【正文】 ............................9 建立現(xiàn)代企業(yè)制度 ..................................................................................................9 提高資金利用效率 ..................................................................................................9 強(qiáng)化政府行為 .......................................................................................................................10 拓寬中小企業(yè)直接融資渠道 ............................................................................................10 完善以銀行為主體的間接融資體系 ..............................................................................11 健全地方中小金融機(jī)構(gòu) .......................................................................................11 加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的支持力度 ............................................................11 建立支持中小企業(yè)發(fā)展的政策性金融體系 ................................................................12 建立和完善有效的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 ................................................................13 第 5章 “地下錢莊”的出路探索 ..........................................................................................14 “地下錢莊”形成原因 ..........................................................................................................14 “地下錢莊”的出路建議 .....................................................................................................15 結(jié)論 ..........................................................................................................................................................17 參考文獻(xiàn) ............................................................................................................................. ...................18 后記 ..........................................................................................................................................................19武漢大學(xué)珞珈學(xué)院本科畢業(yè)論文 1 第 1章 緒論 研究背景 在發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家 ,中小企業(yè)占據(jù)了國家經(jīng)濟(jì)和社會生活中非常重要的地位。從全球看 ,亞太經(jīng)合組織 21 個(gè)國家和地區(qū)的中小企業(yè)數(shù) 量 ,占他們各自公司總數(shù)的97%%，就業(yè)占 55%78%,占國內(nèi)生產(chǎn)總值的比例超過 50%,出口總額占 40%到 60%。美國政府將中小企業(yè)稱為“美國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的脊梁”，日本認(rèn)為“沒有中小企業(yè)的發(fā)展就沒有日本的繁榮”，而德國更是把中小企業(yè)稱為“經(jīng)濟(jì)的重要支柱”。在發(fā)展中國家 ,中小企業(yè)占比 99%以上 ,在吸收社會就業(yè) ,出口和經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)方面都比發(fā)達(dá)國家高。由此可見在發(fā)達(dá)國家和發(fā)展中國家中小企業(yè)都是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長和維護(hù)社會穩(wěn)定的重要力量。 