【正文】 河南省農(nóng)村信用社 新增貸款質(zhì)量管理辦法（試行） 豫農(nóng)信險〔 2020〕 8 號 2020 年 6 月 25 日 第一章 總 則 第一條 為加強新增貸款質(zhì)量管理，嚴控新增不良貸款，根據(jù)國家有關法律法規(guī)及省聯(lián)社有關規(guī)定，結合全省農(nóng)村信用社（以下簡稱農(nóng)信社）實際，制定本辦法。 第二條 本辦法所指新增貸款，是按“新老劃斷、分賬管理”的原則分賬管理后，存量貸款中的正常貸款和新投放的貸款。 第三條 新增貸款容忍不良率為 3%以下（不含 3%），一般擔責不良率為 3%5%（含 3%、不含 5%），嚴肅追責不良率為 5%以上（含 5%）。 新增貸款不良率＝考核期內(nèi)新增貸款形成的不良貸款余額 /考核期新增貸款余額 100%。 第四條 新增貸款辦理程序嚴格按照《河南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度（修訂）》、《關于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社個人貸款管理指引（試行）等三個指引的通知》等貸款新規(guī)執(zhí)行。 第五條 新增貸款業(yè)務的受理、調(diào)查、審查、審議審批、發(fā)放支付、貸后管理、不良貸款處置、審計、考核獎懲、責任追究等各個環(huán)節(jié)，由不同經(jīng)營管理層和相關部門（崗位）承擔，各負其責，落實對應的風險管理責任。 第二章 管理與監(jiān)控 第六條 貸前調(diào)查管理。公司業(yè) 務部、個人業(yè)務部和分支機構（以下簡稱客戶部門）是貸前調(diào)查的實施和落實部門，負責調(diào)查客戶基本情況、收集相關證明材料等，撰寫調(diào)查報告，保證調(diào)查報告的真實性和有效性。調(diào)查內(nèi)容主要包括：客戶基本情況、經(jīng)營管理狀況、財務狀況、行業(yè)情況、貸款原因、主要還款來源及第二還款來源、信用記錄等。 第七條 貸款審查審批管理。信貸管理部門是此項工作的實施和落實部門，負責審查客戶部門及客戶經(jīng)理提交的調(diào)查報告及相關證明材料，保證審查內(nèi)容的完整性、有效性和合規(guī)性。審查內(nèi)容主要包括：借款客戶的真實背景、行業(yè)風險、經(jīng)營風險、財務風險、貸款 原因、還款能力、第二還款來源等。 審查無疑義的，根據(jù)審批權限提示召開信貸業(yè)務評審會，進行貸款審議和審批；存在疑問的，退回客戶部門重新調(diào)查或按流程報批同意后參與現(xiàn)場調(diào)查。 第八條 貸款發(fā)放與支付管理。放款中心（或信貸專柜）是此項工作的落實部門，負責審核客戶部門、信貸管理部門提交的貸款發(fā)放支付相關資料以及審批資料的真實性和完整性。 審核內(nèi) 容主要包括：合同文本的使用、合同要素是否符合要求，補充條款是否與制式合同基本條款符合，面談面簽的文字和圖象資料是否真實，貸款保證、抵（質(zhì)）押登記是否落實，客戶是否辦妥與信貸業(yè)務有 關的批準、登記、交付及其他法定手續(xù)，擔保合同或其他擔保方式是否已生效，提款方式與貸款用途是否一致，客戶部門是否已對客戶支付條件、支付落實條款等資料予以了確認，按合同約定的支付方式放款。 第九條 貸款貸后管理?？蛻舨块T是貸后管理的實施和落實部門，風險管理部門是貸后管理的再監(jiān)督管理部門。 （一）風險管理部對新發(fā)放貸款建立監(jiān)督管理臺賬。 （二）貸款發(fā)放后 15 日內(nèi)，縣級行社風險管理部門應以電話、走訪、信函等方式對貸戶進行回訪，其中公司類貸款回訪率 100%，個人類貸款回訪率不低于 50%?；卦L內(nèi)容主要包括貸款的借款人 、擔保、金額、用途等是否相符，客戶經(jīng)理是否存在違規(guī)、違紀行為。回訪后風險管理部門應填寫新增貸款回訪表（見附件 1），對回訪中發(fā)現(xiàn)的問題應形成回訪報告，上報縣級行社主管領導，予以處理。 （三）貸款發(fā)放后 15 日內(nèi)，客戶部門和客戶經(jīng)理以實地檢查方式進行首次貸后跟蹤檢查，落實貸款用途，核查資金流向，填寫《河南省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務首次檢查報告單》，由客戶部門負責人簽字確認后，提交風險管理部門審查。發(fā)現(xiàn)異常情況的，風險管理部門應向客戶部門發(fā)出風險提示，向縣級行社主管領導報告，監(jiān)督整改，或視情況向?qū)徲嫴块T提交風險責任認定單 （見附件 2）。 （四）貸款發(fā)放后，客戶部門和客戶經(jīng)理按照《河南省農(nóng)村信用社貸后管理辦法（修訂）》規(guī)定對貸款實施貸后檢查，填寫《河南省農(nóng)村信用社貸后跟蹤檢查表》，由客戶部門負責人簽字確認后，提交風險管理部門審查。