農(nóng)村信用合作社現(xiàn)金管理?xiàng)l例-文庫吧
2025-02-22 21:39 本頁面
【正文】 ，由會(huì)計(jì)在現(xiàn)金庫存簿上簽章，再填制現(xiàn)金入庫票，將現(xiàn)金全部入庫保管。 中午停止?fàn)I業(yè)時(shí)，應(yīng)對上午發(fā)生的收付現(xiàn)金進(jìn)行核對，款項(xiàng)必須全部入庫保管，不得隨意放置。 ? 第十條 開辦夜間收款或節(jié)假日收款，所收存的現(xiàn)金必須逐筆登記收款登記簿 (用現(xiàn)金登記簿代替 )并全部入庫，此項(xiàng)業(yè)務(wù)納入次日的賬務(wù)處理。 ? 第十一條 信用社要按核定的業(yè)務(wù)庫存限額合理保留庫存現(xiàn)金，超過限額要及時(shí)繳存。 ? 第十二條 各信用社均應(yīng)辦理人民幣大小票幣、殘缺票幣兌換業(yè)務(wù)。 ? 第十三條 出納員應(yīng)有計(jì)劃地做好主、輔幣的調(diào)劑工作。辦理大小票幣兌換工作時(shí)，應(yīng)換人復(fù)核后一次交付。 ? 第十四條 殘缺票幣的兌換標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)按照《中國人民銀行殘缺人民幣兌換辦法》及《殘缺人民幣兌換辦法內(nèi)部掌握說明》辦理，兌換時(shí)應(yīng)按現(xiàn)金收付的操作程序辦理。 ? 第十五條 凡發(fā)現(xiàn)圖案不全、墨色不正、裁切偏斜以及漏印花紋等印壞的票幣，應(yīng)予以收回。收回的印壞票幣連同原封簽通過縣聯(lián)社送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种刑幚怼? ? 第十六條 收付、整點(diǎn)票幣時(shí)，應(yīng)隨時(shí)挑出損傷票幣，挑剔損傷票幣按照以下標(biāo)準(zhǔn)： ? 票面缺少一塊，損及行名、花邊、字頭、號(hào)碼、國徽之一者； ? 紙質(zhì)較舊，四周或中間有裂縫，或票面斷開又粘補(bǔ)者； ? 裂口超過紙幅 1/3或票面裂口、損及花邊圖案者； ? 票面由于油浸、墨漬造成臟污的面積較大或涂寫字跡過多，妨礙票面整潔者； ? 票面變色嚴(yán)重、影響圖案清晰者； ? 硬幣破缺、穿孔、變形或磨損、氧化腐蝕損壞部分花紋者。 ? 第十七條 票幣整點(diǎn)必須做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊、蓋章清楚。 50元券、 100元券紙幣經(jīng)點(diǎn)鈔機(jī)初點(diǎn)后必須由手工進(jìn)行復(fù)點(diǎn)。紙幣應(yīng)按券別平鋪整理， 100張為1把， 10把為 1捆，以雙十字捆扎；硬幣100枚 (或 50枚 )為 1卷， 10卷為 1捆。 ? 每把 (卷 )須蓋帶社 (行 )號(hào)的經(jīng)手人名章，每捆應(yīng)在繩頭結(jié)處貼封簽，注明（行）號(hào)、券別、金額、封捆日期，加蓋封捆員和復(fù)核員名章。 損傷票幣除按上述方法整理外，還應(yīng)對主幣分版捆扎，并及時(shí)繳存中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小? 四 庫房管理與現(xiàn)金運(yùn)送 ? 第十八條 信用社應(yīng)設(shè)置出納專用庫房，庫房的結(jié)構(gòu)、設(shè)施要符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。 ? 第十九條 現(xiàn)金、金銀、外幣、有價(jià)證券等，必須入庫保管。裝零頭數(shù)的尾數(shù)箱應(yīng)由經(jīng)手人加鎖后入庫保管。庫內(nèi)現(xiàn)金、實(shí)物應(yīng)按種類、券別擺列整齊、保持清潔。庫內(nèi)不準(zhǔn)存放私人財(cái)物和其他物品。 ? 第二十條 凡入庫保管的現(xiàn)金、金銀、外幣及有價(jià)證券等，都必須有賬記載，出入庫時(shí)應(yīng)填制出入庫票，做到賬款、賬實(shí)相符，責(zé)任分明，嚴(yán)禁以白條子抵作庫存。 ? 第二十一條 配備兩名工作責(zé)任心強(qiáng)、誠實(shí)可靠的正式職工負(fù)責(zé)管庫工作。管庫員要明確分工，出入庫時(shí)必須同進(jìn)同出
語文相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1