【正文】 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 公司業(yè)務(wù)盡職調(diào)查 工作手冊 二 0 一 0 年 11 月 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 1 頁 共 111 頁 手冊說明 本手冊是 根據(jù)自身實(shí)踐工作經(jīng)驗(yàn) 及所收集的相關(guān)資料作為手冊內(nèi)容， 為了規(guī)范 本 公司 擔(dān)保業(yè)務(wù) 調(diào)查工作，提高調(diào)查質(zhì)量和效率，同時給予一線業(yè)務(wù)和風(fēng)控人員切實(shí)建議 而制定。 本手冊內(nèi)容分為三 部分。第一部分為調(diào)查流程指引，闡明了業(yè)務(wù)操作人員在接受客戶擔(dān)保申請、收集資料、初步篩選客戶、進(jìn)入現(xiàn)場調(diào)查、撰寫調(diào)查報告的各個環(huán)節(jié)中，依據(jù)的步驟和程序，同時界定了業(yè)務(wù)操作人員在項(xiàng)目調(diào)查中應(yīng)承擔(dān)的職 責(zé)；第 二 部分 項(xiàng)目 調(diào)查 重點(diǎn)指引和 工具 ：項(xiàng)目調(diào)查重點(diǎn) 提煉出影響企業(yè)履約能力的主要信用特征，抓住重點(diǎn)、針對性地展開調(diào)查，有利于迅速把握企業(yè)的共性問題。 調(diào)查工具 包括調(diào)查提綱和客戶調(diào)查問卷，調(diào)查提綱中預(yù)先設(shè)定了重點(diǎn)和異常問題，可以提高現(xiàn)場調(diào)查的效率以及 抓住 項(xiàng)目的關(guān)鍵問題，而客戶問卷可以將一些基本信息的收集工作轉(zhuǎn)移到客戶身上，減輕業(yè)務(wù)調(diào)查人員的負(fù)擔(dān) ； 第 三 部分為調(diào)查方法指引 （附件） ，詳細(xì)列舉了在項(xiàng)目調(diào)查中采取的各種方法和技巧，運(yùn)用這些方法和技巧可以較為全面地揭示客戶的資信狀況。 在手冊的實(shí)際運(yùn)用中，項(xiàng)目調(diào)查人員通 過閱讀調(diào)查流程指引清晰整個項(xiàng)目調(diào)查的操作 步驟和程序： 通過閱讀調(diào)查方法指引學(xué)習(xí)在企業(yè)調(diào)查中較為全面的知識和技巧，在上述的基礎(chǔ)上調(diào)查人員根據(jù)具體項(xiàng)目的特點(diǎn)，在發(fā)放給企業(yè)的調(diào)查問卷回收后， 參照項(xiàng)目調(diào)查重點(diǎn)問題指引 設(shè)計(jì)針對性的調(diào)查提綱，然后進(jìn)入企業(yè)進(jìn)行調(diào)查，最終完成調(diào)查 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 2 頁 共 111 頁 第 一 部分 項(xiàng)目 盡職 調(diào)查 流程 指引 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 3 頁 共 111 頁 項(xiàng)目盡職調(diào)查流程指引 第一章 總則 第一條 為了進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目調(diào)查工作， 明確項(xiàng)目調(diào)查人員工作職責(zé)，加快工作效率，提高調(diào)查質(zhì)量，根據(jù)本公司 各項(xiàng)規(guī)章制度，制定本指引。 第二條 項(xiàng)目盡職調(diào)查流程是指業(yè)務(wù)操作人員在接受客戶擔(dān)保申請、收集資料、初步篩選客戶、進(jìn)入現(xiàn)場調(diào)查、撰寫調(diào)查報告、上報項(xiàng)目的各個環(huán)節(jié)中，依據(jù)的步驟和程序。 第三條 鑒于各地區(qū)運(yùn)營公司經(jīng)營環(huán)境不盡相同，在實(shí)際操作中，在遵守本公司 頒布的各項(xiàng)規(guī)章制度基礎(chǔ)上，對指引中的個別條款，可以結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況給予優(yōu)化和調(diào)整。 