發(fā)現(xiàn)異常情況的，風險管理部門應向客戶部門發(fā)出風險提示，向縣級行社主管領導報告，監(jiān)督整改，或視風險異常情況，經(jīng)領導批準后向?qū)徲嫴块T提交風險責任認定單。 （五）貸款到期前，客戶部門和客戶經(jīng)理按照《河南省農(nóng)村信用社貸后管理辦法（修訂）》規(guī)定，逐筆向客戶發(fā)出《河南省農(nóng)村信用社貸款到期通知書》，通知客戶按時還款 。 （六）貸款形成逾期的，風險管理部門應在貸款逾期 15 日內(nèi)向客戶部門和客戶經(jīng)理發(fā)出風險提示通知，督促限期 3 個月整改落實，收回貸款本息。 （七）客戶部門和客戶經(jīng)理應及時對逾期貸款實施現(xiàn)場檢查，撰寫逾期貸款檢查報告，提交風險管理部門審查。風險管理部門可根據(jù)情況深入客戶進行再次調(diào)查，撰寫獨立的調(diào)查報告，提交縣級行社經(jīng)營班子，研究貸款收回措施。 第十條 新增貸款五級分類管理?？h級行社風險管理部門是貸款五級分類管理的落實部門，應根據(jù)日常風險檢查、監(jiān)控的情況，定期對貸款質(zhì)量進行五級分類，并保證分類的準確性。 第十一條 新增貸款形成不良且 3 個月仍未收回的，風險管理部門應向?qū)徲嫴块T提交風險責任認定單，由審計部門進行責任認定。 第三章 認定與檢查 第十二條 省聯(lián)社、市農(nóng)信辦、縣級行社審計部門分別按年、半年、季度組織對轄內(nèi)新增貸款質(zhì)量進行稽核檢查。新增貸款質(zhì)量的檢查結果應及時報告理事會和經(jīng)營管理層，同時抄送本級信貸管理部門、資產(chǎn)管理部門和風險管理部門。 第十三條 審計部門在稽核檢查中查出新增貸款存在重大問題或風險隱患的、或接到 風險管理部門提交不良貸款風險責任認定單的，應 在 15 個工作日內(nèi)進行責任認定，涉及多個部門責任 ，應在 45 個工作日內(nèi)進行責任認定，同時提出責任追究初步建議，移交紀檢監(jiān)察部門處理。符合盡職免責的，提出盡職免責建議。 存在違規(guī)違紀問題、人為因素造成風險損失或未盡職履責的，經(jīng)審計部認定、紀檢監(jiān)察部門復審定責后，按照省聯(lián)社有關規(guī)定進行處理。 第十四條 紀檢監(jiān)察部門對審計部等部門移交的未盡職履責、違規(guī)貸款認定事實和責任追究依據(jù)進行復核。原則上應于 15 個工作日內(nèi)完成復核。依據(jù)不充分、事實不清的，退回移交部門進行補充調(diào)查；依據(jù)充分、事實清楚的，按權限提出責任追究意見進行處理。 第十五條 省聯(lián)社、市農(nóng)信辦、縣級行 社應按各級審計部門對新增貸款質(zhì)量的檢查結果，對每年、每半年、每季度轄內(nèi)新增貸款不良率高于 3%（含 3%）或違規(guī)操作的經(jīng)營單位和責任人進行處罰。 第十六條 新增貸款出現(xiàn)異常、五級分類結果向下遷徙、即期評級下降等風險狀況，風險管理部門應及時進行風險預警，全面分析原因，提出處置措施，形成專題報告，按照相關規(guī)定逐級上報并督促落實處置措施。對人為放寬貸款風險分類標準、人為調(diào)整貸款風險分類結果等掩蓋信貸資產(chǎn)質(zhì)量真實性行為的， 按照省聯(lián)社有關規(guī)定進行處理。 各市農(nóng)信辦、各縣級行社風險管理部門應按貸款五級分類的相關規(guī)定對轄內(nèi) 新增貸款的五級分類結果進行偏離度檢查。對五級分類結果偏離度大于 3%（含 3%）的，提出整改措施限期進行整改落實，整改不力的， 按照省聯(lián)社有關規(guī)定進行處理。 省聯(lián)社將不定期對轄內(nèi)經(jīng)營單位新增貸款的五級分類結果偏離度進行抽查，對未落實偏離度檢查制度或檢查流于形式的，嚴肅追究相關人員責任。 第四章 考核與獎懲 第十七條 新增貸款質(zhì)量納入各級農(nóng)信社年度經(jīng)營管理目標綜合考核，增加新增貸款不良率單項考核分值，提高考核比重，加大新增貸款質(zhì)量管理力度。 第十八條 新增貸款質(zhì)量與縣級行社班子成員的晉升、晉級、調(diào)動等相掛鉤 。對信貸負有管理責任的縣級行社班子成員晉升、晉級或調(diào)動時，應對其任期內(nèi)的新增貸款質(zhì)量進行稽核檢查后方可進行。任期內(nèi)新增貸款不良率上升且高于 3%（含 3%）的，應協(xié)助清收不良貸款，直至新增貸款不良率降至 3%以內(nèi)，否則不得提拔或跨行社調(diào)動，并進行責任追究。 第十九條 新增貸款不良率為零的，縣級行社可經(jīng)理事會（董事會）研究決定，制訂相應的獎勵辦法，對相關人員進行獎勵。 連續(xù) 3 年新增貸款不良率為零的，可對相關人員在晉升、晉級等方面優(yōu)先考慮。 