限且賬齡超過 6 個月以上 (含 6 個月 )沒有結(jié)算或支付的債權(quán)。 、根據(jù)某項債權(quán)發(fā)生的實際情況，公司財務(wù)部可具體擬定債權(quán)的分類，報公司 ” 雙清 ” 效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組批準后執(zhí)行。 清收方式 、協(xié)商、調(diào)解清收。 、申請支付令、仲裁、訴訟、中鐵一局內(nèi)部糾紛調(diào)解裁決、具有強制執(zhí)行效力的公證及申請執(zhí)行。 、公開招標等其他清收方式。 正常債權(quán)的管理 、公司 “ 雙清 ” 效能監(jiān)察辦公室指導(dǎo)、協(xié)助、監(jiān)督債