cpa_財務成本管理章節(jié)練習第四章_財務估價的基礎概念(已修改)
2025-08-06 16:52 本頁面
【正文】 精品資料．為你而備 第四章 財務估價的基礎概念 一、單項選擇題 某一項年金前 4年沒有流入，后 5 年每年年初流入 4000元，則該項年金的遞延期是（ ）年。 年 年 年 年 企業(yè)有一筆 5年后到期的貸款，到期值是 20210 元，假設存款年利率為 2%，則企業(yè)為償還借款建立的償債基金為（ ）元。（ F/A,2%,5）＝ 在 10％利率下，一至五年期的復利現值系數分別為 、 、 、 、 9，則五年期的普通年金現值系數為（ ）。 企業(yè)打算在未來三年每年年初存入 2021 元，年利率 2％，單利計息，則在第三年年末存款的終值是（ ）元。 下列說法不正確的是（ ）。 ，則屬于計算償債基金問題 ，則屬于計算投資回收額問題 下列表達式不正確的是（ ）。 A.（ P/A， 10%， 3）＝（ P/F， 10%， 1）＋（ P/F， 10%， 2）＋（ P/F， 10%， 3） 10%，期數為 3 的預付年金現值系數＝ 1＋（ P/F， 10%， 1）＋（ P/F， 10%， 2） C.（ P/A， 10%， 3）＝ [1－（ P/F， 10%， 3） ]/10% D.（ P/A， 10%， 3）＝ [（ P/F， 10%， 3）－ 1]/10% 下列說法不正確的是（ ）。 1，不可能發(fā)生的事件概率為 0 機變量只取有限個值，并且對于這些值有確定的概率 ，它是離差平方的平均數 精品資料．為你而備 下列關于協(xié)方差和相關系數的說法中，不正確的是（ ）。 0，則相關系數一定大于 0 1 時，表示一種證券報酬率 的增長總是等于另一種證券報酬率的增長 0，則表示不相關，但并不表示組合不能分散任何風險 下列對于投資組合風險和報酬的表述中，不正確的是（ ）。 ，投資機會集曲線描述了不同投資比例組合的風險和報酬之間的權衡關系 ，投資人的風險反感程度會影響最佳風險資產組合的確定 ，一項資產的必要收益率高低取決于該資產的系統(tǒng)風險大小 下列有關證券市場線的說法中，不正確的是（ ）。 1 時的股票要求的收益率 ，證券市場線會向上平移 ，投資者要求的收益率僅僅取決于市場風險 ，會提高證券市場線的斜率 1已知風險組合的期望報酬率和標準差分別為 5%和 2%，無風險報酬率為 1%，某投資者除自有資金外，還借入占有資金 20%的資金，并將所有的資金投資于市場組合，則總期望報酬率和總標準差分別是（ ）。 %和 % %和 6% %和 6% %和 % 1某只股票要求的收益率為 15%，收益率的標準差為 25%，與市場投資組合收益率的相關系數是 ，市場投資組合要求的收益率是 14%，市場組合的標準差是 4%，假設處于市場均衡狀態(tài)，則市場風險溢價和該股票的貝塔系數分別為（ ）。 %； %； %； %； 二、多項選擇題 本金 10000 元，投資 5 年，報價利率 8%，每季度復利一次，那么下列說法正確的有（ ）。 20 次 2% 4859 元 有一筆遞延年金，前兩年沒有現金流入，后四年每年年初流入 100 萬元，折現率為 10%，則關于其現值的計算表達式正確的有（ ）。 （ P/F， 10%， 2）＋ 100（ P/F， 10%， 3）＋ 100（ P/F， 10%， 4）＋ 100（ P/F， 10%，5） [（ P/A， 10%， 6）－（ P/A， 10%， 2） ] [（ P/A， 10%， 3）＋ 1]（ P/F， 10%， 2） [（ F/A， 10%， 5）－ 1]（ P/F， 10%， 6） 精品資料．為你而備 下列說法不正確的有（ ）。 ，名義利率與有效年利率相等 ，有效年利率 小于名義利率 ，有效年利率大于名義利率 ，有效年利率小于名義利率 A證券的預期報酬率為 12%，標準差為 15%； B 證券的預期報酬率為 18%，標準差為 20%。投資于兩種證券組合的機會集是一條曲線，有效邊界與機會集重合，以下結
法律信息相關推薦
鄂ICP備17016276號-1