第二章 盡職調(diào)查人員職責(zé) 第四條 完整的調(diào)查過程必須 落實(shí) 雙 人 調(diào)查 制度，包括 客戶 經(jīng)理 及風(fēng)險經(jīng)理的調(diào)查 工作，調(diào)查過程及調(diào)查結(jié)果要形成書面報告和記錄。 第五條 客戶 經(jīng)理 是項(xiàng)目調(diào)查的主要責(zé)任人，必須保證整個項(xiàng)目調(diào)查的全面性、真實(shí)性、可靠性，并形成相應(yīng)的 客戶經(jīng)理調(diào)查 報告。在盡職調(diào)查階段， 客戶經(jīng)理 承擔(dān)的主要職責(zé)如下： （一）負(fù)責(zé)與客戶接洽、業(yè)務(wù)受理、資料信息傳遞等工作，合理安 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 4 頁 共 111 頁 排調(diào)查時間、地點(diǎn)、方式等各項(xiàng)事宜。 （二）承擔(dān)對客戶書面資料的收集與核實(shí)工作（在核實(shí)復(fù)印件后須加蓋核對章），對資料的完備性 、 真實(shí)性 、合法性 負(fù)責(zé)。 （三）應(yīng)該利用與客戶口頭、書面溝通，生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場考察，第三方查證等多種方式，力求調(diào)查的全面性。 （四）對 風(fēng)險經(jīng)理 、評議會、評審會提出的問題， 解釋不清的，有責(zé)任再次進(jìn)行調(diào)查取證。 （五）根據(jù)調(diào)查的客觀事實(shí)，在 調(diào)查報告 中全面地披露客戶資信狀況，對主要及異常問題要重點(diǎn)闡述，并附上可靠的書面資料佐證。 第六條 風(fēng)險經(jīng)理 在 客戶經(jīng)理 受理項(xiàng)目后，隨同 客戶經(jīng)理 進(jìn)入客戶經(jīng)營場所考察，在項(xiàng)目調(diào)查中和 客戶經(jīng)理 形成互為補(bǔ)充又相互監(jiān)督的作用，并形成相應(yīng)的 審核 報告。 風(fēng)險經(jīng)理 承擔(dān)的主要職責(zé)如下： （一） 調(diào)查方面?zhèn)戎赜诳蛻糍Y信狀況真實(shí)性的披露。應(yīng)采取合理、有效的調(diào)查方式，客觀記錄調(diào)查過程，如實(shí)反映調(diào)查采取的方式和依據(jù)，并對調(diào)查工作的有效性和可靠性負(fù)責(zé)。 （二） 對關(guān)鍵資料現(xiàn)場審核 ，對審核過資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。對項(xiàng)目其他資料承擔(dān)形式上合法、 完 備的審核責(zé)任。 （三）現(xiàn)場調(diào)查后，對客戶提供的資料、客戶經(jīng)理形成的書面報告做整體審核，并發(fā)表獨(dú)立的明確意見（包括是否同意操作、操作條件等），形成相應(yīng)的風(fēng)險經(jīng)理審核報告。 第 八 條 項(xiàng)目調(diào)查人員 應(yīng)秉持 客觀、公正、誠信原則，獨(dú)立履行職責(zé)， 在盡職調(diào)查過程中 不受人為的外部因素干擾 。 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 5 頁 共 111 頁 第三章 項(xiàng)目受理 第 九 條 在接到客戶的業(yè)務(wù)申請意向后， 客戶經(jīng)理 應(yīng)將我司業(yè)務(wù)操作的基本要求及條件告知對方，并將《委托擔(dān)保申請書》、《企業(yè)基本情況表》模版、基本資料清單傳給客戶 。 第 十 條 在收到客戶填好的《委托擔(dān)保申請書》、《企業(yè)基本情況表》、基本資料后， 客戶經(jīng)理 須對該客戶做出初步判斷和篩選，是否符合我司業(yè)務(wù)受理?xiàng)l件，決定能不能進(jìn)一步操作，并在一個工作日內(nèi)回復(fù)客戶。