隨著我國中小企業(yè)的的快速發(fā)展，對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)也越來越大。根據(jù)國家發(fā)展和改革委員 會的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示 ,截至 20xx 年 10 月 ,我國中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過了480 萬，如果將個(gè)體工商戶也包括在內(nèi)，中小企業(yè)的數(shù)量已經(jīng)超過了 4200 萬，這個(gè)數(shù)量已經(jīng)達(dá)到我國企業(yè)總數(shù)的 99%以上。中小企業(yè)的比重在我國國民經(jīng)濟(jì)中占有一半 :到20xx 年 ,中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值已經(jīng)占到了國民生產(chǎn)總值的 %。稅收占全國的 %,中小企業(yè)是擴(kuò)大就業(yè)的主要力量 ,吸收城鎮(zhèn)就業(yè)人口的 75%和超過75%的農(nóng)村勞動(dòng)力的轉(zhuǎn)移 ,中小企業(yè)是技術(shù)創(chuàng)新的主導(dǎo)力量 ,發(fā)明專利占全國專利總數(shù)的 66%,新產(chǎn)品的研究和開發(fā)占新產(chǎn)品總數(shù)的 82%。同時(shí) ,在 3 萬戶從事跨國經(jīng)營和投資的企業(yè)中 ,中小企業(yè)參與國際投資和管理占 80%以上 ,許多大公司是由中小企業(yè)發(fā)展而形成的 ,如聯(lián)想、華為等。 然而 ,中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中的地位和作用與其所獲得的金融資源和金融支持是不相符的。融資困難的問題已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸 ,更引起了社會高度關(guān)注。 本課題的研究現(xiàn)狀 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 對于我國中小企業(yè)融資困難的問題。很多中國專家和學(xué)者從不同的角度深入討論和研究了中國中小型企業(yè)融資難問題的原因和解決方案。 吳敬璉 對 中國中小企業(yè)的發(fā)展及其 問題予以高度關(guān)注。 為了解決這個(gè)問題，他認(rèn)為中小企業(yè)融資困難的關(guān)鍵，在于制度創(chuàng)新， 深入改革現(xiàn)有的金融體系 ,建立和完善銀行的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu) ,此外還有 加強(qiáng)政府財(cái)政 對 中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu) 的支持 ,改善融資武漢大學(xué)珞珈學(xué)院本科畢業(yè)論文 2 和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。吳敬璉 也非常關(guān)注對于 成立 民間 金融機(jī)構(gòu) 的問題 ,指出改善中小企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境 的必要措施是發(fā)展?jié)M足中小企業(yè)需要的金融機(jī)構(gòu) 。林毅夫認(rèn)為 ,資本配置的效率 決定了金融體系的效率 ,而將 籌集 的 資金 配置給 回報(bào)最高的行業(yè) 中 最有 效率 的企業(yè) 即是所謂的有效配置 。 大多數(shù)的發(fā)展中國家缺乏資金，卻有大量廉價(jià)的勞動(dòng)力，這些因素決定 了在發(fā)展中國家中勞動(dòng)密集型的企業(yè)才是最有優(yōu)勢和活力的企業(yè)。根據(jù)對我國中小企業(yè)融資問題的研究結(jié)果， 張 承惠 認(rèn)為 ,目前仍然存在著銀行對大公司的“爭貸”和對中小企業(yè)的“惜貸”現(xiàn)象 。所有制歧視仍然存在在每個(gè)地區(qū) ，有不同程度 的體現(xiàn) ,銀行實(shí)行信貸人員的責(zé)任制度，使中小企業(yè)的融資變得更加困難 。此外 ,銀行貸款期限結(jié)構(gòu)不能滿足企業(yè)的需求 ,對中小企業(yè)的直接融資渠道受阻 ,擔(dān)保對于 解決 融資 問題 的效果有限 。 總體而言 ,現(xiàn)有的政策和措施不能從根本上解決中小民營企業(yè)的融資困難。深化改革才是基本方法 ,因此 ,必須深化金融體制改革 ,加快制度調(diào)整 ,從國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的角度考慮中小企業(yè)的發(fā)展問題。綜合現(xiàn)有專家學(xué)者的觀點(diǎn) ,解決中小企業(yè)的融資困難的問題關(guān)鍵在于加快國內(nèi)金融體制改革 ,改善國有銀行的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，建立民間金融機(jī)構(gòu)和專門從事中小企業(yè)金融服務(wù)的中小企業(yè)銀行 ,加快金融擔(dān)保服務(wù)的建設(shè)和發(fā)展 ,解決中小企業(yè)融資擔(dān)保的問題 ,加快建設(shè)中小企業(yè)板等等。 國外研究現(xiàn)狀 海外主要是從研究銀企關(guān)系來展開中小企業(yè)的貸款問題。