德克士嘉年華餐廳可行性研究報(bào)告(已修改)
2025-09-06 14:14 本頁(yè)面
【正文】 1 德克士嘉年華餐廳可行性研究報(bào)告 一、項(xiàng)目概述 項(xiàng)目名稱：乾安縣 井方商場(chǎng) 德克士嘉年華餐廳 承辦單位；德克士食品開發(fā)有限公司與加盟業(yè)主 項(xiàng)目地址：乾安縣 鳴鳳大街 XX 號(hào) 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，生活節(jié)奏的加快，快餐應(yīng)運(yùn)而生，并且逐步受到全世界人們的青睞。二十世紀(jì)八十年代，西式快餐進(jìn)入中國(guó)，在中國(guó)也異彩紛呈，大有鋪天蓋地之勢(shì)?？觳桶l(fā)展之快，以致于 1997年 9月 24日原內(nèi)貿(mào)部迅速制定了《中國(guó)快餐業(yè)發(fā)展綱要》，其中快餐的定義是：為了消費(fèi)者提供日?；旧钚枨蠓?wù)的大眾化餐飲，具有以下特點(diǎn)：制造快捷，食用便利，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，營(yíng)養(yǎng) 均衡，服務(wù)簡(jiǎn)便，價(jià)格低廉?？觳推髽I(yè)即包括以標(biāo)準(zhǔn)化、工廠化和連鎖經(jīng)營(yíng)為主要特征的現(xiàn)代快餐企業(yè)，也包括以手工操作、現(xiàn)場(chǎng)加工和單店經(jīng)營(yíng)為主的傳統(tǒng)式快餐企業(yè)。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，現(xiàn)代快餐表現(xiàn)出了越來(lái)越強(qiáng)勁的生命力。 本項(xiàng)目所在地 —— 鳴鳳大街，發(fā)展環(huán)境良好，毗鄰井方商城 ,溫州城，步行街，加上住宅小區(qū)， 初高中等 學(xué)校 ， 鎮(zhèn)內(nèi) 總?cè)藬?shù)在 10 萬(wàn)左右，該區(qū)域水、電、交通、通訊等各種基礎(chǔ)設(shè)施日臻完善。 二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 餐廳概況 面積為 244㎡ ，上下兩層各 122㎡ ，租金為 30萬(wàn)元／年。該項(xiàng)目期暫定 6年， 6年后根據(jù)實(shí)際情況再做繼續(xù)投 資可行性研究。地址 2 是井方商場(chǎng) ，人流量平常約 10000 人 /日，節(jié)假約 15000人／日。 項(xiàng)目項(xiàng)目進(jìn)展 ， 項(xiàng)目進(jìn)度辦好證件，然后進(jìn)行裝修，一個(gè)月竣工，根據(jù)裝修標(biāo)準(zhǔn)確定，整體裝修金額以餐廳面積估算，其中包括設(shè)計(jì)費(fèi)、招牌費(fèi)用、裝修工程、空調(diào)系統(tǒng)、音響視聽、桌椅、電力增容、兒童游樂(lè)區(qū)等。員工培訓(xùn)一個(gè)月， 1月底進(jìn)原材料，做好開業(yè)準(zhǔn)備 。 總投資估算及資金來(lái)源 （ 1）建設(shè)總投資估算及資金來(lái)源 經(jīng)調(diào)查德克士新廚房設(shè)備價(jià)值 68 萬(wàn)，由于該項(xiàng)目期 5 年，在總公司借用 一部分 廚房設(shè)備，押金 30萬(wàn) ，另購(gòu)其余部分價(jià)值 37萬(wàn) ，其他設(shè)備有 電動(dòng)車 2 部，價(jià)值 萬(wàn) /輛，殘值率 5%，音響 3 個(gè)，空調(diào) 2部，價(jià)值共 ，殘值率 5%，桌椅價(jià)值共 ，殘值率 1%.，電腦及相關(guān)電子儀器共 萬(wàn)，殘值率 3%，其他項(xiàng)目均無(wú)殘值；加盟費(fèi)為 20萬(wàn) /5 年；裝修 4100 元 /平米 ；開辦費(fèi) 5萬(wàn)，其中 開店前人事費(fèi)用 2 萬(wàn)、證照費(fèi) 1 萬(wàn)、開店廣告、促銷以及其他開辦費(fèi)用 2萬(wàn)?？偣?250 萬(wàn)，資金來(lái)源：自有資金 150 萬(wàn)，貸款 100萬(wàn) 。 （ 2）流動(dòng)資金估算及資金來(lái)源 原材料主要包括食品，油，料，包裝盒，發(fā)票，塑料袋等共 10萬(wàn) /月；應(yīng)付賬款為水電費(fèi)、管理費(fèi)等共 /月；職工 包括：經(jīng)理1 名，月薪 4000元，財(cái)務(wù)主管 1 人，月薪 1200元 ，廚房職工 6 人，月薪 2020元，前臺(tái) 3人，月薪 1800 元，零工 2人，負(fù)責(zé)送餐，接貨，衛(wèi)生打掃等，月薪 1200元，支付職工薪酬共 萬(wàn)；現(xiàn)金 1000元； 3 租金年初一次性支付，年租 30 萬(wàn)。共計(jì)流動(dòng)資金 40萬(wàn) 。 總投資如表 1： 表 1. 建設(shè)項(xiàng)目總投資 投資 序號(hào) 建設(shè)項(xiàng)目 估算價(jià)值 建設(shè)投資 1 固定資產(chǎn) 152 萬(wàn) 裝飾裝修工程 共 20 萬(wàn)。包括設(shè)計(jì)費(fèi)、裝修，空調(diào)系統(tǒng)、音響視聽、桌、椅、兒童游樂(lè)區(qū)等的安裝 五金掛件 購(gòu)置 10 萬(wàn) .1 廚房 加工設(shè)備 37 萬(wàn) 2. 無(wú)形資產(chǎn) 50 萬(wàn) 加盟費(fèi) 德克士餐廳加盟金為 20 萬(wàn) /5 年 廚房用具押金 30 萬(wàn) 。 3 其他資產(chǎn) 5 萬(wàn) 開辦費(fèi) 共 5 萬(wàn)元。包括開店前人事費(fèi)用、證照費(fèi)、開店廣告費(fèi)以及其他開辦費(fèi)用。 A 合計(jì) A=1+2+3 207 萬(wàn) 流 1 租金 30 萬(wàn) /年 4 動(dòng)資產(chǎn) 2 原材料 10 萬(wàn) 3 其他費(fèi)用（水電費(fèi)） 萬(wàn) 4 應(yīng)付職工薪酬 萬(wàn) 5 現(xiàn)金 萬(wàn) B 合計(jì) B=1+2+3+4+5 30 萬(wàn) 項(xiàng)目投資 C 合計(jì) C=A+B 250 萬(wàn) 產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算依據(jù) （ 1）固定資產(chǎn)按平均年限法折舊，折舊年限 5年； （ 2）經(jīng)營(yíng)成本 =原材料 +工資 +修理費(fèi) +其他費(fèi)用。其他費(fèi)用主要包括租金、廣告費(fèi)（每年交給德克士公司，占銷售收入的 1%）、權(quán)利金（每年交給德克士技術(shù)及專利的費(fèi)用，占銷售收入的 9%）及水電管理費(fèi)，其中原材料從 2 月初開始訂購(gòu)，工資從 1月開始發(fā)放，修理費(fèi)取折舊的 50%； （ 3）銷售收入為 24—— 38 萬(wàn) /月。 淡季為冬季，原材料 萬(wàn) /月，銷售收入 24萬(wàn) /月； 中等為春秋季節(jié)，原材料 /月，銷售收入 22萬(wàn) /月； 旺季為夏季，原材料 10 萬(wàn) /月，銷售收入 25 萬(wàn) /月。 第一個(gè)月銷售收入為零。 5 （ 5） 銷售稅金及附加 =營(yíng)業(yè)費(fèi)（ 5%） +城市維護(hù)建設(shè)稅（ 7%） +教育費(fèi)附加（ 3%），企業(yè)所得稅稅率為 33%； （ 6）貸款利率 %，在中國(guó)銀行貸款， 1— 2 年內(nèi)還清。 （ 7） 基準(zhǔn)收益率選定的基本原則是： 1）以貸款籌措資金時(shí)，投資的基準(zhǔn)收益率應(yīng)高于貸款的利率； 2）根據(jù)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，基準(zhǔn)收益率應(yīng)高于貸款利率的 35%左右為宜； 3）實(shí)踐中通常選取值為 812%。 基準(zhǔn)折現(xiàn)率的確定 ： i0=(1+i1) (1＋ i2) (1+i3)－ 1≈ i1+i2+i3=12% 行業(yè)評(píng)價(jià)收益率 i1=8%，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)要求收益率 i2=3%，通貨膨脹率 i3=1%。 三、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 年銷售收入和年銷售稅金及附加估算 （ 1）銷售收入為 24——
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