判斷的主要依據(jù)如下： （一）客戶作為借款主體是否具備完備的主體資格，或存在明顯的法律障礙。 （二）該客戶從事的行業(yè)是否是國家支持的、或明令禁止、限制的行業(yè)，或者是否符合我司業(yè)務(wù)操作的相關(guān)行業(yè)指引。 （三）客戶能否能按規(guī)定提供必要的反擔(dān)保措施。 （四）客戶提出業(yè)務(wù)要求和條件是否與我司的規(guī)定差距較大。 （五）客戶的資信情況 是否存在明顯的不足與缺陷。在客戶初步篩選中，應(yīng)充分利用網(wǎng)絡(luò)信息調(diào)查客戶的資信狀況，包括查閱當(dāng)?shù)匦庞镁W(wǎng)、工商網(wǎng)、法院系統(tǒng)網(wǎng)站等了解客戶的訴訟、糾紛、處罰或其他不良記錄，以及查閱是否有其他負(fù)面消息和新聞。 第 十一 條 在確認(rèn)客戶符合我司業(yè)務(wù)受理的條件后， 客戶經(jīng)理 應(yīng)發(fā)給客戶正式的業(yè)務(wù)受理函，告知其義務(wù)及責(zé)任，并附帶相應(yīng)的調(diào)查問卷。具體調(diào)查問卷的設(shè)計(jì)可以在原有模版中靈活增刪，應(yīng)充分體現(xiàn)企 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 6 頁 共 111 頁 業(yè)自身的經(jīng)營特點(diǎn)和行業(yè)特征。 第 十二 條 客戶經(jīng)理 應(yīng)督促客戶及時填寫調(diào)查問卷及提供相應(yīng)的資料。在客戶提交調(diào)查問卷和相應(yīng)資料后， 客戶經(jīng)理 在一個工作日內(nèi)對客戶的資信情況做出書面的審核，并通過電話、傳真等方式和客戶初步溝通，撰寫調(diào)查提綱，列舉重點(diǎn)及異常問題，與客戶確定現(xiàn)場調(diào)查時間。 （一） 客戶經(jīng)理 應(yīng)對客戶提供資料的完備性和相關(guān)性進(jìn)行審核及判斷，對遺漏資料要求客戶及時補(bǔ)充，并對資料的真實(shí)性做形式上的判斷。 （二）對于在現(xiàn)場調(diào)查前可以解決的問題， 客戶經(jīng)理 應(yīng)加快工作效率，通過網(wǎng)絡(luò)查詢、電話溝通、書面資料傳遞等方式給予解決，無法解決的問題列入調(diào)查提綱。 第 十三 條 風(fēng)險經(jīng)理 在接到上級指派的項(xiàng)目后，應(yīng)主動和 客戶經(jīng)理聯(lián)系，商定調(diào)查時間和方式，并熟 悉項(xiàng)目資料，擬定調(diào)查的重點(diǎn)問題。 第四章 項(xiàng)目現(xiàn)場調(diào)查 第 十四 條 項(xiàng)目現(xiàn)場調(diào)查地點(diǎn)包括但不限于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營場所，抵、質(zhì)押物所在地，企業(yè)控制人住所，企業(yè)關(guān)聯(lián)方、主要上下游客戶 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 7 頁 共 111 頁 經(jīng)營場所等。 （一）擔(dān)保業(yè)務(wù)申請人為公司的，必須現(xiàn)場調(diào)查其生產(chǎn)、經(jīng)營場所。 （二）擔(dān)保業(yè)務(wù)申請人為自然人的，除其控制的經(jīng)營實(shí)體外，還須現(xiàn)場核實(shí)其住所。 （三）必須現(xiàn)場查核主要抵、質(zhì)押物。 （四）如果關(guān)聯(lián)方對企業(yè)的經(jīng)營有重大影響的，須走訪關(guān)聯(lián)方。 （五）走訪對企業(yè)的發(fā)展或經(jīng)營有重大作用的上下游客戶 ，或戰(zhàn)略合作伙伴，不具備條件的進(jìn)行電話溝通或函證。 （六）企業(yè)的經(jīng)營、建設(shè)等關(guān)鍵問題涉及到政府部門的，須咨詢、走訪相關(guān)政府職能部門。 