雙方對于問題的討論主要是銀行和企業(yè)模式的選擇 ,銀行的收購合并和銀行的市場影響力等對中小企業(yè)貸款的影響因素來展開的。 美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家 Berger(20xx)認(rèn)為關(guān)系性貸款是“軟信息”，因其存在人格化的特征，難以對其進(jìn)行數(shù)量化。認(rèn)為銀行貸款和企業(yè)借款關(guān)系的持續(xù)時(shí)間和可得性呈正相關(guān) ,并與抵押貸款市場利率存在負(fù)相關(guān)的關(guān)系。 對于銀企關(guān)系，國外認(rèn)為銀行存在一定的控制力和市場影響力。與此同時(shí) ,由于貸款和存款很難直接銷售 ,限制了存款和貸款市場競爭。這對中小企業(yè)信貸都有各自的有利和不利因素。 研究的目的和意義 在中小企業(yè)管理和發(fā)展中 ,資金一直是各國中小企業(yè)的一個(gè)大問題 ,企業(yè)成立的最大問題和限制企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的主要障礙就是融資困難。為了能夠更深入地 認(rèn)識到這個(gè)問題的重要性 ,本文通過對中小企業(yè)融資戰(zhàn)略的進(jìn)一步認(rèn)識和了解 (包括“地下錢莊”融資渠道 ),針對中小企業(yè)自身的特點(diǎn) ,并聯(lián)系相關(guān)資料 ,對我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀和造成融資問題的內(nèi)在和外在原因進(jìn)行分析 ,然后針對原因提出一些改善融資環(huán)境的建議，最終目的是幫助改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。希望能為相關(guān)企業(yè)解決融資困難起到一定的參考作用。同時(shí) ,也希望為一個(gè)有爭議的“地下錢莊”找到合理合法的解決方法。 武漢大學(xué)珞珈學(xué)院本科畢業(yè)論文 3 第 2 章 中小企業(yè)融資現(xiàn)狀 中小企業(yè)的概念和劃分標(biāo)準(zhǔn) 中小企業(yè) ,又稱為中小型企業(yè) ,是員工人數(shù)、資產(chǎn)總量和生產(chǎn)經(jīng) 營規(guī)模都相對較小，與大型企業(yè)相對應(yīng)存在的較小的經(jīng)濟(jì)單位。這種類型的企業(yè)通常是由個(gè)人或少數(shù)人出資建立 ,員工數(shù)量和業(yè)務(wù)量都較小 ,所以公司的生產(chǎn)經(jīng)營在大多數(shù)情況下由業(yè)主直接管理 ,不受外界干擾。為進(jìn)一步研究中小企業(yè)融資體系 ,我們必須先有一個(gè)明確的劃分中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。然而 ,由于世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡 ,各國對中小企業(yè)的劃分并不一致。 根據(jù)美國的《美國小企業(yè)法》，美國對中小企業(yè)采用簡易的劃分標(biāo)準(zhǔn)。員工人數(shù)少于 500 人的即為中小企業(yè)。在英國，制造業(yè)人數(shù)少于 200 人，小建筑業(yè)、礦業(yè)人數(shù)少于 25 人，小零售業(yè)年銷售收入少于 萬英鎊，小批發(fā)業(yè)年銷售收入少于 73 萬英鎊的為中小企業(yè)。在日本，制造業(yè)人數(shù)少于 300 人或資本少于 3 億日元，批發(fā)業(yè)人數(shù)少于 100 人或資本少于 1 億日元，零售業(yè)人數(shù)少于 50 人或資本少于 5000 萬日元，服務(wù)業(yè)人數(shù)少于 100 人或資本少于 5000 萬日元的為中小企業(yè)。 表 1 國家統(tǒng)計(jì)部門大中小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn) 行業(yè)名稱 指標(biāo)名稱 計(jì)算單位 大型 中型 小型 工業(yè)企業(yè) 從業(yè)人員數(shù) 人 20xx 及以上 300～ 20xx 300 以下 銷售額 萬元 30000 及以上 3000～ 30000 3000 以下 資產(chǎn)總額 萬元 40000 及以上 4000～ 40000 4000 以下 建筑業(yè)企業(yè) 從業(yè)人員數(shù) 人 3000 及以上 600～ 3000 600 以下 銷售額 萬元 30000 及以上 3000～ 30000 3000 以下 資產(chǎn)總額 萬元 40000 及以上 4000～ 40000 4000 以下 批發(fā)業(yè)企業(yè) 從業(yè)人員數(shù) 人 200 及以上 100～ 200 100 以下 銷售額 萬元 30000 及以上 3000～ 30000 3000 以下 零售業(yè)企業(yè) 從業(yè)人員數(shù) 人 500 及以上 100～ 500 100 以下 銷售額 萬元 15000 及以上 1000～ 15000 1000 以下 交通運(yùn)輸業(yè)企業(yè) 從業(yè)人員數(shù) 人 3000 及以上 500～ 3000 500 以下 銷售額 萬元 30000 及以上 3000～ 30000 3000 以下 郵政業(yè)企業(yè) 從業(yè)人員數(shù) 人 1000 及以上 400～ 1000 400 以下 銷售額 萬元 30000 及以上 3000～ 30000 3000 以下 酒