第二十條 縣級行社全轄新增貸款不良率介于 3%（含 3%）至 5%（不含 5%）的 ，市農(nóng)信辦應及時調(diào)整其貸款有限授權，對其班子集體問責，給予縣級行社主任（行長）、分管副主任（副行長）調(diào)離原崗位、責令辭職等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；新增貸款不良率高于 5%（含 5%）的，給予縣級行社主任（行長）、分管副主任（副行長）免職、解聘職務等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；視情節(jié)輕重追究縣級行社理事長（董事長）、監(jiān)事長的責任；存在違規(guī)違紀問題的，按照省聯(lián)社相關規(guī)定給予紀律處分及相應的經(jīng)濟處罰。 第二十一條 各市農(nóng)信辦全轄新增貸款不良率介于 3%（含3%）至 5%（不含 5%）的，省聯(lián)社應及時調(diào)整其貸款 咨詢授權，對其班子集體問責，給予市農(nóng)信辦主任、分管副主任通報批評、責令檢查等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；新增貸款不良率高于5%（含 5%）的，給予市農(nóng)信辦主任、分管副主任誡勉談話、責令辭職等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；存在違規(guī)違紀問題的，按照省聯(lián)社相關規(guī)定給予紀律處分及相應的經(jīng)濟處罰。 第二十二條 各市農(nóng)信辦、各縣級行社對本級風險管理部門人員未履行職責造成五級分類風險偏離度大于 3%（含 3%）的，應給予調(diào)離原崗位、責令辭職等處理及相應的經(jīng)濟處罰。 第二十三條 各縣級行社應按季將轄內(nèi)新增不良貸款責任追究情況上報市農(nóng)信辦（見附件 3）；各市農(nóng)信辦應定期對轄內(nèi)縣級行社新增不良貸款責任追究情況進行檢查，每半年將轄內(nèi)新增不良貸款的責任追究情況上報省聯(lián)社。省聯(lián)社應不定期抽查新增不良貸款責任追究處理情況，對責任追究不到位的，將對相關責任人進行嚴格問責。 第五章 附 則 第二十四條 各市農(nóng)信辦、各縣級行社應結合轄內(nèi)實際情況，制定具體實施細則。 第二十五條 本辦法由河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋。 第二十六條 本辦法自 2020 年 7 月 1 日起施行。 附件： （行）社 新增貸款回訪表 南省農(nóng)村信用社（行）社 風險責任認定單 （行）社新增不良貸款責任追究表 附件 1： 河南省農(nóng)村信用社 行（社）新增貸款回訪表 客戶名稱 客戶電話 經(jīng)辦機構 擔保方式 資金用途 借款金額 回訪方式 電話 走訪 客戶經(jīng)理 信函 其他 客戶經(jīng)理電話 回訪內(nèi)容 借款人、擔保人是否為合同簽訂人； 借款人是否為資金使用人； 借款人使用資金是否與合同簽訂金額一致； 客戶經(jīng)理是否存在吃拿卡要問題； 回訪發(fā)現(xiàn)問題 處理措施 風險管理部負責人（簽字）： 附件 2： 河南省農(nóng)村信用社 行（社）風險責任認定單 __________行（社）稽核審計部： 根據(jù)《河南省農(nóng)村信用社新增貸款質(zhì)量管理辦法（試行）》的規(guī)定，我部于 年 月 日對（客戶名稱） 的貸款向經(jīng)辦部門（單位）和經(jīng)辦責任人下發(fā)了風險提示，至目前責任部門（單位）和責 任人仍未收回貸款本息，現(xiàn)提請你部對該筆貸款進行責任認定。 請貴部在收到本新增貸款責任認定單 15日內(nèi)（截止時間 年 ____月____日）將書面意見及相關事實材料送交風險管理部。 行（社）風險管理部（簽章） 二 ○一二年 月 日 附件 3： 河南省農(nóng)村信用社 （社）新增不良貸款責任追究表 填報機構： 年 月 日 序號 姓名 職務 處理原因原因 處理結果 不良率介于 3% （含） 5% 不良率高于 5%（ 含） 調(diào)離原崗位 責令辭職 免職 解聘職務 辭退 解除勞 動合同 其他 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 河南省農(nóng)村信用社 信貸管理基本制度 (修訂 ) 豫農(nóng)信貸〔 2020〕 50 號 2020 年 6 月 29 日 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范信貸業(yè)務操作，防范信貸風險，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，為客戶提供高效便捷服務，根據(jù)國家有關法律法規(guī)，結合全省農(nóng)村信用社（以下簡