第 十五 條 現(xiàn)場調(diào)查主要人員是 客戶經(jīng)理 和 風(fēng)險經(jīng)理 ，原則上 客戶經(jīng)理 、 風(fēng)險經(jīng)理 同時進(jìn)入項(xiàng)目現(xiàn)場進(jìn)行調(diào)查， 客戶經(jīng)理 、 風(fēng)險經(jīng)理 在調(diào)查過程中可采取分工合作的方式。如果抵、質(zhì)押物需要我司專業(yè)評估師評估的，評估師可一同前往。 第 十六 條 現(xiàn)場調(diào)查時間一般需要半個工作日至一個工作日。對于大型或復(fù)雜的項(xiàng)目在客戶的配合下，可以延長調(diào)查時間和增加調(diào)查次數(shù)。 第 十七 條 現(xiàn)場調(diào)查的方式包括但不限于企 業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場的觀摩、現(xiàn)場資料的查閱、主要經(jīng)營人員的訪談等。 （一）對生產(chǎn)現(xiàn)場進(jìn)行觀摩，了解產(chǎn)品生產(chǎn)工藝和流程，留意生產(chǎn)線的飽和度、機(jī)械設(shè)備的維護(hù)情況等；留意工作人員的工作面貌和情緒；在查看庫存時留意是否有滯銷產(chǎn)品和積壓原料；查看企業(yè)是否 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 8 頁 共 111 頁 有安全隱患或環(huán)保等問題。 （二）考察企業(yè)的各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，生產(chǎn)工作現(xiàn)場是否井然有序，部門配置是否健全、合理，是否有公示的各項(xiàng)制度。 （三）對企業(yè)財(cái)務(wù)的核實(shí)及調(diào)查中，須對企業(yè)賬務(wù)真實(shí)性做一個表面的測試，對當(dāng)期財(cái)務(wù)進(jìn)行賬帳、賬表、賬實(shí)的核對，確認(rèn)各會計(jì)科目、余額相符。然后再 根據(jù)調(diào)查提綱對重點(diǎn)、疑點(diǎn)問題詳細(xì)調(diào)查取證，調(diào)查過程中須對重要資料進(jìn)行復(fù)印，并經(jīng)過客戶簽章確認(rèn)。 （四）對企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場，擬提供抵、質(zhì)押物進(jìn)行攝影，有條件的可以利用 DV、錄音等多媒體手段進(jìn)行記錄。 （五）在與企業(yè)相關(guān)人員溝通中，至少應(yīng)包括以下人員：企業(yè)實(shí)際控制人、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、技術(shù)或生產(chǎn)負(fù)責(zé)人、一線生產(chǎn)工作人員等。 第 十八 條 現(xiàn)場調(diào)查中，調(diào)查人員須遵循以下的原則： （一）客觀性原則。對于客戶提供的信息，或調(diào)查人員的個人判斷，都必須提供合法、合規(guī)、合理的書面依據(jù)，并且詳細(xì)記錄調(diào)查的方式和過程，對于一些 確實(shí)無法取得直接書面證據(jù)的重要信息，則需通過與項(xiàng)目無利害關(guān)系的第三方給予證明和確認(rèn)。 （二）謹(jǐn)慎性原則。不能片面聽取客戶的口頭介紹或承諾，應(yīng)留心調(diào)查現(xiàn)場中的細(xì)節(jié)問題，對異常情況要反復(fù)甄別，對沒有確切依據(jù)的數(shù)據(jù)要保守估算。 （三）重要性原則。受到時間的限制，同時為了提高工作效率，調(diào)查人員須根據(jù)調(diào)查提綱進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，對于一般性的問題可以采取 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 9 頁 共 111 頁 個別抽查推斷的方式，對于異常及重點(diǎn)問題需全面核實(shí)，取得充分的依據(jù)。 第五章 調(diào)查結(jié)論及上報項(xiàng)目 第 十九 條 經(jīng)過現(xiàn)場調(diào)查后，如果企業(yè)實(shí)際經(jīng)營情況確實(shí)符 合我司業(yè)務(wù)操作要求，企業(yè)在調(diào)查過程中沒有存在弄虛作假的情況，信息基本對稱， 原則上客戶經(jīng)理 、 風(fēng)險經(jīng)理 應(yīng)在一 到兩 個工作日內(nèi)各自完成調(diào)查報告。 第二 十 條 客戶經(jīng)理 應(yīng)根據(jù)核實(shí)、分析結(jié)果，出具 《項(xiàng)目調(diào)查評價報告書》， 報告 書 應(yīng)對客戶借款事由、還款能力、現(xiàn)金流量、業(yè)主或主要股東個人信用情況進(jìn)行分析，并對授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費(fèi)、期限、償還方式、擔(dān)保條件等提出建議。 （一） 對于報告中的關(guān)鍵數(shù)據(jù)核實(shí)， 客戶經(jīng)理 應(yīng)在報告中稱述調(diào)查的方式和依據(jù)，涉及到重要憑證的需列明憑證名稱，通過網(wǎng)站等第三方渠道了解情況的應(yīng)則 列明網(wǎng)站地址等名稱。 （二） 報告要充分揭示項(xiàng)目的主要優(yōu)勢和劣勢，實(shí)事求是地揭示項(xiàng)目風(fēng)險并提出有效的防范措施。對于無法核實(shí)的內(nèi)容，應(yīng)如實(shí)反映，并評估該因素對客戶資信的影響程度。 （三）在撰寫報告的同時完成八級分類或十五級分類評分表。 第 二十一 條 風(fēng)險經(jīng)理 應(yīng)根據(jù)核實(shí)、分析結(jié)果，出具 《 風(fēng)險 經(jīng)理項(xiàng)目 審核 報告書》。 （一）報告書中應(yīng)陳述調(diào)查采取的方式，對現(xiàn)場調(diào)查的重要環(huán)節(jié)進(jìn)行客觀記錄，包括各個重要數(shù)據(jù)和問題的核實(shí)方法和依據(jù)，列明書面 融資擔(dān)保公司項(xiàng)目調(diào)查手冊 第 10 頁 共 111 頁 證據(jù)的名稱及出處，評估該資料的真實(shí)性、合法性、可靠性。 （二）通過 現(xiàn)場核實(shí) 的數(shù)據(jù)和信息客觀地分析企業(yè)的資信狀況和償債能力，以及還款資金來源的可靠性。同時實(shí)事求是地揭示項(xiàng)目風(fēng)險并提出有效的防范措施。 （三） 對 客戶經(jīng)理 調(diào)查工作的質(zhì)量做出判斷 （包括客戶經(jīng)理是否設(shè)計(jì)了調(diào)查提綱，并對調(diào)查提綱涉及重點(diǎn)及異常問題進(jìn)行了調(diào)查） ，對于項(xiàng)目書面資料 或現(xiàn)場調(diào)查中 無法解釋的問題，要求 客戶經(jīng)理 書面釋疑或重新調(diào)查，對于欠缺重要資料的，要求 客戶經(jīng)理 補(bǔ)充。 （ 四 ）明確表達(dá)對項(xiàng)目的綜合意見。 第 二十三 條 客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理完成項(xiàng)目書面報告后 ，按我司《 融資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程 》規(guī)定的程序，上報運(yùn)營公司評議會，評 議會通過后上報集團(tuán)評審會，在項(xiàng)目審批環(huán)節(jié)，需注意以下問題： （一）報送的資料必須包括以下內(nèi)容： 《客戶經(jīng)理項(xiàng)目調(diào)查報告》、《風(fēng)險經(jīng)理項(xiàng)目審核報告》、《 八級分類評分表 》 或 《 十五級分類評分表 》 （按各運(yùn)營公司具體要求確定），抵、質(zhì)押物評估報告，抵 /質(zhì)押物、客戶經(jīng)營 /生產(chǎn)場所相片，報評審會的還需評議會決議表，以及其他重要問題的書面稱述。 （二）在報送項(xiàng)目的過程中，如果項(xiàng)目發(fā)生了重大變化，如客戶要求的擔(dān)保金額、反擔(dān)保條件發(fā)生了顯著改變，或客戶經(jīng)營、生產(chǎn)中發(fā)生了影響客戶資信狀況的重大事項(xiàng)，需及時修改報告或重新進(jìn) 行項(xiàng)目